Odsherred

Fastsættelse af opgaver og måltal for udvalgenes arbejde med budget 2027-2030

00.30.00-S00-25-2 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Kompetence

Byrådet via Økonomiudvalget.

Beslutningstema

Beslutning om fastsættelse af opgaver og størrelse på samt fordeling af måltal for udvalgenes arbejde med råderumskatalog til budget 2027-2030. 

Sagens opståen

Byrådet vedtog den 27. januar 2026 strategi, proces, regler og tidsplan for budgetlægningen 2027-2030.

Byrådet har på den indledende budgettemadag den 5. februar 2026 drøftet rammerne for den kommende budgetlægning for 2027-2030.

Administrationen gennemgik på temadagen budgetforudsætningerne for 2027 og de usikkerheder, som knytter sig her til. Endvidere gennemgik Administrationen styringsmekanismer og -vilkår samt udfordringer for de enkelte fagudvalg/fagområder. 

Med vedtagelsen af processen for budgetlægningen 2027-2030 den 27. januar 2026 besluttede Byrådet, at Administrationen skulle sammenfatte udfaldet af drøftelserne på budgettemadagen den 5. februar 2026 til Byrådet, hvilket denne sag gør.

Sagsfremstilling

Indledning

Byrådet drøftede budgettemadagen den 5. februar 2026 rammerne for den kommende budgetlægning. Det skete på baggrund af Administrationens redegørelse for budgetforudsætninger og usikkerheder vedrørende 2027 samt gennemgang af udvalgenes styringsvilkår og udfordringer.

Der er et ønske om i Byrådet om at skabe en proces, der giver fagudvalgene mulighed for at udvikle deres områder via gennemtænkte og robuste løsninger. 

Det valgte måltal er udtryk for risikostyring, hvis forudsætningerne i budgettet ændres, således at der opstår behov for at anvende det skabte råderum eller er politiske ønske om at omprioritere midler til andre formål.

Måltal og fleksible modeller for eventuel indfasning

På baggrund af drøftelserne på budgettemadagen den 5. februar 2026, fastsætter Byrådet måltallet for råderumskataloget til 41,6 mio. kr. over perioden 2027-2028. For at give fagudvalgene de bedste forudsætninger for at arbejde med opgaven, kan fagudvalgene selv beslutte profil og tempo for indfrielsen over perioden 2027-2028.

Måltallene fremgår af tabellen herunder:

I 1.000 kr., netto mht. refusions- og driftsindtægterTeknisk budget-udkast 2027 (serviceudgifter)

Måltal 2027-2028

Økonomiudvalget491.8269.800
Erhvervsudvalget10.335200
Kulturudvalget57.7501.200
Uddannelsesudvalget672.61413.500
Miljøudvalget81.0961.600
Ældreudvalget488.4809.800
Socialudvalget279.7655.600
I alt2.081.86641.600
Note: Der er foretaget afrunding kolonnen "Måltal 2027-2028".  

Fokus på udvikling og investering

I budgetarbejdet for 2027 lægger Byrådet vægt på at finde løsninger, der skaber langsigtede bæredygtige rammer og strukturer for kommunens opgavevaretagelse.

Det betyder, at Byrådet opfordrer fagudvalgene til at se på:

  • Fremtidssikring af opgavevaretagelsen: Udvikling af de eksisterende strukturer, organiseringer og arbejdsgange.

  • Investeringsforslag: Tiltag hvor en indledende indsats fører til en mere hensigtsmæssig drift på sigt.

Udvalgene beslutter selv ”profilen” for deres forslag, jf. tidligere afsnit.

Byrådet opfordrer særligt til, at Uddannelsesudvalget, Ældreudvalget og Miljøudvalget fokuserer på strukturtilpasninger som et redskab til at skabe råderum og fremtidssikre økonomi og driftsstabilitet.

Minimumsbeløb

Med henblik på at Byrådet og fagudvalgene kan fokusere på de strategiske/politiske linjer, fastsættes et minimumsbeløb på 500.000 kr. årligt pr. forslag, som fremsættes til budgettet. Dette skal desuden medvirke til, at processen fokuseres på sammenhængende løsninger, som har en volumen, der står mål med fagudvalgenes budgetrammer.

Ovenstående gælder ikke for Erhvervsudvalget - pga. udvalgets økonomiske størrelse.

Prioriteringsrum

For at sikre de politiske udvalg prioriterings- og valgmuligheder, udarbejder Administrationen et katalog over råderumsforslag med en volumen, der mærkbart overstiger måltallet.

Eksempel: Ved et måltal på 6 mio. kr. præsenteres forslag for ca. 9 mio. kr., hvorefter udvalget prioriterer de 6 mio. kr., der sendes videre til budgetforhandlinger.

Lovgrundlag

Styrelsesloven, kapitel 5.

Indenrigs- og Sundhedsministeriets "Budget- og regnskabssystem for kommuner".

Odsherred Kommunes "Strategi, proces og regler for budgetlægningen 2027-2030" (vedtaget af Byrådet den 27. januar 2026).

Odsherred Kommunes gældende økonomiske politik.

 

Økonomiske konsekvenser

Måltallet på 40 mio. kr. er i tråd med den gældende økonomiske politik i forhold til at sikre en robust kassebeholdning og fortsat gældsnedbringelse samt at sikre en økonomi i balance.

Administrative, miljømæssige og sundhedsmæssige konsekvenser

---

Udtalelser og høring

Det forventes, at budgetforslaget sendes i høring i perioden fra den 27. august 2026 til den 17. september 2026 kl. 08:00.

Indstilling

Direktionen indstiller til Byrådet via Økonomiudvalget, at:

  1. der fastlægges et 2-årigt måltal for råderumsforslag på i alt 40 mio. kr. for perioden 2027-2028.
  2. det 2-årige måltal fordeles mellem fagudvalgene, jf. tabellen i vedlagte bilag A.
  3. de enkelte budgetforslag til budget 2027 (både råderums- og udvidelsesforslag) som minimum skal have en økonomisk værdi på 500.000 kr. årligt.

Beslutning fra Økonomiudvalget 2026, den 16. februar 2026, punkt 29:

Administrationen oplyste, at der under indstillingspunkt 1 skulle have stået 41,6 mio. kr. frem for 40 mio. kr., hvorfor punkt 1 justeres til følgende:

  1. der fastlægges et 2-årigt måltal for råderumsforslag på i alt 41,6 mio. kr. for perioden 2027-2028

Ad 1-3. Indstillingerne blev sat til afstemning. 

For stemte:

Hanne Pigonska (V), Karina Vincentz (N), Ulla Margrethe Hansen (C), Jonas Nørgaard (Æ), Joakim Reingaard (I), Thomas Nicolaisen (B), Julie Jacobsen (O), Gitte Henriksen (F) og Jeppe Lynge Ravn (Ø) - 9

Imod stemte:

Ingen - 0

Undlod at stemme:

John Larsen (A) og Jette Sloth (A) - 2

Indstillet. 

Beslutning

Socialdemokratiet, Radikale Venstre, Nyt Odsherred, Venstre, Danmarksdemokraterne - Inger Støjberg, Det Konservative Folkeparti og Liberal Alliance fremsatte følgende ændringsforslag:

Prioriteringsrum - den oprindelige formulering udgår og erstattes med følgende:

Budgetprocessen indledes med politiske drøftelser i de enkelte udvalg om prioriteringer, retning og udviklingsrum, inden for det fastsatte måltal (41,6 mill). Administrationens opgave er herefter at udarbejde konkrete forslag på baggrund af de politiske tilkendegivelser. Processen skal sikre tværgående sammenhæng, herunder at strukturtilpasninger alene kan ske med lokal inddragelse.

Følgende fjernes:

“Byrådet opfordrer særligt til, at Uddannelsesudvalget, Ældreudvalget og Miljøudvalget fokuserer på strukturtilpasninger som et redskab til at skabe råderum og fremtidssikre økonomi og driftsstabilitet.”

Godkendt.

Fraværende:

Per Flemming Larsen (F). I stedet deltog Kasper O. Andersen.

Jimmi Stegmann (O). I stedet deltog René Haupt Larsen.

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Kompetence</h3> <span class='ukendt'><p>Byrådet via Økonomiudvalget.</p></span> <h3>Beslutningstema</h3> <span class='beslutningstema'><p data-path-to-node="3">Beslutning om fastsættelse af opgaver og størrelse på samt fordeling af måltal for udvalgenes arbejde med råderumskatalog til budget 2027-2030. </p></span> <h3>Sagens opståen</h3> <span class='ukendt'><p>Byrådet vedtog <a href="https://dagsordener.odsherred.dk/vis?id=113b8ff5-1215-4d51-96a2-5b4982cfee9d&punktid=5a9c23f3-9738-438d-9aac-4badf072277d" target="_blank" rel="noopener">den 27. januar 2026</a> strategi, proces, regler og tidsplan for budgetlægningen 2027-2030.</p><p>Byrådet har på den indledende budgettemadag den 5. februar 2026 drøftet rammerne for den kommende budgetlægning for 2027-2030.</p><p>Administrationen gennemgik på temadagen budgetforudsætningerne for 2027 og de usikkerheder, som knytter sig her til. Endvidere gennemgik Administrationen styringsmekanismer og -vilkår samt udfordringer for de enkelte fagudvalg/fagområder. </p><p>Med vedtagelsen af processen for budgetlægningen 2027-2030 <a href="https://dagsordener.odsherred.dk/vis?id=113b8ff5-1215-4d51-96a2-5b4982cfee9d&punktid=5a9c23f3-9738-438d-9aac-4badf072277d" target="_blank" rel="noopener">den 27. januar 2026</a> besluttede Byrådet, at Administrationen skulle sammenfatte udfaldet af drøftelserne på budgettemadagen den 5. februar 2026 til Byrådet, hvilket denne sag gør.</p></span> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><p><span>Indledning</span></p><p>Byrådet drøftede budgettemadagen den 5. februar 2026 rammerne for den kommende budgetlægning. Det skete på baggrund af Administrationens redegørelse for budgetforudsætninger og usikkerheder vedrørende 2027 samt gennemgang af udvalgenes styringsvilkår og udfordringer.</p><p>Der er et ønske om i Byrådet om at skabe en proces, der giver fagudvalgene mulighed for at udvikle deres områder via gennemtænkte og robuste løsninger. </p><p>Det valgte måltal er udtryk for risikostyring, hvis forudsætningerne i budgettet ændres, således at der opstår behov for at anvende det skabte råderum eller er politiske ønske om at omprioritere midler til andre formål.</p><p><span>Måltal og fleksible modeller for eventuel indfasning</span></p><p>På baggrund af drøftelserne på budgettemadagen den 5. februar 2026, fastsætter Byrådet måltallet for råderumskataloget til 41,6 mio. kr. over perioden 2027-2028. For at give fagudvalgene de bedste forudsætninger for at arbejde med opgaven, kan fagudvalgene selv beslutte profil og tempo for indfrielsen over perioden 2027-2028.</p><p>Måltallene fremgår af tabellen herunder:</p><table border="0" cellspacing="0" cellpadding="0"><colgroup><col> <col span="2"></colgroup><tbody><tr><td>I 1.000 kr., netto mht. refusions- og driftsindtægter</td><td>Teknisk budget-udkast 2027 (serviceudgifter)</td><td><p>Måltal 2027-2028</p></td></tr><tr><td>Økonomiudvalget</td><td>491.826</td><td>9.800</td></tr><tr><td>Erhvervsudvalget</td><td>10.335</td><td>200</td></tr><tr><td>Kulturudvalget</td><td>57.750</td><td>1.200</td></tr><tr><td>Uddannelsesudvalget</td><td>672.614</td><td>13.500</td></tr><tr><td>Miljøudvalget</td><td>81.096</td><td>1.600</td></tr><tr><td>Ældreudvalget</td><td>488.480</td><td>9.800</td></tr><tr><td>Socialudvalget</td><td>279.765</td><td>5.600</td></tr><tr><td>I alt</td><td align="right">2.081.866</td><td>41.600</td></tr><tr><td>Note: Der er foretaget afrunding kolonnen "Måltal 2027-2028".</td><td> </td><td> </td></tr></tbody></table><p><span>Fokus på udvikling og investering</span></p><p data-path-to-node="12">I budgetarbejdet for 2027 lægger Byrådet vægt på at finde løsninger, der skaber langsigtede bæredygtige rammer og strukturer for kommunens opgavevaretagelse.</p><p data-path-to-node="12">Det betyder, at Byrådet opfordrer fagudvalgene til at se på:</p><ul data-path-to-node="13"><li><p data-path-to-node="13,0,0">Fremtidssikring af opgavevaretagelsen: Udvikling af de eksisterende strukturer, organiseringer og arbejdsgange.</p></li><li><p data-path-to-node="13,1,0">Investeringsforslag: Tiltag hvor en indledende indsats fører til en mere hensigtsmæssig drift på sigt.</p></li></ul><p data-path-to-node="14">Udvalgene beslutter selv ”profilen” for deres forslag, jf. tidligere afsnit.</p><p data-path-to-node="14">Byrådet opfordrer særligt til, at Uddannelsesudvalget, Ældreudvalget og Miljøudvalget fokuserer på strukturtilpasninger som et redskab til at skabe råderum og fremtidssikre økonomi og driftsstabilitet.</p><p data-path-to-node="14"><span>Minimumsbeløb</span></p><p data-path-to-node="14">Med henblik på at Byrådet og fagudvalgene kan fokusere på de strategiske/politiske linjer, fastsættes et minimumsbeløb på 500.000 kr. årligt pr. forslag, som fremsættes til budgettet. <span data-path-to-node="16,4">Dette skal desuden medvirke til, at processen fokuseres på sammenhængende løsninger, som har en volumen, der står mål med fagudvalgenes budgetrammer.</span></p><p data-path-to-node="14"><span data-path-to-node="16,4">Ovenstående gælder ikke for Erhvervsudvalget - pga. udvalgets økonomiske størrelse.</span></p><p data-path-to-node="14"><span><span data-path-to-node="16,4">Prioriteringsrum</span></span></p><p data-path-to-node="17">For at sikre de politiske udvalg prioriterings- og valgmuligheder, udarbejder Administrationen et katalog over råderumsforslag med en volumen, der mærkbart overstiger måltallet.</p><p data-path-to-node="18,0,0"><em data-index-in-node="0" data-path-to-node="18,0,0">Eksempel:</em> Ved et måltal på 6 mio. kr. præsenteres forslag for ca. 9 mio. kr., hvorefter udvalget prioriterer de 6 mio. kr., der sendes videre til budgetforhandlinger.</p></span> <h3>Lovgrundlag</h3> <span class='ukendt'><p>Styrelsesloven, kapitel 5.</p><p>Indenrigs- og Sundhedsministeriets "Budget- og regnskabssystem for kommuner".</p><p>Odsherred Kommunes "Strategi, proces og regler for budgetlægningen 2027-2030" (vedtaget af Byrådet den 27. januar 2026).</p><p>Odsherred Kommunes gældende økonomiske politik.</p><p> </p></span> <h3>Økonomiske konsekvenser</h3> <span class='ukendt'><p><span data-path-to-node="19,0">Måltallet på 40 mio. kr. er </span><span class="citation-18">i tråd med den gældende økonomiske politik i forhold til at sikre en robust kassebeholdning og fortsat gældsnedbringelse samt at sikre en økonomi i balance.</span><span class="citation-18 citation-end-18"><sup class="superscript" data-turn-source-index="18"><!----></sup></span></p></span> <h3>Administrative, miljømæssige og sundhedsmæssige konsekvenser</h3> <span class='ukendt'><p>---</p></span> <h3>Udtalelser og høring</h3> <span class='ukendt'><p>Det forventes, at budgetforslaget sendes i høring i perioden fra den 27. august 2026 til den 17. september 2026 kl. 08:00.</p></span> <div><h3>Indstilling</h3> <span class='indstilling'><p>Direktionen indstiller til Byrådet via Økonomiudvalget, at:</p><ol><li>der fastlægges et 2-årigt måltal for råderumsforslag på i alt 40 mio. kr. for perioden 2027-2028.</li><li>det 2-årige måltal fordeles mellem fagudvalgene, jf. tabellen i vedlagte bilag A.</li><li>de enkelte budgetforslag til budget 2027 (både råderums- og udvidelsesforslag) som minimum skal have en økonomisk værdi på 500.000 kr. årligt.</li></ol><h4>Beslutning fra Økonomiudvalget 2026, den 16. februar 2026, punkt 29:</h4><p>Administrationen oplyste, at der under indstillingspunkt 1 skulle have stået 41,6 mio. kr. frem for 40 mio. kr., hvorfor punkt 1 justeres til følgende:</p><ol><li>der fastlægges et 2-årigt måltal for råderumsforslag på i alt 41,6 mio. kr. for perioden 2027-2028</li></ol><p>Ad 1-3. Indstillingerne blev sat til afstemning. </p><p>For stemte:</p><p>Hanne Pigonska (V), Karina Vincentz (N), Ulla Margrethe Hansen (C), Jonas Nørgaard (Æ), Joakim Reingaard (I), Thomas Nicolaisen (B), Julie Jacobsen (O), Gitte Henriksen (F) og Jeppe Lynge Ravn (Ø) - 9</p><p>Imod stemte:</p><p>Ingen - 0</p><p>Undlod at stemme:</p><p>John Larsen (A) og Jette Sloth (A) - 2</p><p>Indstillet. </p></span> <h3>Beslutning</h3> <span><p>Socialdemokratiet, Radikale Venstre, Nyt Odsherred, Venstre, Danmarksdemokraterne - Inger Støjberg, Det Konservative Folkeparti og Liberal Alliance fremsatte følgende ændringsforslag:</p><p>Prioriteringsrum - den oprindelige formulering udgår og erstattes med følgende:</p><p>Budgetprocessen indledes med politiske drøftelser i de enkelte udvalg om prioriteringer, retning og udviklingsrum, inden for det fastsatte måltal (41,6 mill). Administrationens opgave er herefter at udarbejde konkrete forslag på baggrund af de politiske tilkendegivelser. Processen skal sikre tværgående sammenhæng, herunder at strukturtilpasninger alene kan ske med lokal inddragelse.</p><p>Følgende fjernes:</p><p>“Byrådet opfordrer særligt til, at Uddannelsesudvalget, Ældreudvalget og Miljøudvalget fokuserer på strukturtilpasninger som et redskab til at skabe råderum og fremtidssikre økonomi og driftsstabilitet.”</p><p>Godkendt.</p><p><strong>Fraværende:</strong></p><p>Per Flemming Larsen (F). I stedet deltog Kasper O. Andersen.</p><p>Jimmi Stegmann (O). I stedet deltog René Haupt Larsen.</p></span> </div> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsordener.odsherred.dk/Vis/Pdf/bilag/fe86ad4b-a724-4d4d-89de-b4be6cda8333"
      • DocumentId "fe86ad4b-a724-4d4d-89de-b4be6cda8333"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "00.30.00-S00-25-2"
  • Navn "Fastsættelse af opgaver og måltal for udvalgenes arbejde med budget 2027-2030"
  • Punktnummer "30"
  • Bilag 1 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag A - Udvalgsfordelte måltal, budget 2027-2030"
      • Id "8f786e3a-944c-4014-bf84-1636450c20c7"
  • Documents null
  • Id "789e2734-d2b7-4c77-9474-6a4fce546ea4"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "22a3f7e5-695b-4c7b-b57d-9523bc764381"
  • Number "30"
  • Sorting 13
  • IsOpen true
  • CaseNumber "00.30.00-S00-25-2"
  • SourceId "0f36c0d5-2c62-4ef4-8803-1a4a8d94c557"
  • Caption "Fastsættelse af opgaver og måltal for udvalgenes arbejde med budget 2027-2030"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 0 items