Der er udarbejdet et forslag til mål og procedurer for budgetlægningen for 2027-2030.

Mål og procedurer for budgetlægningen udgør Vejen Kommunes strategi for det kommende års budgetlægning. Formålet med strategien er at fastlægge spilleregler og overordnede rammer for budgetlægningen 2027-2030.

Strategien indeholder også tidsplanen og de forskellige faser og opgaver i budgetprocessen. Strategien angiver desuden, hvilke opgaver Byrådet, Udvalget for Økonomi, Plan og Erhverv, de stående udvalg og administrationen skal varetage undervejs i budgetlægningen.

Udarbejdelse af reduktionsblokke

Det vurderes, at det fortsat er nødvendigt at arbejde med et katalog med råderumsblokke for at have et beredskab til at kunne sikre kassebeholdningen og skabe råderum. De foregående år har udgangspunktet været, at alle fagudvalg skulle udarbejde reduktionsblokke svarende til 1,5 pct. af udvalgets serviceramme.

Der er udarbejdet en ny model, hvor direktionen forlods har peget på en række områder, som friholdes for at udarbejde reduktionsblokke. Det drejer sig primært om følgende områder:

-         Tværgående budgetposter: poster knyttet til bygningsdrift (energi, skatter og afgifter, renovation, forsikringer og alarmer, rengøringsselskab) samt objektiv finansiering og eksternt tilsyn (socialområdet)

-         Daginstitutionsområdet som følge af lov om minimumsnormeringer (fagpersonalelønninger) Som følge heraf også budgettet til private daginstitutioner. Andelen, som estimeres at ligge udover minimumsnormeringerne, indgår fortsat i grundlaget.

-         Udvalgte funktionsområder, hvor udgiftsniveauet er eksternt fastsat eller meget vanskeligt at påvirke. Det drejer sig om bidrag pr. elev til staten vedrørende privatskoler og efterskoler, vederlagsfri fysioterapi og administrationsbidrag til Udbetaling Danmark. Herudover friholdes politisk organisation samt tværgående lønpuljer (barsel, tjenestemandspensioner mv.) inkl. direktionen.

Undtagelserne udgør knap 322 mio. kr. Såfremt reduktionsmålet på 36 mio. kr. fastholdes, skal de resterende serviceområder udarbejde reduktionsblokke svarende til ca. 1,67 pct.

Opsummering af budgetstrategien

De vigtigste elementer i budgetstrategien er opsummeret nedenfor.

Der afholdes et temamøde om budgetlægningen for Byrådet i marts 2026.

Udvalgene skal som en del af budgetlægningen drøfte initiativer, der er igangsat inden for Udvalgets område og forventninger til fremtidig udvikling og indsatser. Udvalgene skal udarbejde reduktionsblokke og kan arbejde med udvidelsesblokke og anlægsønsker og oversende budgetforslag til budgetlægningen.

Direktionen har ansvaret for at koordinere fagudvalgenes budgetarbejde.

I juni orienteres fagudvalg og Hovedudvalget om status på budgetarbejdet.

Direktionen udarbejder frem til medio august 2026 et endeligt teknisk budget. Herefter udarbejder Direktionen et budgetoplæg, som danner grundlag for budgetseminaret.

Budgetoplægget indeholder:

• Et budget, hvor der er balance mellem indtægter og udgifter, og som overholder de økonomiske målsætninger.
• Et katalog med reduktionsblokke
• Et katalog med udvidelsesblokke.
• Et katalog med særligt presserende og nødvendige anlægsprojekter.

Den 25. august 2026 fremlægger Direktionen det endelige tekniske budget samt resultatet af den årlige økonomiaftale. Direktionen forelægger på den baggrund et oplæg til budget i balance.

Byrådet afholder budgetseminar den 31. august til den 1. september. På seminaret er der fokus på centrale elementer i det kommende års budget og på den politiske prioritering.

Økonomiudvalgets budgetforslag færdiggøres på mødet den 8. september. Byrådets 1. behandling af budgetforslaget er den 15. september.

Budgetforslaget sendes i høring umiddelbart efter Økonomiudvalgets behandling af budgetforslaget, dvs. i perioden 9.-23. september.