Budgetproces 2026

Forslag til tidsplan for budgetprocessen 2027-30. 

Som en del af budgetprocessen afholdes den 9. april et budgetseminar, hvor Byrådet får et kasseeftersyn. Dette kasseeftersyn er en status på økonomien i Gribskov Kommune ud fra regnskabsresultatet i 2025 og forbruget efter de to første måneder af 2026.

På byrådsmøde den 3. februar fik Byrådet en orientering om kommuneøkonomi og alle fagudvalgene har haft temamøder med introduktion af deres budget i februar.

Det vurderes fra administrationens side, at Gribskov Kommune bør have et råderumskatalog på minimum 1 pct. af Gribskov Kommunes serviceramme, for at imødekomme behov for at skabe balance i budgettet og til for eksempel at finansiere udfordrede områder, manglende indtægter eller nye politisk prioriterede opgaver. En procent svarer til i alt 24,9 mio. kr.

Der er en række usikkerheder forbundet med budget 2027-2030:

• Gribskov Kommunes kompensation for ændringer i demografi.
• Ny udligningsreform som forventes at gælde fra 2029, hvor Gribskov Kommune potentielt kan se ind i en øget udligning af kommunens indtægter fra grundskylden.
• Er de iværksatte tiltag for at imødekomme at overholde budgetter med faldende profil på specialområderne tilstrækkelige.

Budget 2026-29 indeholder faldende budget på samlet set ca. 30 mio. kr. for de to områder ”Specialiserede Børne- og ungeområde” og ”Børn og Voksne med særlige behov” fra 2026 til 2029. Derudover udestår en konkret opgave til det nye Byråd med at finde besparelser for 10,65 mio. kr. fra uudmøntede besparelser.

Administrationen anbefaler, at der etableres et samlet råderum, som efterlader en robusthed i budgettet.  Råderummet findes via konkrete besparelser, reduceret service eller bortfald af opgaver vi som kommune ikke er forpligtet til at yde. Det er op til de enkelte fagudvalg at pege på konkrete råderum inden for udvalget. Nedenfor viser tabel 1 et "målbillede" af, hvor stort beløb en pct. af hvert fagudvalgs serviceramme udgør, hvis en pct. var gældende for alle udvalg. 

Tabel 1 Målbillede (i hele 1.000 kr.)

* Beløbene er i 2026 priser

Ud over nye råderum for Gribskov kommune er der behov for at følge op på arbejdet med Gribskovs allerede iværksatte strategier for at nå i mål med at levere den nødvendige velfærd og særligt på de specialiserede områder samtidig med at overholde budgettet.

På nogle fagområder kan der være økonomiske og/eller strukturelle udfordringer. Ved økonomiske og/eller strukturelle udfordringer skal fagudvalgene håndtere dem ved siden af, at der skal findes et råderum. De steder hvor der er strukturelle udfordringer, skal der arbejdes med at løse udfordringerne i fagudvalgene bl.a. ved at gennemføre handleplaner.

Økonomiudvalget får den 9/6-2026 en samlet orientering af arbejdet med at skabe råderum. Derudover orienteres økonomiudvalget om eventuelle økonomiske og strukturelle udfordringer i 2027-2030 og de handleplaner, der er lagt for at løse udfordringerne.

Administrationen arbejder videre med at færdiggøre råderumsforslag til midt i juni, hvorefter administrationen går i gang med at udarbejde et udkast til Administrationens budgetoplæg, der er i balance og bliver budgetforslaget til 1. behandlingen i Økonomiudvalget. Administrationens budgetoplæg er med udgangspunkt i det eksisterende budget, hvor der er taget højde for tekniske ændringer svarende til ændringer i lov- og cirkulærer, ny indtægtsprognose, ny befolkningsprognose, viden fra budgetopfølgning 2026, områder med mindreforbrug fra regnskab 2025 og lignende. Byrådet præsenteres for indsatser til at skabe råderum efter sommerferien, sammen med det øvrige budgetmateriale, herunder det forventede indtægtsgrundlag.

I juni ventes indgået en Økonomiaftale for 2027 mellem KL og Regeringen. Inden Byrådsmødet den 16. juni orienteres Byrådet om aftalen.

Når aftalen og dens elementer og forudsætninger er bearbejdet af KL, vil administrationen informerer om den giver anledning til evt. ændringer i hovedbilledet omkring budget 2027 – 2030.

Efter sommerferien 

Den 28. august afholdes et budgetseminar, eventuelt med et eksternt oplæg, der rammesætter kommunernes økonomiske situation. Administrationen fremlægger det administrative budgetoplæg, hvor budgettet balancerer, og overholder Gribskov Kommunens økonomiske styringsgrundlag mv. I budgetforslaget indgår forslag til en anlægsplan.

Budgettet sendes videre til 1. behandlingen af budgettet i Økonomiudvalget den 1. september, hvorefter Økonomiudvalget sender et budgetforslag videre til  behandlinger i Byrådet den 8. september.

Der kan stilles spørgsmål frem til den 3. september således, at der kan komme svar på eventuelle spørgsmål inden budgetforhandlinger den 17. og 18. september.

Til budgetforhandling forhandler partierne i Byrådet om eventuelle ændringer til budgetforslaget fra 1. behandlingen i Økonomiudvalget.

Øvrige ændringsforslag til budgetforslag fra Økonomiudvalgets 1. behandlingen, skal være udarbejdet senest den 25. september kl. 12:00, så det kan nå at komme med til 2. behandlingen af budgettet i Økonomiudvalget den 29. september.