Administrationen har udarbejdet et forslag til procedure og tidsplan for udarbejdelsen af budget 2027-2030 og for byrådets budgetopfølgninger i 2026. Den kommende budgetlægning for 2027-2030 og økonomistyringen i 2026 tager udgangspunkt i rammerne fastsat af byrådet i Økonomiske politik og finansiel strategi. Her fremgår det, at:

• Der arbejdes med en målsætning om et årligt anlægsniveau på ca. 80 mio. kr., hvilket er på niveau med Solrød Kommunes andel af den samlede anlægsramme.
• Den gennemsnitlige likviditet opgjort efter kassekreditreglen i alle årene skal udgøre minimum 80 mio. kr.

Administrationen foreslår som noget nyt, at arbejdet med budgetlægningen påbegyndes tidligere end det har været tilfældet i de foregående års budgetlægning. Budgetprocessen har hidtil været påbegyndt med budgettemadagen ultimo juni, hvilket tidsmæssigt giver et begrænset politisk handlerum for at igangsætte analyser og tiltag med henblik på fx at opnå budgetforbedringer, hvis den økonomiske balance ikke udvikler sig som forventet i overslagsårene i det tidligere vedtagne budget. Administrationen anbefaler derfor en tidligere opstart af budgetprocessen med et budgetseminar ultimo april. Det giver mulighed for, at byrådet kan igangsætte tiltag og analyser, der kan behandles politisk i maj/juni og dermed indgå i materialet til budgetkonferencen i august og de efterfølgende politiske forhandlinger.

De centrale nedslagspunkter i tidsplanen fremgår nedenfor:

• Forårsbudgetseminar den 27. april 2026 med følgende forslag til indhold:
  • Præsentation af regnskabsresultatet for 2025 og budgetopfølgningen pr. 31. marts 2025 som baggrund for tekniske ændringer til budget 2027-2030
  • Anlægsplan
  • Status på 360°-analyser
  • Fremlæggelse af befolkningsprognosen med fokus på udvikling i demografi, kapacitet og indtægtsgrundlag
  • Status på udmøntning af budgetaftalen for 2026-2029
• Fagudvalgsdrøftelser af budget 2027-2030 i maj/juni.
• Orientering om økonomiaftalen mellem KL og regeringen på Byrådets Time den 22. juni 2026.
• Budgetkonference fredag den 28. august 2026 med forelæggelse af administrationens tekniske budget og borgmesterens budgetforslag.
• Borgmesterens budgetforslag sendes i høring i perioden fra den 31. august til den 9. september 2026.
• 1. behandling i Økonomi- og personaleudvalget og byrådet den 31. august 2026 og den 7. september 2026.
• Forhandlingsseminar den 11.-13. september 2026.
• 2. behandling af budget 2027-2030 i Økonomi- og personaleudvalget den 28. september 2026 og endelig godkendelse af budget 2027-2030 i byrådet den 5. oktober 2026.

Der indgår i budgetaftalen for budget 2026-2029 en hensigtserklæring om at arbejde med 2-årige budgetaftaler. Administrationen vurderer, at 2-årige budgetaftaler forudsætter jævnlige statusmøder mellem aftaleparterne i forhold til den løbende udmøntning af budgetaftalen, ligesom en 2-årig budgetaftale forudsætter en aftale om, at budgetaftalen genforhandles imellem budgetaftaleparterne, hvis væsentlige forudsætninger om eksempelvis skøn på skat og tilskud/udligning ændrer sig i aftaleperioden.

Det er et lovkrav, at de politiske udvalg udfører bevillingskontrol.