Hermed fremlægges det endelige regnskabsresultat for 2025 på Sundheds-, Ældre- og Handicapudvalgets område, herunder håndtering af drifts- og anlægsoverførelser mellem 2025 og 2026. 

Drift

Tabel 1

Det samlede regnskab for 2025 udgør 1.807,3 mio. kr. og viser et samlet mindreforbrug på 16,9 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Heraf ansøges 14,0 mio. kr. overført til 2026, og regnskabet viser dermed et mindreforbrug på 3,0 mio. kr., der tilføres kassen.

I forhold til det oprindeligt vedtagne budget svarer regnskabsresultatet til et mindreforbrug på 24,8 mio. kr. Mindreforbruget kan henføres til merindtægter på statsrefusion på særligt dyre enkeltsager samt mindreudgifter på Sektor Handicapområdet, hvilket skal ses i sammenhæng med Forebyggelsesstrategien, hvor indsatserne bidrager til at nedbringe udgiftsniveauet.

På Sektor Sundheds- og Ældreområdet er der et merforbrug på 1,7 mio. kr. efter overførsler til 2026, hvilket særligt kan tilskrives merforbrug på ældrecentrene og særlige borgersager. Merforbruget opvejes delvist af mindreforbrug på SOSU-elever, visitationsbudgetterne samt centrale konti på sundheds- og ældreområdet. 

På Sektor Handicapområdet er der samlet set et mindreforbrug på 7,7 mio. kr. efter overførsler til 2026, som til dels kan henføres til mindreforbrug på driften, men som hovedsageligt skyldes en merindtægt på statsrefusion til særligt dyre enkeltsager svarende til 7,1 mio. kr.

Det skal i øvrigt bemærkes, at 2,0 mio. kr. af merindtægterne fra statsrefusion på Sektor Handicapområdet relaterer sig til udgifter på Sektor Sundheds- og Ældreområdet.

Derudover er der på Sektor Administration og Service et merforbrug på boligadministrationen, mens der på Sektor Social- og Ældretilsyn er et mindreforbrug, som overføres til efterfølgende år, hvor det indregnes i taksterne.

Regnskabsresultatet for 2025 skal ses i lyset af de bevillingsmæssige ændringer, som er foretaget i løbet af året. Heraf kan særligt nævnes, at der i forbindelse med Økonomirapport 1 blev tilført 5,0 mio. kr. til kassen, mens der ved Økonomirapport 2 blev flyttet 3,3 mio. kr. til anlæg.

Uddybende beskrivelse af regnskabsresultatet fremgår af bilag 1.

Ansøgte driftsoverførsler
Der ansøges i forbindelse med regnskabet om driftsoverførsler for 14,0 mio. kr.

I forbindelse med regnskabsafslutningen overføres restbudgettet på beredskabspuljen til forsyningssvigt til Økonomiudvalget.

De ansøgte overførsler er indenfor gældende overførselsgrænser på overførsler af overskud på 3 procent og underskud på 2 procent.

Uddybende beskrivelse af overførslerne fremgår af bilag 2

Anlæg

Tabel 2

Det samlede anlægsregnskab 2025 udgør 11,5 mio. kr. og viser et samlet mindreforbrug på 7,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Der ansøges om overførsel til 2026 af 7,780 mio. kr., og dermed udviser anlægsregnskabet et reelt merforbrug på 0,452 mio. kr. 

Sundheds-, Ældre- og Handicapudvalgets anlægsregnskab omfatter både den del, der vedrører kommunale ejendomme og servicearealer, og den del, der vedrører beboerandelen af pleje- og handicapboligerne. 

Der fremhæves følgende projekter: 

Soldalhus
Opførelsen af Soldalhus er i forhold til projektets størrelse forløbet planmæssigt. Bygningen er taget i brug primo oktober 2024, og indflytning af beboerne skete primo november 2024. Der afventes en indtægt på 3,8 mio. kr. vedrørende servicearealtilskud på servicedelen, som indgår i finansiering af projektet. Derudover afventes der fortsat slutregninger samt afsluttende arbejde, hvor nogle kan være afhængige af vejret. Merforbruget på 1,3 mio. kr. ansøges overført til 2026, hvor det finansieres gennem servicearealtilskuddet, hvorefter restbudgettet anvendes til færdiggørelse af projektet. 

Ombygning Smedegården 
Projektet omhandler at omdanne eksisterende faciliteter på Smedegården til aktivitets- og samværstilbud for borgere med handicap. Projektet er i gang og forventes færdigt i første kvartal af 2026. Restbudgettet på 2,1 mio. kr. ansøges overført til 2026 til færdiggørelse af projektet.