Baggrund

Som led i den løbende opfølgning på driftsaftalen mellem Hjørring Kommune og Vendsyssel Teater skal Økonomiudvalget behandle årsregnskaberne for 2024. Kommunen er forpligtet til at godkende regnskabet for de øvrige kulturaktiviteter (&-delen) og afgive bemærkninger til Slots- og Kulturstyrelsen vedrørende teaterdelens regnskab, som styrelsen endeligt godkender. Punktet omfatter både økonomisk status, institutionens aktiviteter og de gældende aftaler.

Økonomisk resultat og egenkapital

Regnskabet for 2024 viser et overskud på 0,930 mio. kr., hvilket har reduceret den negative egenkapital til -0,951 mio. kr. Teatret har dermed forbedret sin økonomiske situation i forhold til tidligere. Administrationen vurderer, at teatret udviser rettidig omhu og god økonomistyring, herunder tilbageholdenhed på flere udgiftsposter. Der er fokus på en konservativ økonomistyring med indbyggede buffere, hvilket understøtter en forsigtig økonomisk linje.

Hjørring Kommunes lån til teatret på 3,242 mio. kr., ydet i forbindelse med kapitaltilførsel i 2023, fremgår fortsat som ansvarlig lånekapital i regnskabet. Kommunen er opmærksom på, at egenkapitalen fortsat er negativ, men lånet modsvarer dette forhold.

Generel beskrivelse af institutionen

Vendsyssel Teater er en selvejende institution, der modtager driftstilskud fra Hjørring Kommune, Frederikshavn Kommune og Kulturministeriet. Institutionen drives efter to aftalesæt: Rammeaftalen for teateraktiviteter og Driftsaftalen for øvrige kulturaktiviteter (&-delen).

Rammeaftalen

Den nuværende rammeaftale udløb 31. december 2024. Slots- og Kulturstyrelsen har sat fornyelsen i bero som følge af en intern reorganisering og arbejder på et nyt styringskoncept, der forventes implementeret i 2026. Tilskud til teateraktiviteter er reguleret af rammeaftalen, og årsrapporten for teaterdelen indsendes til Slots- og Kulturstyrelsen, som foretager den endelige godkendelse under hensyntagen til Hjørring Kommunes eventuelle bemærkninger. Årsrapporten skal være godkendt af teatrets bestyrelse, og styrelsen orienterer kommunen om sin afgørelse.

Driftsaftalen

Tilskud til øvrige kulturaktiviteter (&-aktiviteter) er reguleret af Driftsaftalen. Aftalen har til formål at sikre, at teaterhuset fungerer som et åbent kulturhus og samlingssted for borgere og gæster i Hjørring Kommune, med aktiviteter der rækker ud over teater. Regnskabet for &-delen godkendes af Hjørring Kommune.

Skærpet tilsyn

Teatret har i 2024 været under skærpet tilsyn, som også er gældende i 2025. Kommunen har modtaget månedlige afrapporteringer, mens Slots- og Kulturstyrelsen har fået halvårlige rapporter. Se andet dagsordenspunkt for status på skærpet tilsyn.

Aktiviteter i 2024

2024 blev et vendepunkt for Vendsyssel Teater. Institutionen markerede sit 40-års jubilæum med tre egenproduktioner: Håndværkerne, Her går det godt og Hans. Forestillingerne understøttede teatrets strategi om lokal relevans og kunstnerisk kvalitet. Særligt teaterkoncerten Her går det godt opnåede stor publikumsinteresse med billetsalg over 100 %, hvilket indikerer en styrket publikumsrelation. Tendensen til spontane billetkøb er fastholdt, hvilket har krævet fleksibel markedsføring.

Som kulturhus har teatret intensiveret aktiviteterne i musiksalen og styrket samarbejder med lokale og regionale aktører. Projekter som Livsmester (dramaundervisning i folkeskoler) og Ungt Museum har bidraget til teatrets rolle som samlingspunkt og til den lokale kulturelle sammenhængskraft. Internt er der gennemført reorganisering, digitalisering af bogholderiet og etablering af en styregruppe for at styrke driften. Talentmiljøet er udviklet med Teater Talenterne, som i 2025 medvirkede i en professionel produktion. Kommunikation og markedsføring har haft øget fokus på sociale medier, hvilket har kompenseret for faldende dækning i traditionelle medier. Endelig er bæredygtighed integreret i driften gennem LED-belysning, solceller og genbrug af scenografi og kostumer.

Opsummering og bemærkning til Slots- og Kulturstyrelsen

Administrationen konstaterer, at regnskabet og de månedlige opfølningsmøder viser, at teatret arbejder målrettet med at bringe økonomien i balance. På den baggrund anbefales følgende bemærkning til Slots- og Kulturstyrelsen:

Bemærkning:

"Hjørring Kommune noterer, at årsresultatet for 2024 er bedre end forventet med et overskud på 0,930 mio. kr., og at egenkapitalen dermed er nedbragt til -0,951 mio. kr. Det vurderes, at Vendsyssel Teater har arbejdet systematisk med at styrke økonomistyringen og har udvist den nødvendige tilbageholdenhed på flere udgiftsposter for at bringe økonomien i en mere stabil retning. Kommunens lån til teatret på 3,242 mio. kr., ydet i forbindelse med kapitaltilførsel i 2023, fremgår fortsat som ansvarlig lånekapital i regnskabet. Kommunen er opmærksom på, at egenkapitalen fortsat er negativ, men lånet modsvarer dette forhold og indgår som en del af den samlede økonomiske plan."