Formålet med denne sag er, at alle fagudvalg, inkl. Økonomiudvalget på møderne i marts begynder drøftelsen af udvalgets forslag til omprioriteringskatalog. Forvaltningen vil på mødet indlede med en præsentation af den kommende budgetproces samt fremhæve eventuelle særlige forhold der kan have indflydelse på budget 2027-2030. Endelig vil der også være en gennemgang af budgetudgangspunktet.

Omprioriteringskataloget, som omfatter forslag til finansiering, investeringsforslag, aktivitetsudvidelser og anlæg, tager udgangspunkt i Økonomiudvalgets beslutning den 18. februar 2026 om, at fagudvalgene skal udarbejde finansieringsforslag svarende til minimum 1,5 % af serviceudgifterne på fagudvalgenes budget i 2027, svarende til i alt 48,6 mio. kr. Økonomiudvalget besluttede i forbindelse med sagen, at:

”Med omprioriteringskataloget skabes et katalog over politisk og administrativt gennemarbejdede handlemuligheder til kommunalbestyrelsens budgetlægning for 2027-2030. Med kataloget skabes der politisk mulighed for at prioritere mellem de finansieringsforslag der skal muliggøre overholdelse af de økonomirammer som sommerens kommuneaftale med Regeringen fastlægger ligesom kataloget rummer udvalgenes anlægsønsker og aktivitetsudvidelsesforslag der alle vil skulle finansieres indenfor kommunens egen ramme. I år udgør bl.a. udgiftspresset på velfærdsområderne en udfordring der skal finansieres.”

Beløbene for de enkelte udvalg fremgår af vedlagte bilag og tabellen nedenfor.

Udvalgenes omprioriteringsbidrag ved 1,5 pct. i t. kr.

Til udvalgets orientering har Økonomiudvalget som en del af omprioriteringssagen besluttet, at fagudvalgene vurderer nye anlægsønsker ud fra et meget stramt behovskriterium, som bør fremgå i beskrivelsen af anlægsønsket. Økonomiudvalget henleder fagudvalgenes opmærksomhed på at begrænse antallet af scenarier i anlægsønskerne på grund af det meget store ressourcetræk, der er forbundet med beregning og opstilling af de forskellige scenarier. Som centralt element heri indgår også, at budgetforberedelsen skal sikre, at de udarbejdede anlægsforslag afspejler de finansielle muligheder, som økonomistyringspolitikken giver. Endelig har Økonomiudvalget besluttet at fagudvalgene gennemgår og revurderer deres andel af eksisterende anlægsplanen, på grund af det relative store omfang, med henblik på at vurdere om der er projekter som kan undværes, udskydes eller nedjusteres i omfang, kvalitet eller økonomi.

Økonomiudvalget har besluttet, at fagudvalgene i den kommende budgetproces skal have information om det forslag til besparelser på forvaltningens personaleressourcer, som Økonomiudvalget oversender til budgetforhandlingerne. Direktionen vil sikre at det finansieringsforslag til udmøntning af administrative reduktioner, som Økonomiudvalget behandler i maj, sendes til information til fagudvalgenes møder i juni inden Økonomiudvalget godkender det samlede omprioriteringskatalog.

På baggrund af udvalgets drøftelser arbejder forvaltningen videre med udvalgets forslag og ideer, og resultatet af forvaltningens arbejde fremlægges på udvalgets møde i maj. På baggrund af udvalgets drøftelse i maj samles dette og andre udvalgs budgetdokumenter efter junimødet med henblik på at kunne indgå i direktionens budgetforslag, som er grundlaget for Kommunalbestyrelsens 1. behandling af budgettet i august 2025.