Lemvig

Økonomisk Strategi 2026-2029

00.30.10P19-1-26 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Resumé

Der fremlægges forslag til Lemvig Kommunes økonomiske strategi for perioden 2026–2029. Strategien fastsætter de overordnede principper og pejlemærker for kommunens økonomistyring og udgør et fælles politisk fundament for budgetlægningen og den flerårige økonomiske planlægning.

Indstilling

  • At den økonomiske strategi for 2026–2029 drøftes.

  • At der fastsættes et likviditetsmål på 6.300 kr. pr. borger, svarende til én måneds nettodriftsudgifter.

  • At den økonomiske strategi for 2026-2029 godkendes.

Beslutning fra Økonomi- og Erhvervsudvalget, den 16. februar 2026, punkt 1:

Indstillingen anbefalet.

Sagen afgøres endeligt af

Kommunalbestyrelsen via Økonomi- og Erhvervsudvalget.

Beslutning

Indstillingen godkendt.

Marianne Dræby Zuccarello deltog ikke i sagens behandling.

Sagsfremstilling

Den økonomiske strategi er udarbejdet for at understøtte en bæredygtig, stabil og langsigtet økonomistyring i Lemvig Kommune i en periode med betydelige økonomiske og demografiske udfordringer. Strategien skal sikre sammenhæng mellem:

  • Kommunalbestyrelsens politiske ambitioner
  • Kommunens økonomiske muligheder
  • En ansvarlig og forudsigelig styring af drift og anlæg

Strategien er et styringsredskab, der både skal anvendes i den løbende økonomiopfølgning og i den flerårige planlægning. Den er desuden forudsætningen for at skabe politisk ejerskab, økonomisk stabilitet og klare rammer for prioriteringer i hele organisationen.

Formålet er at sikre en langsigtet økonomisk kurs, der:

  • skaber balance i kommunens økonomi over en flerårig periode
  • understøtter rettidig omhu og nødvendige omstillinger
  • sikrer økonomisk robusthed over for demografiske forskydninger, ændrede indtægtsforudsætninger og konjunkturudsving
  • gør det muligt at fastholde kvaliteten i den borgernære service

Strategien skal samtidig bidrage til en tydelig forventningsafstemning – både politisk og i forhold til borgere og samarbejdspartnere.

Strategien bygger på syv pejlemærker, der tilsammen udgør kommunens økonomiske rettesnor:

  1. Skatteprocenten fastholdes som udgangspunkt uændret
    Forudsigelighed og stabilitet prioriteres højere end ændringer i udskrivningsprocenten. Ændringer kan dog indgå som politisk virkemiddel ved behov for flerårig balance.

  2. Der skal være overskud på den ordinære drift
    Driftsoverskuddet skal finansiere nødvendige anlæg, renter og afdrag og sikre en robust likviditet. Målsætningen er et driftsoverskud på minimum ca. 3 % af de samlede driftsudgifter.

  3. Nettoanlægsudgifter på 22 mio. kr. årligt – jordforsyning hviler i sig selv
    Anlægsniveauet skal sikre vedligehold, investeringer og en bæredygtig forvaltning af kommunens aktiver.
    Heraf disponeres årligt 11 mio. kr. til kystsikring.

  4. Kommunens gæld udvikles ansvarligt
    Låneadgang anvendes primært til anlægsinvesteringer med lang levetid og under hensyn til samlet økonomisk balance.

  5. Kassebeholdningen skal sikre likviditetsmæssig robusthed
    Målsætningen er, at den gennemsnitlige kassebeholdning over 12 måneder som udgangspunkt bør udgøre ca. 6.300 kr. pr. borger, hvilket svarer til ca. 117,1 mio. kr. 

  6. Budgetterne skal udvise balance over en flerårig periode
    Midlertidige udsving kan accepteres, men der skal være balance i det fireårige budgetperspektiv.

  7. Lemvig Kommune efterlever nationale rammer for kommunal økonomi
    Herunder serviceramme, anlægsramme og øvrige elementer i økonomiaftalen.

Pejlemærkerne skal tilsammen sikre en økonomisk styring, der er robust, realistisk og langsigtet – og samtidig understøtter politisk handlefrihed og stabil udvikling i kommunen.

Lemvig Kommune siden 2007 har haft et centralt pejlemærke om at kassebeholdningen som minimum skal svarede til 2,9?% af de budgetterede brutto-drifts- og anlægsudgifter, hvilket svarer til ca. 56,7 mio. kr. Med afsæt i KL's vurdering af størrelsen på kassebeholdninger, vurderes det som økonomisk hensigtsmæssigt, at Lemvig Kommune arbejder efter et mål om, at den gennemsnitlige kassebeholdning over 12 måneder som udgangspunkt bør udgøre ca. 6.300 kr. pr. borger, hvilket svarer til ca. 117,1 mio. kr.

Dette niveau svarer til én måneds nettodriftsudgifter, hvilket er den tommelfingerregel, der generelt anvendes i kommunesektoren og anbefales af KL.

Et likviditetsniveau omkring 6.300 kr. pr. borger giver kommunen:

  • En robust driftsmæssig buffer, der kan absorbere både sæsonudsving og uforudsete udgifter.
  • Et solidt udgangspunkt for flerårig budgetlægning, hvor midlertidige udsving ikke straks udløser behov for akutte tiltag.
  • En økonomisk styrke, som ligger tydeligt over den operative tærskel for lav likviditet (1.000 kr. pr. borger), hvor ministerielt tilsyn og styringsmæssige begrænsninger ellers kan blive aktuel.

Økonomiske konsekvenser

Fremgår af ovenstående sagsfremstilling.

Lovgrundlag

Den økonomiske strategi understøtter og kobler sig til en række centrale lovmæssige og aftalebaserede rammer for kommunens økonomi, herunder Styrelsesloven, Lov om kommunal udligning og generelle tilskud, den årlige økonomiaftale mellem Regeringen og KL, Budget- og regnskabssystem for kommuner og Ejendomsskatteloven.

Politikker og strategier

Ingen

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <div><h3>Resumé</h3> <span class='resume'><div>Der fremlægges forslag til Lemvig Kommunes økonomiske strategi for perioden 2026–2029. Strategien fastsætter de overordnede principper og pejlemærker for kommunens økonomistyring og udgør et fælles politisk fundament for budgetlægningen og den flerårige økonomiske planlægning.<br><br></div></span> <h3>Indstilling</h3> <span class='indstilling'><ul><li>At den økonomiske strategi for 2026–2029 drøftes.<br><br></li><li><div>At der fastsættes et likviditetsmål på 6.300 kr. pr. borger, svarende til én måneds nettodriftsudgifter.<br><br></div></li><li>At den økonomiske strategi for 2026-2029 godkendes.</li></ul><h4>Beslutning fra Økonomi- og Erhvervsudvalget, den 16. februar 2026, punkt 1:</h4><p>Indstillingen anbefalet.</p></span> </div> <h3>Sagen afgøres endeligt af</h3> <span class='ukendt'><p>Kommunalbestyrelsen via Økonomi- og Erhvervsudvalget.</p></span> <div><h3>Beslutning</h3> <span><p>Indstillingen godkendt.</p><p>Marianne Dræby Zuccarello deltog ikke i sagens behandling.</p></span> </div> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><p>Den økonomiske strategi er udarbejdet for at understøtte en bæredygtig, stabil og langsigtet økonomistyring i Lemvig Kommune i en periode med betydelige økonomiske og demografiske udfordringer. Strategien skal sikre sammenhæng mellem:</p><ul><li>Kommunalbestyrelsens politiske ambitioner</li><li>Kommunens økonomiske muligheder</li><li>En ansvarlig og forudsigelig styring af drift og anlæg</li></ul><p>Strategien er et styringsredskab, der både skal anvendes i den løbende økonomiopfølgning og i den flerårige planlægning. Den er desuden forudsætningen for at skabe politisk ejerskab, økonomisk stabilitet og klare rammer for prioriteringer i hele organisationen.</p><div><p>Formålet er at sikre en langsigtet økonomisk kurs, der:</p><ul><li>skaber balance i kommunens økonomi over en flerårig periode</li><li>understøtter rettidig omhu og nødvendige omstillinger</li><li>sikrer økonomisk robusthed over for demografiske forskydninger, ændrede indtægtsforudsætninger og konjunkturudsving</li><li>gør det muligt at fastholde kvaliteten i den borgernære service</li></ul><p>Strategien skal samtidig bidrage til en tydelig forventningsafstemning – både politisk og i forhold til borgere og samarbejdspartnere.</p><div><p>Strategien bygger på syv pejlemærker, der tilsammen udgør kommunens økonomiske rettesnor:</p><ol><li><p><strong>Skatteprocenten fastholdes som udgangspunkt uændret</strong><br>Forudsigelighed og stabilitet prioriteres højere end ændringer i udskrivningsprocenten. Ændringer kan dog indgå som politisk virkemiddel ved behov for flerårig balance.</p></li><li><p><strong>Der skal være overskud på den ordinære drift</strong><br>Driftsoverskuddet skal finansiere nødvendige anlæg, renter og afdrag og sikre en robust likviditet. Målsætningen er et driftsoverskud på minimum ca. 3 % af de samlede driftsudgifter.</p></li><li><p><strong>Nettoanlægsudgifter på 22 mio. kr. årligt – jordforsyning hviler i sig selv</strong><br>Anlægsniveauet skal sikre vedligehold, investeringer og en bæredygtig forvaltning af kommunens aktiver.<br>Heraf disponeres årligt 11 mio. kr. til kystsikring.</p></li><li><p><strong>Kommunens gæld udvikles ansvarligt</strong><br>Låneadgang anvendes primært til anlægsinvesteringer med lang levetid og under hensyn til samlet økonomisk balance.</p></li><li><p><strong>Kassebeholdningen skal sikre likviditetsmæssig robusthed</strong><br>Målsætningen er, at den gennemsnitlige kassebeholdning over 12 måneder som udgangspunkt bør udgøre ca. 6.300 kr. pr. borger, hvilket svarer til ca. 117,1 mio. kr. </p></li><li><p><strong>Budgetterne skal udvise balance over en flerårig periode</strong><br>Midlertidige udsving kan accepteres, men der skal være balance i det fireårige budgetperspektiv.</p></li><li><p><strong>Lemvig Kommune efterlever nationale rammer for kommunal økonomi</strong><br>Herunder serviceramme, anlægsramme og øvrige elementer i økonomiaftalen.</p></li></ol><p>Pejlemærkerne skal tilsammen sikre en økonomisk styring, der er robust, realistisk og langsigtet – og samtidig understøtter politisk handlefrihed og stabil udvikling i kommunen.</p><p>Lemvig Kommune siden 2007 har haft et centralt pejlemærke om at kassebeholdningen som minimum skal svarede til 2,9?% af de budgetterede brutto-drifts- og anlægsudgifter, hvilket svarer til ca. 56,7 mio. kr. Med afsæt i KL's vurdering af størrelsen på kassebeholdninger, vurderes det som økonomisk hensigtsmæssigt, at Lemvig Kommune arbejder efter et mål om, at den gennemsnitlige kassebeholdning over 12 måneder som udgangspunkt bør udgøre ca. 6.300 kr. pr. borger, hvilket svarer til ca. 117,1 mio. kr.</p><div><p>Dette niveau svarer til én måneds nettodriftsudgifter, hvilket er den tommelfingerregel, der generelt anvendes i kommunesektoren og anbefales af KL.</p><p>Et likviditetsniveau omkring 6.300 kr. pr. borger giver kommunen:</p><ul><li>En robust driftsmæssig buffer, der kan absorbere både sæsonudsving og uforudsete udgifter.</li><li>Et solidt udgangspunkt for flerårig budgetlægning, hvor midlertidige udsving ikke straks udløser behov for akutte tiltag.</li><li>En økonomisk styrke, som ligger tydeligt over den operative tærskel for lav likviditet (1.000 kr. pr. borger), hvor ministerielt tilsyn og styringsmæssige begrænsninger ellers kan blive aktuel.</li></ul></div></div></div></span> <h3>Økonomiske konsekvenser</h3> <span class='ukendt'><div><p>Fremgår af ovenstående sagsfremstilling.</p></div></span> <h3>Lovgrundlag</h3> <span class='ukendt'><p>Den økonomiske strategi understøtter og kobler sig til en række centrale lovmæssige og aftalebaserede rammer for kommunens økonomi, herunder Styrelsesloven, Lov om kommunal udligning og generelle tilskud, den årlige økonomiaftale mellem Regeringen og KL, Budget- og regnskabssystem for kommuner og Ejendomsskatteloven.</p></span> <h3>Politikker og strategier</h3> <span class='ukendt'><p>Ingen</p></span> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsordener.lemvig.dk/Vis/Pdf/bilag/d7933805-8d30-42a6-8743-609f0fc52893"
      • DocumentId "d7933805-8d30-42a6-8743-609f0fc52893"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "00.30.10P19-1-26"
  • Navn "Økonomisk Strategi 2026-2029"
  • Punktnummer "2"
  • Bilag 1 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Økonomisk strategi 2026-2029 05.02.2026"
      • Id "8e786092-eec3-4463-9dad-56ce307ecfbd"
  • Documents null
  • Id "bfdbf109-cc1f-4b53-951b-74b79e944c04"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "beeb4705-c6c3-4178-97ba-d5551d47c2c2"
  • Number "2"
  • Sorting 2
  • IsOpen true
  • CaseNumber "00.30.10P19-1-26"
  • SourceId "20b8f922-8179-4239-adbd-3b06ea4aeb81"
  • Caption "Økonomisk Strategi 2026-2029"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 0 items