Regnskabsresultatet i 2025 for udvalgets center ser i hovedtræk således ud:

Definition af "kassefinansieret" er budgetrammerne udgifter uden overførsel, brugerbetalte områder, jordforsyning og ældreboliger.

Center for Børn og Unge har følgende bemærkninger til regnskab 2025, samt opfølgning på fokusområder fra årets budgetopfølgninger:

Det samlede resultat viser en afvigelse på 21,7 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget, heraf udgør genbevillingen 19,5 mio. kr. Udgifter uden overførsel udgør 2,2 mio. kr., som relaterer sig til en afvigelse på 1,8 mio. kr. på Struer Skole- og Behandlingshjem og en afvigelse på 0,4 mio. kr. vedrørende kontante ydelser på det specialiserede børneområde.

Dagtilbud og SFO
På dagtilbuds- og SFO-området ender regnskabsåret med en samlet afvigelse på 4,0 mio. kr. På de centrale konti er der en afvigelse på 4,7 mio. kr., som relaterer sig til overførte midler fra tidligere år samt tilskud til privatinstitutioner.

De enkelte daginstitutioner inkl. dagplejen har i 2025 haft en samlet afvigelse på -0,9 mio. kr. De enkelte SFO'er ender regnskabsåret med en samlet afvigelse på 0,2 mio. kr.

Folkeskolen mv.
På folkeskoleområdet ender regnskabsåret med en samlet afvigelse på 8,6 mio. kr.

På de centrale konti er der en afvigelse på 5,6 mio. kr., som primært relaterer sig til, at overførte midler fra tidligere år på 4,4 mio. kr. er uforbrugte samt en positiv afvigelse på bidraget til statslige og private skoler samt efterskoler.

På specialundervisningsområdet forventes en afvigelse på 0,5 mio. kr., hvilket betyder at økonomien på området er genoprettet efter flere år med underskud. I 2024 blev en ny model for specialundervisningsområdet implementeret med henblik på at strømline den økonomiske tildeling og nedbringe segregeringsgraden. Den nye model har haft positiv effekt på såvel økonomi som visitationer.

De enkelte folkeskoler ender regnskabsåret med en samlet afvigelse på 2,6 mio. kr.

Det specialiserede børneområde
På det specialiserede børneområde ender regnskabsåret med en samlet afvigelse på 7,8 mio. kr.

Forebyggelsesområdet ender med en samlet afvigelse på 3,9 mio. kr., hvoraf 1,3 mio. kr. er overførte midler fra tidligere år. Afvigelsen kan derudover forklares med, at forbruget på køb ved eksterne leverandører har været lavere end forventet.

Anbringelsesområdet ender med en afvigelse på 0,4 mio. kr. Området har gennem længere tid været udfordret af stigende udgifter, og når regnskabsåret alligevel ender med en positiv afvigelse, så skyldes det, at området i løbet af året har fået tilført i alt 8,0 mio. kr. fra øvrige områder under udvalget. (Børne- og uddannelsesudvalget den 12. maj 2025, pkt. 45). I centret arbejdes der i 2026 videre med en række konkrete tiltag og initiativer, som skal bidrage til at bremse udgiftsstigningerne og styrke området fremadrettet.

PPR ender regnskabsåret med en afvigelse på 2,4 mio. kr. som er overførte midler fra tidligere år. Disse midler forventes fra 2026 blandt andet anvendt til finansiering af lettilgængelige tilbud til børn og unge i psykisk mistrivsel, som er en del af den politiske aftale om en 10-års plan for psykiatrien og mental sundhed.

Sundhedsplejen ender med et overskud på 1,0 mio. kr. 

Øvrige områder
Struer Skole- og Behandlingshjem afslutter regnskabsåret med en afvigelse på driften på 1,8 mio. kr. og tilførsel til det likvide mellemværende på 2,7 mio. kr. Der har været en stigende efterspørgsel efter skolehjemmets tilbud i løbet af året, og antallet af indskrevne børn på såvel den interne skole som på døgnafdelingen har været højere end forventet ved regnskabsårets start.

Børne- og ungehjemmet Nordstjernen afslutter regnskabsåret med en afvigelse på -1,2 mio. kr.

Genbevilling i 2026 af uforbrugte 2025 bevillinger

I forbindelse med byrådets aftale om budget 2026 blev det besluttet, at 6,0 mio. kr. af genbevillingerne fra 2025 skal tilføres kassen.
Yderligere besluttede byrådet den 16. december 2025 at finde yderligere 1,3 mio. kr. til finansiering af lokaleomlægning i IT og Borgerservice.

Opgørelsen nedenfor er derfor opdelt i faktisk afvigelse på rammen "udgifter med overførsel", samt en præcisering af det beløb fra centret som "tilføres kassen/udmønter besparelsen" og det beløb som reelt genbevilges til 2026.

Økonomi sender en samlet sag direkte til økonomiudvalget og byrådet med anmodning om genbevilling fra 2025 til 2026. Det samlede bilag vedr. genbevillinger på drift på tværs af organisationen er vedlagt som bilag 1.

Budgetrevision
Til dækning af forventede merudgifter på anbringelsesområdet i 2026 ønskes følgende budgetomplacering mellem politikområderne af overførte genbevillinger godkendt:

• -3.000.000 kr. fra folkeskolens ressourcetilpasningskonto (Folkeskolen mv.)
• 3.000.000 til anbringelsesområdet (Det specialiserede børneområde)

Økonomikonsulent, Mette Juulsgaard Langhoff deltager i behandling af punktet.