Skanderborg

1. budgetopfølgning 2026

00.30.14-S00-39-25 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Resumé

Sundheds- og Omsorgsudvalget får med denne sag en orientering om de forventede udgifter i 2026 på de specialiserede områder.

Sagsfremstilling

1. budgetopfølgning indeholder en orientering om de forventede udgifter på de specialiserede områder.

Tabel 1 giver et overblik over de forventede udgifter på de specialiserede områder. I 2026 forventes der en merudgift på 3,8 mio. kr. (inkl. overført merforbrug på 0,3 mio. kr. fra 2025). Den forventede merudgift ekskl. overførsel er 3,4 mio. kr. årligt.

Det korrigerede budget indeholder den budgetforøgelse, som i 2. budgetopfølgning 2025 blev indarbejdet i det tekniske budget 2026. Budgettet er samlet set øget med 31,2 mio. kr. årligt:

18,1 mio. kr. til borgere med fysiske og psykiske handicap

13,1 mio. kr. til specialområdet under skoleområdet

Tabel 1 Forventet regnskab 2026 - de specialiserede områder
Udvalg	Område	Korrigeret budget ultimo januar	Årets forventede regnskab	Forventet afvigelse (inkl. ovf. fra 2025)	Heraf udgør overførsel fra 2025	Forventet afvigelse ekskl. overførsel fra 2025
SOU	Borgere med fysiske og psykiske handicap	370.921	368.488	2.433	350	2.083
AU	Myndighedsområdet - Servicelov, Arbejdsmarked og Social	75.427	68.573	6.854	2.335	4.519
BU	Myndighedsområdet - Børn og unge med særlige behov	164.466	165.379	-913	2.264	-3.177
BU	Specialområdet - Skoler og pædagogiske fritidstilbud	25.880	37.762	-11.882	-4.661	-7.221
BU	Specialområdet - Dagtilbud 0-6 årige	1.299	1.576	-277	-636	359
I alt		637.993	641.778	-3.785	-348	-3.437

Note: I afvigelseskolonnerne (kolonne 3 - 5) er - et merforbrug og + er et mindreforbrug

De specialiserede områder bliver fulgt tæt frem mod 2. budgetopfølgning 2026.

Tilretning af budget vedr. Baunegården

I oktober måned 2025 blev Baunegården omdannet fra specialplejecenter til socialpsykiatrisk botilbud med virkning fra 1. januar 2026. I første omgang er tilbuddet blevet reguleret med takster, der – modsat øvrige handicaptilbud - ikke inkluderer de vanlige overhead-elementer til forrentning/afskrivning af bygninger, opsparing til tjenestemænd, barselsudligning/feriepenge samt administrativt overhead.

Det foreslås ændret med tilbagevirkende kraft fra 1. januar. Det indebærer i praksis, at udgiften for en plads stiger med ca. 7,5% brutto. Samtidig betyder en stigende udgift pr. plads, at indtægter i form af SDE-refusion øges. Endelig betyder det, at indtægtsbevillingen, hvor overhead-elementerne bogføres, får stigende indtægter.

Den ændrede praksis er således af teknisk karakter og vil ikke medføre nettomerudgifter for kommunen. Det vil indebære følgende tilretning af budgetter:

Tabel 2: Tilretning af budget vedr. Baunegården

Bevilling	Beløb i 1.000 kr.
Handicap og Socialpsykiatri (Myndighedsområdet) – udgifter botilbud*	1.912
Handicap og Socialpsykiatri (Myndighedsområdet) – indtægter SDE-refusion	-497
Takstindtægter Handicap og Socialpsykiatri – indtægter overhead	-1.415

*Udgiften er baseret på sidste års niveau

I bilag 1 er budgetopfølgningen på de enkelte områder uddybet.

Indstilling

Koncernledelsen indstiller,

at orienteringen tages til efterretning.

Er du enig eller uenig?

22 items

Lydfiler null
Ressourcer null
Felter 1 items
1. 6 items
  - Navn ""
  - Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <div><h3>Resumé</h3> <span class='resume'><p>Sundheds- og Omsorgsudvalget får med denne sag en orientering om de forventede udgifter i 2026 på de specialiserede områder. </p></span> </div> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><p>1. budgetopfølgning indeholder en orientering om de forventede udgifter på de specialiserede områder.</p><p>Tabel 1 giver et overblik over de forventede udgifter på de specialiserede områder. I 2026 forventes der en merudgift på 3,8 mio. kr. (inkl. overført merforbrug på 0,3 mio. kr. fra 2025). Den forventede merudgift ekskl. overførsel er 3,4 mio. kr. årligt.</p><div><p><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">Det korrigerede budget indeholder den budgetforøgelse, som i 2. budgetopfølgning 2025 blev indarbejdet i det tekniske budget 2026. Budgettet er samlet set øget med 31,2 mio. kr. årligt:</span><span data-ccp-props="{" 201341983":2,"335559737":534,"335559738":202,"335559739":188,"335559740":234}"=""> </span></p></div><div><ul role="list"><li role="listitem" data-aria-level="1" data-aria-posinset="1" data-list-defn-props="{" 134233528":true,"335552541":1,"335559685":586,"335559991":246,"469769226":"symbol","469769242":[8226],"469777803":"left","469777804":"?","469777815":"multilevel"}"="" data-listid="1" data-font="Symbol" data-leveltext="?" aria-setsize="-1"><p><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">18,1 mio. kr. til borgere med fysiske og psykiske handicap</span><span data-ccp-props="{" 201341983":2,"335551550":6,"335551620":6,"335559737":-200,"335559740":237}"=""> </span></p></li></ul></div><div><ul role="list"><li role="listitem" data-aria-level="1" data-aria-posinset="1" data-list-defn-props="{" 134233528":true,"335552541":1,"335559685":586,"335559991":246,"469769226":"symbol","469769242":[8226],"469777803":"left","469777804":"?","469777815":"multilevel"}"="" data-listid="2" data-font="Symbol" data-leveltext="?" aria-setsize="-1"><p><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">13,1 mio. kr. til specialområdet under skoleområdet</span><span data-ccp-props="{" 201341983":2,"335551550":6,"335551620":6,"335559737":-200,"335559738":4,"335559740":237}"=""> </span></p></li></ul></div><p> </p><table border="1"><caption>Tabel 1 Forventet regnskab 2026 - de specialiserede områder</caption><colgroup><col><col><col><col><col><col><col></colgroup><tbody><tr><td><strong>Udvalg</strong></td><td><strong>Område</strong></td><td><strong>Korrigeret budget ultimo januar</strong></td><td><strong>Årets forventede regnskab</strong></td><td><strong>Forventet afvigelse (inkl. ovf. fra 2025)</strong></td><td><strong>Heraf udgør overførsel fra 2025</strong></td><td><strong>Forventet afvigelse ekskl. overførsel fra 2025</strong></td></tr><tr><td>SOU</td><td>Borgere med fysiske og psykiske handicap</td><td valign="top" nowrap="nowrap">370.921 </td><td nowrap="nowrap"><p>368.488 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>2.433 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>350 </p></td><td><p>2.083</p></td></tr><tr><td>AU</td><td>Myndighedsområdet - Servicelov, Arbejdsmarked og Social</td><td valign="top" nowrap="nowrap">75.427 </td><td nowrap="nowrap"><p>68.573 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>6.854 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>2.335 </p></td><td><p>4.519</p></td></tr><tr><td>BU</td><td>Myndighedsområdet - Børn og unge med særlige behov</td><td valign="top" nowrap="nowrap">164.466 </td><td nowrap="nowrap"><p>165.379 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>-913 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>2.264 </p></td><td><p>-3.177</p></td></tr><tr><td>BU</td><td>Specialområdet - Skoler og pædagogiske fritidstilbud</td><td valign="top" nowrap="nowrap">25.880 </td><td nowrap="nowrap"><p>37.762 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>-11.882 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>-4.661 </p></td><td><p>-7.221</p></td></tr><tr><td>BU</td><td>Specialområdet - Dagtilbud 0-6 årige</td><td valign="top" nowrap="nowrap">1.299 </td><td nowrap="nowrap"><p>1.576 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>-277 </p></td><td nowrap="nowrap"><p>-636 </p></td><td><p>359</p></td></tr><tr><td><strong>I alt</strong></td><td> </td><td valign="top"><strong>637.993 </strong></td><td valign="bottom"><p><strong>641.778 </strong></p></td><td valign="bottom"><p><strong>-3.785 </strong></p></td><td valign="bottom"><p><strong>-348 </strong></p></td><td><p><strong>-3.437</strong></p></td></tr></tbody></table><p>Note: I afvigelseskolonnerne (kolonne 3 - 5) er - et merforbrug og + er et mindreforbrug</p><p>De specialiserede områder bliver fulgt tæt frem mod 2. budgetopfølgning 2026.</p><p><strong><span data-ccp-props="{" 201341983":2,"335559737":290,"335559738":202,"335559740":234}"="">Tilretning af budget vedr. Baunegården</span></strong></p><div><p><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">I oktober måned 2025 blev Baunegården omdannet fra specialplejecenter til socialpsykiatrisk botilbud med virkning fra 1. januar 2026. I første omgang er tilbuddet blevet reguleret med takster, der – modsat øvrige handicaptilbud - ikke inkluderer de vanlige overhead-elementer til forrentning/afskrivning af bygninger, opsparing til tjenestemænd, barselsudligning/feriepenge samt administrativt overhead.</span><span data-ccp-props="{" 201341983":2,"335551550":6,"335551620":6,"335559737":-200,"335559738":358,"335559739":360,"335559740":260}"=""> </span></p></div><div><p><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">Det foreslås ændre</span><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">t</span><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none"> med tilbagevirkende kraft fra 1. januar. Det indebærer i praksis, at udgiften for en plads stiger med ca. 7,5% brutto. Samtidig betyder en stigende udgift pr. plads, at indtægter i form af SDE-refusion øges. Endelig betyder det, at indtægtsbevillingen, hvor overhead-elementerne bogføres, får stigende indtægter.</span><span data-ccp-props="{" 201341983":2,"335551550":6,"335551620":6,"335559737":-200,"335559738":358,"335559739":360,"335559740":260}"=""> </span></p></div><div><p><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">Den ændrede praksis er således af teknisk karakter og vil ikke medføre nettomerudgifter for kommunen. Det vil indebære følgende tilretning af budgetter:</span><span data-ccp-props="{" 201341983":2,"335551550":6,"335551620":6,"335559737":-200,"335559738":358,"335559739":360,"335559740":260}"=""> </span></p><p><span data-ccp-props="{" 201341983":2,"335551550":6,"335551620":6,"335559737":-200,"335559738":358,"335559739":360,"335559740":260}"="">Tabel 2: Tilretning af budget vedr. Baunegården</span></p><table border="1"><colgroup><col><col></colgroup><tbody><tr><td><strong>Bevilling</strong></td><td><strong>Beløb i 1.000 kr.</strong></td></tr><tr><td><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">Handicap og Socialpsykiatri (Myndighedsområdet) – udgifter botilbud*</span><span data-ccp-props="{" 201341983":2,"335551550":6,"335551620":6,"335559737":-200,"335559738":358,"335559739":360,"335559740":260}"=""> </span></td><td>1.912</td></tr><tr><td><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">Handicap og Socialpsykiatri (Myndighedsområdet) – indtægter SDE-refusion</span><span data-ccp-props="{" 201341983":2,"335551550":6,"335551620":6,"335559737":-200,"335559738":358,"335559739":360,"335559740":260}"=""> </span></td><td>-497</td></tr><tr><td><span xml:lang="DA-DK" data-contrast="none">Takstindtægter Handicap og Socialpsykiatri – indtægter overhead</span></td><td>-1.415</td></tr></tbody></table></div><p><span data-ccp-props="{" 201341983":2,"335559737":290,"335559738":202,"335559740":234}"="">*Udgiften er baseret på sidste års niveau</span></p><p>I bilag 1 er budgetopfølgningen på de enkelte områder uddybet.</p></span> <div><h3>Indstilling</h3> <span class='indstilling'><p>Koncernledelsen indstiller, </p><ul><li>at orienteringen tages til efterretning.</li></ul></span> </div> </div></div>"
  - Tekst null
  - Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  - Link "https://dagsordener.skanderborg.dk/Vis/Pdf/bilag/97994ed0-b707-434d-9add-a4074b52cb81"
  - DocumentId "97994ed0-b707-434d-9add-a4074b52cb81"
Presentations null
ItemDecision null
SagsNummer "00.30.14-S00-39-25"
Navn "1. budgetopfølgning 2026"
Punktnummer "21"
Bilag 2 items
1. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Status på hjælpemiddelsager for perioden 1. september 2025 til 31. januar 2026"
  - Id "ef50ba54-bd53-4207-be30-4a33d4ad2118"
2. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "Oversigt over plejeboliger og MDO pladser Skanderborg Kommune 09.02.2026"
  - Id "56f96738-4edc-4b2e-8f73-8a319461bb62"
Documents null
Id "7d0a612e-89c5-48b9-93fc-d9bb0831deb9"
IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
AgendaUid "f1ae7e96-bba6-41af-ad59-0535f2977162"
Number "21"
Sorting 2
IsOpen true
CaseNumber "00.30.14-S00-39-25"
SourceId "2df99f52-304f-466c-9e7d-f0b933538981"
Caption "1. budgetopfølgning 2026"
CasePresentationUid null
ExternalAgendaItemAttendees 0 items