Skanderborg

1. budgetopfølgning 2026

00.30.14-S00-39-25 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

Bilag 1 Det samlede notat til 1. budgetopfølgning 2026

First-agenda Sagsfremstilling

Resumé

Børne,- Unge- og Familieudvalget får med denne sag en orientering om de forventede udgifter i 2026 på de specialiserede områder.

Sagsfremstilling

1. budgetopfølgning 2026 indeholder en orientering om de forventede udgifter på de specialiserede områder.

Tabel 1 giver et overblik over de forventede udgifter på de specialiserede områder. I 2026 forventes en merudgift på 3,8 mio. kr. (inkl. overført merforbrug på 0,3 mio. kr. fra 2025). Den forventede merudgift ekskl. overførsel er 3,4 mio. kr. årligt.

Det korrigerede budget indeholder den budgetforøgelse, som i 2. budgetopfølgning 2025 blev indarbejdet i det tekniske budget 2026. Budgettet er samlet set øget med 31,2 mio. kr. årligt:

18,1 mio. kr. til borgere med fysiske og psykiske handicap
13,1 mio. kr. til specialområdet under skoleområdet.

Tabel 1 Forventet regnskab 2026 - de specialiserede områder
Udvalg	Område	Korrigeret budget ultimo januar	Årets forventede regnskab	Forventet afvigelse (inkl. ovf. fra 2025)	Heraf udgør overførsel fra 2025	Forventet afvigelse ekskl. overførsel fra 2025
SOU	Borgere med fysiske og psykiske handicap	370.921	368.488	2.433	350	2.083
AU	Myndighedsområdet - Servicelov, Arbejdsmarked og Social	75.427	68.573	6.854	2.335	4.519
BU	Myndighedsområdet - Børn og unge med særlige behov	164.466	165.379	-913	2.264	-3.177
BU	Specialområdet - Skoler og pædagogiske fritidstilbud	25.880	37.762	-11.882	-4.661	-7.221
BU	Specialområdet - Dagtilbud 0-6 årige	1.299	1.576	-277	-636	359
I alt		637.993	641.778	-3.785	-348	-3.437

Note: I afvigelseskolonnerne (kolonne 3 - 5) er - et merforbrug og + er et mindreforbrug

For skoleområdet skal bemærkes, at der i merforbruget på 11,9 mio. kr. indgår ekstraordinære merbevillinger til specialtilbuddene i perioden 1. august 2025 til 31. juli 2026 på 6,15 mio. kr. (2,4 mio. kr. i 2025 og 3,75 mio. kr. i 2026). Merbevillingerne var oprindeligt ikke længere en mulighed ifm. indførelse af ny takststruktur til specialtilbuddene, men som følge af udskydelse af beslutningen med et år, har skolerne fortsat haft muligheden for at søge merbevillinger.

Det betyder, at den strukturelle udfordring på området forventes at være ca. 3,75 mio. kr. lavere i 2027 – svarende til et varigt merforbrug på ca. 3,5 mio. kr. årligt fra 2027.

De specialiserede områder bliver fulgt tæt frem mod 2. budgetopfølgning 2026.

I bilag 1 er budgetopfølgningen på de enkelte områder uddybet.

Indstilling

Koncernledelsen indstiller,

at orienteringen tages til efterretning.

Er du enig eller uenig?

22 items

Lydfiler null
Ressourcer null
Felter 1 items
1. 6 items
  - Navn ""
  - Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <div><h3>Resumé</h3> <span class='resume'><p>Børne,- Unge- og Familieudvalget får med denne sag en orientering om de forventede udgifter i 2026 på de specialiserede områder. </p></span> </div> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><p>1. budgetopfølgning 2026 indeholder en orientering om de forventede udgifter på de specialiserede områder.</p><p>Tabel 1 giver et overblik over de forventede udgifter på de specialiserede områder. I 2026 forventes en merudgift på 3,8 mio. kr. (inkl. overført merforbrug på 0,3 mio. kr. fra 2025). Den forventede merudgift ekskl. overførsel er 3,4 mio. kr. årligt. </p><div><p><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">Det korrigerede budget indeholder den budgetforøgelse, som i 2. budgetopfølgning 2025 blev indarbejdet i det tekniske budget 2026. Budgettet er samlet set øget med 31,2 mio. kr. årligt:</span><span data-ccp-props="{" 201341983":2,"335559737":534,"335559738":202,"335559739":188,"335559740":234}"=""> </span></p></div><div><ul><li><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">18,1 mio. kr. til borgere med fysiske og psykiske handicap</span></li><li><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">13,1 mio. kr. til specialområdet under skoleområdet.</span></li></ul></div><table border="1"><caption>Tabel 1 Forventet regnskab 2026 - de specialiserede områder</caption><colgroup><col><col><col><col><col><col><col></colgroup><tbody><tr><td><strong>Udvalg</strong></td><td><strong>Område</strong></td><td><strong>Korrigeret budget ultimo januar</strong></td><td><strong>Årets forventede regnskab</strong></td><td><strong>Forventet afvigelse (inkl. ovf. fra 2025)</strong></td><td><strong>Heraf udgør overførsel fra 2025</strong></td><td><strong>Forventet afvigelse ekskl. overførsel fra 2025</strong></td></tr><tr><td>SOU</td><td>Borgere med fysiske og psykiske handicap</td><td valign="top" nowrap="nowrap">370.921 </td><td nowrap="nowrap"><p>368.488 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>2.433 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>350 </p></td><td><p>2.083</p></td></tr><tr><td>AU</td><td>Myndighedsområdet - Servicelov, Arbejdsmarked og Social</td><td valign="top" nowrap="nowrap">75.427 </td><td nowrap="nowrap"><p>68.573 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>6.854 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>2.335 </p></td><td><p>4.519</p></td></tr><tr><td>BU</td><td>Myndighedsområdet - Børn og unge med særlige behov</td><td valign="top" nowrap="nowrap">164.466 </td><td nowrap="nowrap"><p>165.379 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>-913 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>2.264 </p></td><td><p>-3.177</p></td></tr><tr><td>BU</td><td>Specialområdet - Skoler og pædagogiske fritidstilbud</td><td valign="top" nowrap="nowrap">25.880 </td><td nowrap="nowrap"><p>37.762 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>-11.882 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>-4.661 </p></td><td><p>-7.221</p></td></tr><tr><td>BU</td><td>Specialområdet - Dagtilbud 0-6 årige</td><td valign="top" nowrap="nowrap">1.299 </td><td nowrap="nowrap"><p>1.576 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>-277 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>-636 </p></td><td><p>359</p></td></tr><tr><td><strong>I alt</strong></td><td> </td><td valign="top"><strong>637.993 </strong></td><td valign="bottom"><p><strong>641.778 </strong></p></td><td valign="bottom"><p><strong>-3.785 </strong></p></td><td valign="bottom"><p><strong>-348 </strong></p></td><td><p><strong>-3.437</strong></p></td></tr></tbody></table><p>Note: I afvigelseskolonnerne (kolonne 3 - 5) er - et merforbrug og + er et mindreforbrug</p><div><p><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">For skoleområdet skal bemærkes, at der i merforbruget på 11,9 mio. kr. indgår ekstraordinære merbevillinger til specialtilbuddene i perioden 1. august 2025 til 31. juli 2026 på 6,15 mio. kr. (2,4 mio. kr. i 2025 og 3,75 mio. kr. i 2026). Merbevillingerne var oprindeligt ikke længere en mulighed ifm. indførelse af ny takststruktur til specialtilbuddene, men som følge af udskydelse af beslutningen med et år, har skolerne fortsat haft muligheden for at søge merbevillinger. </span><span data-ccp-props="{}"> </span></p></div><div><p><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">Det betyder, at den strukturelle udfordring på området forventes at være ca. 3,75 mio. kr. lavere i 2027 – svarende til et varigt merforbrug på ca. 3,5 mio. kr. årligt fra 2027.</span><span data-ccp-props="{}"> </span></p></div><div><p><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">De specialiserede områder bliver fulgt tæt frem mod 2. budgetopfølgning 2026.</span><span data-ccp-props="{" 201341983":2,"335559737":290,"335559738":202,"335559740":234}"=""> </span></p><p><span data-ccp-props="{" 201341983":2,"335559737":290,"335559738":202,"335559740":234}"="">I bilag 1 er budgetopfølgningen på de enkelte områder uddybet.</span></p></div></span> <div><h3>Indstilling</h3> <span class='indstilling'><p>Koncernledelsen indstiller, </p><ul><li>at orienteringen tages til efterretning.</li></ul></span> </div> </div></div>"
  - Tekst null
  - Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  - Link "https://dagsordener.skanderborg.dk/Vis/Pdf/bilag/2fefc641-6512-42fd-b84a-1edd4310b7ca"
  - DocumentId "2fefc641-6512-42fd-b84a-1edd4310b7ca"
Presentations null
ItemDecision null
SagsNummer "00.30.14-S00-39-25"
Navn "1. budgetopfølgning 2026"
Punktnummer "24"
Bilag 1 items
1. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Bilag 1 Det samlede notat til 1. budgetopfølgning 2026"
  - Id "ee67d3b7-a94a-49a9-bda4-74265472b01d"
Documents null
Id "3300e6ff-b2fb-49d1-9594-ccb74874fa34"
IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
AgendaUid "1eb374b3-7e78-4905-bf9f-c723d754b404"
Number "24"
Sorting 2
IsOpen true
CaseNumber "00.30.14-S00-39-25"
SourceId "3a9ccbca-5e9d-409e-b4e5-bf57f84297ab"
Caption "1. budgetopfølgning 2026"
CasePresentationUid null
ExternalAgendaItemAttendees 0 items