Vendsyssel Teaters budget for 2026 er fremsendt til Hjørring Kommune (bilag 1), hvor der budgetteres med et overskud på 0,168 mio. kr.

Budgettet omfatter både teateraktiviteter og de øvrige kulturaktiviteter (den såkaldte &-del). Økonomiudvalget skal drøfte det samlede budget og fremsende bemærkninger til Slots- og Kulturstyrelsen, som på baggrund heraf foretager den endelige godkendelse. Derudover skal Økonomiudvalget godkende under-budgettet for de øvrige kulturaktiviteter (&-aktiviteter), som fremgår af bilag 2.

Baggrund

Vendsyssel Teater er en selvejende institution, der modtager driftstilskud fra Hjørring Kommune, Frederikshavn Kommune og Kulturministeriet. Kommunen har indgået to aftaler med teatret: Rammeaftalen, der vedrører teateraktiviteterne, og Driftsaftalen, der omfatter de øvrige kulturaktiviteter.

Teatrets økonomi er opdelt i to adskilte dele, som følge af forskellige lovgivningsmæssige og aftalemæssige forhold. Midler til teaterdelen og &-delen må ikke blandes.

Rammeaftale – teaterdelen, roller og ansvar ifm. budget

Teateraktiviteterne har hidtil været reguleret af en fireårig rammeaftale mellem Vendsyssel Teater, Hjørring Kommune, Frederikshavn Kommune og Slots- og Kulturstyrelsen.

Rammeaftalen har til formål at sikre et stabilt grundlag for teatrets strategi og økonomi, baseret på gældende lovgivning og politiske prioriteringer. Statens tilskud ydes med hjemmel i § 5 i lov om scenekunst, og understreger teatrets status som en kulturinstitution af national betydning.

Da den nuværende rammeaftale udløb ved udgangen af 2024, har Slots- og Kulturstyrelsen varslet et nyt styringskoncept, som forventes at træde i kraft i løbet af 2026. Indtil da arbejdes der med en overgangsperiode, hvor styringen sker via bekendtgørelsen, teatrets vedtægter, bevillingsskrivelse og enkelte nøgletal.

Vendsyssel Teater fremsender sit budget til Slots- og Kulturstyrelsen senest 1. oktober. Budgettet skal være godkendt af teatrets bestyrelse. Hjørring Kommune har mulighed for at tilføje supplerende kommentarer til budgettet, som sendes til Slots- og Kulturstyrelsen, som herefter foretager den endelige godkendelse under hensyntagen til kommunens bemærkninger.

Driftsaftale - Øvrige kulturaktiviteter, roller og ansvar ifm. budget

De øvrige kulturaktiviteter er reguleret af Driftsaftalen mellem Vendsyssel Teater og Hjørring Kommune og er baseret på kommunalfuldmagten.

Hjørring Kommune har ansvar for godkendelse af budgettet for &-delen.

Administrationens vurdering af budget 2026

Administrationen har gennemgået budgettet for 2026 og vurderer, at det er udarbejdet med forsigtighed og med afsæt i tidligere års erfaringer og kendte ændringer. Der budgetteres med et overskud på 0,168 mio. kr.

Budgettet afspejler en økonomi i balance og tager højde for teatrets forpligtelser, herunder afdrag på lån fra genopretningsplanen. Efter et økonomisk udfordrende 2023, hvor en ny ledelse blev indsat og en handlingsplan gennemført, har teatret vist evne til at styre økonomien ansvarligt. Det fremgår af årsresultatet for 2024 samt månedlige opfølgninger på økonomi og aktiviteter.

Supplerende budgetbemærkning til Slots- og Kulturstyrelsen

Administrationen anbefaler på denne baggrund følgende bemærkning til Slots- og Kulturstyrelsen:

"Hjørring Kommune konstaterer, at Vendsyssel Teater med budget 2026 udviser økonomisk ansvarlighed. Budgettet er konservativt og baseret på tidligere års erfaringer med stram økonomistyring. Der budgetteres med et mindre overskud, og bestyrelsen prioriterer kvalitet i scenekunsten i takt med eventuelle merindtægter. Budgettet afspejler en sund og balanceret økonomi."

Administrationen anbefaler samtidig, at Økonomiudvalget godkender under-budgettet for de øvrige kulturaktiviteter (bilag 2), som vurderes at være retvisende og i overensstemmelse med kommunalfuldmagtens regler.