Monrad
Helsingør

Orientering: Regnskab 2025 på Social- og Beskæftigelsesudvalgets område

26/4940 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Sagen afgøres i:

Social- og Beskæftigelsesudvalget 2026-2029

Indledning

I forbindelse med Helsingør Kommunes aflæggelse af regnskabet for 2025 skal der udarbejdes regnskab og regnskabsbemærkninger for hvert budgetområde. I denne sag forelægges regnskabsresultatet for Social- og Beskæftigelsesudvalgets budgetområder for 2025 til orientering.

 

Der foreligger regnskabsbemærkninger for følgende budgetområder:

  • Budgetområde 714 – Ungeenheden
  • Budgetområde 718 – Særlig Social Indsats
  • Budgetområde 722 – Beskæftigelse og Anden Social Service

 

Der er et samlet mindreforbrug på 15,4 mio. kr. på Social- og Beskæftigelsesudvalgets budgetområder, når forbruget holdes op mod det vedtagne budget og de tillægsbevillinger, der er blevet bevilget i regnskabsår 2025.

 

Leder Mia Agdrup Rasmussen, Center for Økonomi og Ejendomme deltager under punktet.

Retsgrundlag

Bekendtgørelse om kommunernes styrelse.

Relation til vision og tværgående politikker

Sagen har ingen særskilt relation til vision og tværgående politikker.

Sagsfremstilling

1. Drift

 

Det samlede driftsregnskab på Social- og Beskæftigelsesudvalgets 3 budgetområder fremgår af tabel 1 nedenfor:

 

Tabel 1: Driftsregnskab 2025 fordelt på budgetområder

kr.1.000

Oprindeligt budget 2025

Korrigeret budget 2025

Regnskab 2025

Overførsel fra 2024 til 2025

Mer-/ mindre-forbrug*

Budgetområde:

 

 

 

 

 

Rammestyret område:

495.065

488.672

482.427

2.370

6.245

714 Ungeenheden

21.153

21.528

22.094

439

-566

718 Særlig Social Indsats

437.615

436.716

434.321

1.556

2.395

722 Beskæftigelse og Anden Social service

36.297

30.428

26.012

375

4.416

Ikke-rammestyret område:

1.029.715

1.036.959

1.027.852

0

9.107

714 Ungeenheden

0

0

0

0

0

718 Særlig Social Indsats

-40.902

-40.902

-45.986

0

5.084

722 Beskæftigelse og Anden Social Service

1.070.617

1.077.861

1.073.838

0

4.023

I alt

1.524.780

1.525.631

1.510.279

2.370

15.352

*Merforbrug/mindreindtægter angives -, mindreforbrug/merindtægter angives +.

 

Social- og Beskæftigelsesudvalgets samlede mindreforbrug udgør i 2025 15,4 mio. kr.

I det korrigerede budget indgår overførsler fra 2024 til 2025 på i alt 2,4 mio. kr., og der er givet negative tillægsbevillinger på i alt 1,5 mio. kr. i 2025.

 

De væsentligste forklaringer på de større afvigelser gennemgås i det følgende.

 

1.1. Budgetområde 714

 

På budgetområde 714 Ungeenheden er der et samlet merforbrug på 0,6 mio. kr.

 

Merforbruget skyldes forskydning i modtagelse af midler finansieret af staten. 

 

1.2. Budgetområde 718

 

På budgetområde 718 Særlig Social Indsats er der et mindreforbrug på 7,5 mio. kr. Dette fordeler sig med 2,4 mio. kr. på det rammestyrede område og 5,1 mio. kr. på det ikke rammestyrede område.

 

På det rammestyrede område er der et mindreforbrug på 1,2 mio. kr. på myndighedsområdet, mens der på Udføredelen er et mindreforbrug på 0,6 mio. kr. Endelig har Boligkontoret et mindreforbrug på 0,6 mio. kr.

 

Mindreforbruget på myndighedsområdet dækker over en række modsatrettede bevægelser.

 

På botilbudsområdet er der et mindreforbrug på 11,4 mio. kr. Dette skyldes, at tilgangen ikke har været så høj som forventet. Derudover har der været af øget fokus på anvendelse af socialpædagogisk vejledning samt øget økonomiopfølgning på eksterne tilbud.

 

På udgifter til beskyttet beskæftigelse og aktivitets- og samværstilbud har der været et merforbrug på 6,1 mio. kr., som skyldes både et højere antal borgere i tilbud samt en højere gennemsnitspris.

 

På udgifter til herberg og krisecentre har der været et merforbrug på 2,4 mio. kr. Dette skyldes, at et højere antal beboere har boet i længere tid på herberg. De nye refusionsregler på området betyder, at kommunen kun kan hjemtage statsrefusion i 120 dage på et år for den enkelte borger.

 

På øvrige områder er der et merforbrug på 1,7 mio. kr.

 

På udførerområdet er der et samlet mindreforbrug på 0,6 mio. kr. Dette fordeler sig med merforbrug på Kronborghus- og sund på 0,9 mio. kr., mindreforbrug på CROS og CABAS på henholdsvis 1,1 mio. kr. og 0,6 mio. kr. På øvrige tilbud er der mindre afvigelser.

 

På det ikke rammestyrede område vedrører mindreforbruget på 5,1 mio. kr. merindtægter fra staten vedrørende særligt dyre enkeltsager.

 

1.3. Budgetområde 722

 

På budgetområde 722 Beskæftigelse udgør det samlede mindreforbrug 8,4 mio. kr. Mindreforbruget fordeler sig med 4,4 mio. kr. på det rammestyrede område og 4,0 mio. kr. på det ikke-rammestyrede område.

 

Det samlede mindreforbrug på det rammestyrede område er på 4,4 mio. kr.

 

Af dem vedr. de 1,5 mio. kr. færre udgifter til løn til forsikrede ledige i løntilskud i Helsingør kommunes institutioner, færre udgifter til begravelseshjælp og befordring samt færre driftsudgifter til nytteindsats. Derudover er der et mindreforbrug på udgifter til FGU/STU på 2,9 mio. kr.

 

Det samlede mindreforbrug på det ikke-rammestyrede område er 4,0 mio. kr.

 

Mindreforbruget fordeler sig med et merforbrug på STU/FGU og ydelser på i alt 6,0 mio. kr. Dette merforbrug modsvares af et mindreforbrug på Aktivering på i alt 10,1 mio. kr.

 

Merforbruget på ydelser på 5,9 mio. kr., skyldes til dels flere og dyrere borgere på førtidspension, samt en stigning i udgiften til dagpenge til forsikrede ledige i forhold til det budgetlagte.

 

Mindreforbruget på aktivering skyldes færre aktiveringsforløb som følge af den kommende beskæftigelsesreform (2,6 mio. kr.) samt et større mindreforbrug vedr. integrationsprogrammet på 7,5 mio. kr. i 2025. Mindreforbruget på integrationsprogrammet skyldes ekstra mange resultattilskud for fordrevne ukrainere, der er kommet i job samt flere grundtilskud end budgetlagt.

 

Stigningen i indtægter fra grund- og resultattilskud vil delvis modsvares af ”ekstra udgifter” i servicedriften i 2025 vedr. borgere fra Ukraine i 2025.

 

Driftsregnskabet for de enkelte totalrammer samt uddybende bemærkninger fremgår af bilag 1-3.

 

Regnskabet er foreløbigt i og med, at der tages forbehold for revisionens eventuelle bemærkninger.

Økonomi/Personaleforhold

Jf. sagsfremstillingen.

Kommunikation/Høring/Borgerinddragelse

Sagen giver ikke anledning til særskilt kommunikation/høring/borgerinddragelse.

Indstilling

Administrationen indstiller,

 

at orientering foretages.

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Sagen afgøres i:</h3> <span>Social- og Beskæftigelsesudvalget 2026-2029</span> <h3>Indledning</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>I forbindelse med Helsingør Kommunes aflæggelse af regnskabet for 2025 skal der udarbejdes regnskab og regnskabsbemærkninger for hvert budgetområde. I denne sag forelægges regnskabsresultatet for Social- og Beskæftigelsesudvalgets budgetområder for 2025 til orientering.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Der foreligger regnskabsbemærkninger for følgende budgetområder:</span></p><ul type="disc"><li><span>Budgetområde 714 – Ungeenheden</span></li><li><span>Budgetområde 718 – Særlig Social Indsats</span></li><li><span>Budgetområde 722 – Beskæftigelse og Anden Social Service</span></li></ul><p><span> </span></p><p><span>Der er et samlet mindreforbrug på 15,4 mio. kr. på Social- og Beskæftigelsesudvalgets budgetområder, når forbruget holdes op mod det vedtagne budget og de tillægsbevillinger, der er blevet bevilget i regnskabsår 2025. </span></p><p><span> </span></p><p><span>Leder Mia Agdrup Rasmussen, Center for Økonomi og Ejendomme deltager under punktet.</span></p></div></span> <h3>Retsgrundlag</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Bekendtgørelse om kommunernes styrelse.</span></p></div></span> <h3>Relation til vision og tværgående politikker</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Sagen har ingen særskilt relation til vision og tværgående politikker.</span></p></div></span> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span style="text-decoration:underline;">1. Drift</span></p><p><span> </span></p><p><span>Det samlede driftsregnskab på Social- og Beskæftigelsesudvalgets 3 budgetområder fremgår af tabel 1 nedenfor:</span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-style:italic;">Tabel 1: Driftsregnskab 2025 fordelt på budgetområder</span></p><table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td><p><span>kr.1.000 </span></p></td><td><p><span>Oprindeligt budget 2025</span></p></td><td><p><span>Korrigeret budget 2025</span></p></td><td><p><span>Regnskab 2025</span></p></td><td><p><span>Overførsel fra 2024 til 2025</span></p></td><td><p><span>Mer-/ mindre-forbrug*</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Budgetområde:</span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-style:italic;">Rammestyret område:</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">495.065</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">488.672</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">482.427</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">2.370</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">6.245</span></p></td></tr><tr><td><p><span>714 Ungeenheden</span></p></td><td><p><span>21.153</span></p></td><td><p><span>21.528</span></p></td><td><p><span>22.094</span></p></td><td><p><span>439</span></p></td><td><p><span>-566</span></p></td></tr><tr><td><p><span>718 Særlig Social Indsats</span></p></td><td><p><span>437.615</span></p></td><td><p><span>436.716</span></p></td><td><p><span>434.321</span></p></td><td><p><span>1.556</span></p></td><td><p><span>2.395</span></p></td></tr><tr><td><p><span>722 Beskæftigelse og Anden Social service</span></p></td><td><p><span>36.297</span></p></td><td><p><span>30.428</span></p></td><td><p><span>26.012</span></p></td><td><p><span>375</span></p></td><td><p><span>4.416</span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-style:italic;">Ikke-rammestyret område:</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">1.029.715</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">1.036.959</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">1.027.852</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">0</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">9.107</span></p></td></tr><tr><td><p><span>714 Ungeenheden</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-style:italic;">718 Særlig Social Indsats</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">-40.902</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">-40.902</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">-45.986</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">0</span></p></td><td><p><span>5.084</span></p></td></tr><tr><td><p><span>722 Beskæftigelse og Anden Social Service</span></p></td><td><p><span>1.070.617</span></p></td><td><p><span>1.077.861</span></p></td><td><p><span>1.073.838</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>4.023</span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-style:italic;">I alt</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">1.524.780</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">1.525.631</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">1.510.279</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">2.370</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">15.352</span></p></td></tr></table><p><span style="font-style:italic;">*Merforbrug/mindreindtægter angives -, mindreforbrug/merindtægter angives +.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Social- og Beskæftigelsesudvalgets samlede mindreforbrug udgør i 2025 15,4 mio. kr.</span></p><p><span>I det korrigerede budget indgår overførsler fra 2024 til 2025 på i alt 2,4 mio. kr., og der er givet negative tillægsbevillinger på i alt 1,5 mio. kr. i 2025.</span></p><p><span> </span></p><p><span>De væsentligste forklaringer på de større afvigelser gennemgås i det følgende.</span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-style:italic;">1.1. Budgetområde 714</span></p><p><span> </span></p><p><span>På budgetområde 714 Ungeenheden er der et samlet merforbrug på 0,6 mio. kr.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Merforbruget skyldes forskydning i modtagelse af midler finansieret af staten.</span><span> </span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-style:italic;">1.2. Budgetområde 718</span></p><p><span> </span></p><p><span>På budgetområde 718 Særlig Social Indsats er der et mindreforbrug på 7,5 mio. kr. Dette fordeler sig med 2,4 mio. kr. på det rammestyrede område og 5,1 mio. kr. på det ikke rammestyrede område. </span></p><p><span> </span></p><p><span>På det rammestyrede område er der et mindreforbrug på 1,2 mio. kr. på myndighedsområdet, mens der på Udføredelen er et mindreforbrug på 0,6 mio. kr. Endelig har Boligkontoret et mindreforbrug på 0,6 mio. kr.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Mindreforbruget på myndighedsområdet dækker over en række modsatrettede bevægelser. </span></p><p><span> </span></p><p><span>På botilbudsområdet er der et mindreforbrug på 11,4 mio. kr. Dette skyldes, at tilgangen ikke har været så høj som forventet. Derudover har der været af øget fokus på anvendelse af socialpædagogisk vejledning samt øget økonomiopfølgning på eksterne tilbud.</span></p><p><span> </span></p><p><span>På udgifter til beskyttet beskæftigelse og aktivitets- og samværstilbud har der været et merforbrug på 6,1 mio. kr., som skyldes både et højere antal borgere i tilbud samt en højere gennemsnitspris.</span></p><p><span> </span></p><p><span>På udgifter til herberg og krisecentre har der været et merforbrug på 2,4 mio. kr. Dette skyldes, at et højere antal beboere har boet i længere tid på herberg. De nye refusionsregler på området betyder, at kommunen kun kan hjemtage statsrefusion i 120 dage på et år for den enkelte borger. </span></p><p><span> </span></p><p><span>På øvrige områder er der et merforbrug på 1,7 mio. kr.</span></p><p><span> </span></p><p><span>På udførerområdet er der et samlet mindreforbrug på 0,6 mio. kr. Dette fordeler sig med merforbrug på Kronborghus- og sund på 0,9 mio. kr., mindreforbrug på CROS og CABAS på henholdsvis 1,1 mio. kr. og 0,6 mio. kr. På øvrige tilbud er der mindre afvigelser.</span></p><p><span> </span></p><p><span>På det ikke rammestyrede område vedrører mindreforbruget på 5,1 mio. kr. merindtægter fra staten vedrørende særligt dyre enkeltsager.</span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-style:italic;">1.3. Budgetområde 722</span></p><p><span> </span></p><p><span>På budgetområde 722 Beskæftigelse udgør det samlede mindreforbrug 8,4 mio. kr. Mindreforbruget fordeler sig med 4,4 mio. kr. på det rammestyrede område og 4,0 mio. kr. på det ikke-rammestyrede område.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Det samlede mindreforbrug på det rammestyrede område er på 4,4 mio. kr.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Af dem vedr. de 1,5 mio. kr. færre udgifter til løn til forsikrede ledige i løntilskud i Helsingør kommunes institutioner, færre udgifter til begravelseshjælp og befordring samt færre driftsudgifter til nytteindsats. Derudover er der et mindreforbrug på udgifter til FGU/STU på 2,9 mio. kr.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Det samlede mindreforbrug på det ikke-rammestyrede område er 4,0 mio. kr. </span></p><p><span> </span></p><p><span>Mindreforbruget fordeler sig med et merforbrug på STU/FGU og ydelser på i alt 6,0 mio. kr. Dette merforbrug modsvares af et mindreforbrug på Aktivering på i alt 10,1 mio. kr.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Merforbruget på ydelser på 5,9 mio. kr., skyldes til dels flere og dyrere borgere på førtidspension, samt en stigning i udgiften til dagpenge til forsikrede ledige i forhold til det budgetlagte.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Mindreforbruget på aktivering skyldes færre aktiveringsforløb som følge af den kommende beskæftigelsesreform (2,6 mio. kr.) samt et større mindreforbrug vedr. integrationsprogrammet på 7,5 mio. kr. i 2025. Mindreforbruget på integrationsprogrammet skyldes ekstra mange resultattilskud for fordrevne ukrainere, der er kommet i job samt flere grundtilskud end budgetlagt. </span></p><p><span> </span></p><p><span>Stigningen i indtægter fra grund- og resultattilskud vil delvis modsvares af ”ekstra udgifter” i servicedriften i 2025 vedr. borgere fra Ukraine i 2025.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Driftsregnskabet for de enkelte totalrammer samt uddybende bemærkninger fremgår af bilag 1-3.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Regnskabet er foreløbigt i og med, at der tages forbehold for revisionens eventuelle bemærkninger.</span></p></div></span> <h3>Økonomi/Personaleforhold</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Jf. sagsfremstillingen.</span></p></div></span> <h3>Kommunikation/Høring/Borgerinddragelse</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Sagen giver ikke anledning til særskilt kommunikation/høring/borgerinddragelse.</span></p></div></span> <div><h3>Indstilling</h3> <span class='indstilling'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Administrationen indstiller,</span></p><p><span> </span></p><p><span>at </span><span>orientering foretages.</span></p></div></span> </div> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsordener.helsingor.dk/Vis/Pdf/bilag/8bd0d646-e023-4076-9700-720f10d46cdf"
      • DocumentId "8bd0d646-e023-4076-9700-720f10d46cdf"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "26/4940"
  • Navn "Orientering: Regnskab 2025 på Social- og Beskæftigelsesudvalgets område"
  • Punktnummer "2"
  • Bilag 3 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "1: 714 bemærkninger"
      • Id "c234f48c-0d81-4142-8462-2e4a51b64e81"
    2. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "2: 718 bemærkninger"
      • Id "0cee8cbb-850e-412f-af4e-2174df4d9ecb"
    3. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "3: 722 Bemærkninger"
      • Id "d2695d27-6886-4b8e-9ade-3a4e6a9eb839"
  • Documents null
  • Id "a6143c0e-cbf6-40c0-86a3-cf2a515534e7"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "87599706-d561-4715-93ba-0309e64edf78"
  • Number "2"
  • Sorting 2
  • IsOpen true
  • CaseNumber "26/4940"
  • SourceId "61772"
  • Caption "Orientering: Regnskab 2025 på Social- og Beskæftigelsesudvalgets område"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 0 items