På budgetseminaret i april 2024 blev det besluttet, at økonomien på en række særligt udfordrede budgetområder skal følges tæt. Det drejer sig om følgende områder:

• Politikområde 7, Familie og unge (Social-, Ældre- og Sundhedsudvalget)
• Politikområde 14, Psykiatri og handicap (Social-, Ældre- og Sundhedsudvalget)
• Politikområde 6, Skole - specialundervisningsområdet (Børne- og Skoleudvalget)

Derfor gives fremadrettet en prognose for den økonomiske udvikling på de pågældende områder til fagudvalgene og Økonomiudvalget i form af et dagsordenspunkt på de politiske møder tre gange årligt (i marts, juni og november). Prognoserne vil være baseret på konkret viden om gennemførte visitationer, forventet tilgang samt iværksatte og forventede foranstaltninger.

Specialundervisningsområdet dækker over følgende tilbud:

• Behandlings- og Specialundervisningstilbud
• Specialskoler
• Specialefterskoler
• Specialklasser (i Fredensborg Kommune på to af kommunens folkeskoler)
• Specialgruppetilbud (i Fredensborg Kommune på tre af kommunens folkeskoler samt Møllevejen fra 2026)
• Specialpædagogisk bistand på + 9 timer i almen skolen

Regnskab 2025

På Specialundervisningsområdet var der i 2025 et merforbrug på 6,221 mio. kr. svarende til en forbrugsprocent på ca. 106.

I budgetrevisionen pr. 30. april var forventningen et merforbrug på 8,8 mio. kr. Byrådet tildelte en tillægsbevilling på 6 mio. kr., hvilket reducerede det forventede merforbrug til 2,8 mio. Dette endte med et merforbrug på 6,2 mio. kr.

Merforbruget i 2025 skyldes primært en væsentlig tilgang af elever til specialskoler visiteret i løbet af 2024. I 2025 er der fuld økonomisk effekt vedr. de elever, der startede i specialundervisningstilbud i løbet af 2024, eller først har fået plads i 2025. Derudover har der været en større tilgang af elever i 2. halvdel af 2025, end forventet.

Segregeringsgraden udgjorde i 2025 6,4 pct. i Fredensborg Kommune mod 7,3 pct. på landsplan (bilag 1).

På baggrund af merforbrugets størrelse og de fortsatte økonomiske udfordringer, er der i overførselssagen for regnskab 2025 søgt om, at merforbruget på 6,221 mio. kr. ikke overføres til 2026, men dækkes af kassen.

Prognose 2026

Nuværende forventning til udgiftsudviklingen i 2026:

Der forventes i 2026 et merforbrug på specialundervisningsområdet på ca. 25,6 mio. kr., svarende til 16,8 pct. af budgettet. Det skal bemærkes, at det er tidligt på året og prognosen er derfor forbundet med en vis usikkerhed.

I prognosen for antal og udgifter indgår alle de børn, der på nuværende tidspunkt går i et specialtilbud samt de børn, der er visiteret til et konkret tilbud, men som endnu ikke er startet.

Derudover indgår følgende i prognosen:

• Udgifter for de børn, der var på visitation i slutningen af 2025 og primo 2026, men som mangler at få anvist en plads. Der er i prognosen sat en forventet startdato ind for børnene, men denne dato kan ændre sig og dermed også den forventede udgift.
• Udgifter for de børn, som visiteres på de kommende visitationer i 2026. Antal og startdato kan ændre sig og dermed også de forventede udgifter.

Der er lagt følgende forudsætning ind i prognosen for 2026, som kan blive ændret i løbet af året:

• De endelige takster for 2026 for de forskellige specialtilbud kendes endnu ikke for størstedelen af tilbuddene. Priserne er indtil videre fremskrevet med den gennemsnitlige PL-fremskrivning på 2,56 pct.
• Forventet befordringsudgift er lagt ind, men kan variere afhængig af det endelige tilbud.

Merforbruget skyldes primært følgende:

• En større andel elever pr. årgang visiteres til specialtilbud.
• Der er færre elever, der går ud af specialtilbud i 2026, end elever der starter i specialtilbud.
• En klar tendens til, at eleverne er yngre, når de visiteres til specialtilbud. Når eleverne er yngre, når de visiteres til specialtilbud, vil kommunen have en udgift i flere år. I år 2021 var 40 pct. af de ny visiterede elever fra 7.-10. klasse. Den andel er faldet til 23 pct. i 2025.

I bilag 1 fremgår udvalgte økonomiske nøgletal for området samt status for udgiftsdæmpende tiltag.

Handleplan

Området er i 2026 fortsat økonomisk udfordret, hvorfor der er iværksat initiativer, der skal bidrage til at nedbringe merforbruget ved et overordnet fokus på:

• Flere elever i almenområdet gennem inkluderende læringsmiljøer
• Styrket PPR-funktion og tidlige indsatser, så færre har brug for et specialtilbud
• Styrket intern tilbudsvifte – fleksible og lokale specialundervisningsindsatser

I Budgetforliget 2026-2029 er der investeret i indsatser som co-teaching med knap 12 mio. kr. over perioden med henblik på at styrke elevernes trivsel og skabe øget kvalitet i undervisningen. Der er afsat 1,7 mio. kr. i 2026 og 3,4 mio. kr. i de følgende år. Det forventes, at en styrkelse af co-teaching på sigt vil kunne bidrage til fastholde flere elever i almenområdet og dermed reducere udgifterne til specialundervisning.

Derudover er der fra 2026 afsat 6,6 mio. kr. over budgetperioden til at styrke PPR bl.a. gennem åben anonym rådgivning på skolerne til forældre, supervision af pædagogisk personale, nye indsatser for børn og unge med sociale og følelsesmæssige vanskeligheder, samt kompetenceudvikling af pædagogisk personale (1,650 mio. kr. årligt). Initiativet er finansieret via en forventet reduktion i udgifterne på specialundervisningsbudgettet.

Fortsat kapacitetsudfordring

Der er generel mangel på egnede specialundervisningspladser. Administrationen har derfor igangsat flere initiativer for at styrke og tilpasse den interne tilbudsvifte (tilbud i egen kommune) med fokus på fleksible lokale specialundervisningsindsatser, der også er økonomisk mindre omkostningstunge. Herudover arbejdes der i samarbejde med skolerne/tilbuddene på nye tilbudsbeskrivelser, takstmodeller og en behovsafdækning for kompetenceudvikling for at sikre kvaliteten.

Det har fra august 2025 været nødvendigt løbende at iværksætte nye tiltag i form af nye gruppetilbud, samt igangsættelse af opkvalificering af eksisterende tilbud. Eksempler på tilbud er:

• Gruppetilbud i Villaen, Humlebæk skole, for mellemtrins elever med behov for nedbringelse af skolefravær, et forstærket pædagogisk miljø og høj voksennormering. 
• Specialpladser på Møllevejen for udskolingselever med behov for specialundervisning, nedbringelse af skolefravær og relationel støtte.
• Gruppetilbud på Endrup skole/Specialklasserækkerne, for indskolingselever med autisme og lav begavelse.
• Udvidelse af K-klasserne på Kokkedal skole, for elever med behov for høj grad af et struktureret miljø og støtte til følelsesmæssige og sociale udfordringer.

Der henvises også til sag nr. 118 BSU d. 5. november 2025.

Administrationen er herudover i gang med at finde egnet tilbud til elever, der er har et meget lavt funktionsniveau i form af manglende sprog, lav begavelse samt autisme, hvor der ikke kan tilkøbes eksterne tilbud i samme grad som tidligere. Det er forventningen, at der også her skal etableres et lokalt tilbud snarest muligt og udvalget forelægges en sag herom med forslag til placering, målgruppe, økonomi og øvrige rammer for tilbuddet.

Langsigtet strategi for området

Med Aftale om nye regler for fravær og specialundervisning i folkeskolen, indgået af forligskredsen bag folkeskolens kvalitetsaftale, gældende fra 2027 står kommunen overfor udvikling og omlægning af det tværgående arbejde, hvor en pædagogisk-didaktisk handleplan i vidt omfang skal erstatte PPV’er (pædagogisk psykologiske vurderinger), så flere elever kan blive i almenmiljøet.

Udviklingen på området i de senere år og i lyset af den netop indgåede aftal, jf. ovenfor har samlet set forstærket behovet for en mere langsigtet og styrbar strategi for mere mangfoldige lærings- og børnefællesskaber på almenområdet.

BSU bestilte ultimo 2025 ifm. behandling af sag om etablering af gruppetilbud i Villaen i Humlebæk en samlet strategi for området, hvilket administrationen er i gang med at udarbejde. Samtidig har Byrådet ifm. oplæg på budgetseminaret april 2025 bedt administrationen om oplæg til en ny ressource- og finansieringsmodel. Strategi samt model for ny ressource- og finansieringsmodel forelægges på budgetseminaret i august 2026.

Administrationen følger udviklingen tæt og vil have løbende fokus på, hvordan merforbruget kan nedbringes. I forbindelse med behandlingen af sagen i Økonomiudvalget, skal udvalget drøfte håndteringen og de bevillingsmæssige konsekvenser for 2026.

Økonomiudvalget.