Sagsprocedure

Økonomi- og Erhvervsudvalget og Byrådet.

Resume

Administrationen fremlægger forslag til tids- og procesplan for budgetlægning i forhold til Budget 2027-30.

Indstilling

Administrationen indstiller,

1. at den beskrevne tids- og procesplan for budgetlægning i forhold til Budget 2027-30 inkl. politisk behandling godkendes,
2. at Budget 2027-30, i lighed med Budget 2025-28, som toårigt budget godkendes og
3. at direktionen tildeles et mandat i forhold til at ansøge puljer udmeldt som del af økonomiaftalen, eksempelvis lånepuljer og skattepuljer, men at der ikke søges om tilskud fra puljen til særligt vanskeligt stillede kommuner godkendes.

Sagsbeskrivelse

Administrationen fremlægger forslag til tids- og procesplan i forhold til budgetlægning af Budget 2027-30. Med administrationens forslag til tids- og procesplan lægges der op til en fortsættelse af et langsigtet sigte i den økonomiske styring. I forlængelse heraf, at Budget 2027-30 gøres toårigt, og dermed også får betydning for Budget 2028-31.

Der er foretaget en administrativ evaluering af budgetprocessen for Budget 2026-29 og anbefalinger er indarbejdet i forslaget til tids- og procesplanen. Grundlæggende er tilbagemeldingen, at det toårige budget har givet ro i organisationen. Det lange sigte giver mulighed for at arbejde strategisk med realiseringen af Greve Visionen - ’Naturligvis Greve – gennem helhedssyn og fællesskaber’.

En forudsætning for at kunne arbejde langsigtet med økonomien er, at Byrådet sammen og med kommunens interessenter er forventningsafstemt i forhold til, hvornår der stilles ændringsforslag til budgettet.

Evalueringen viser videre, at det 1. fortsat er relevant, at MED-organisationen tænkes ind og inddrages undervejs, særligt når der opstår behov for justeringer. Og 2. at der gives mulighed for, at Byrådet i selvstændige sager eller i de løbende budgetopfølgninger kan godkende konkrete tekniske rettelser til budgettet.

De enkelte elementer i tids- og procesplanen gennemgås nedenfor og i vedlagte bilag 1 er de enkelte elementer i tidsplanen nærmere beskrevet og i bilag 2 fremgår de specifikke datoer i tidsplanen for budgetopfølgning i 2026 og budgetlægning for budget 2027-30.

Budgetlægning for 2027-30

Overordnet proces

Administrationen anbefaler, at næste års budgetproces for 2027-30 grundlæggende følger strukturen fra budget 2025-28, men med den væsentlige tilpasning at fokus mere målrettet skal bevæge sig fra det kortsigtede budgetændringer til håndtering af de strukturelle udfordringer i et langsigtet og bæredygtigt perspektiv. Der er brug for langsigtede ændringer mhp. at kunne levere velfærd i en situation, hvor arbejdskraft er en begrænset ressource, borgernes forventninger stiger og de økonomiske rammer er under pres. Denne type ændringer kræver større indsatser.

Denne ændring af perspektiv vil kunne ske i en tæt kobling til Greve visionen "Naturligvis Greve – gennem helhedssyn og fællesskaber" og udviklingsretningerne, så mål og midler hænger sammen og beslutninger i budgetsammenhænge er koblet til realisering af udviklingsretninger. Dette perspektiv forudsætter et grundigt analysearbejde.  Analyserne skal både være grundige og fokusere på langsigtede og bæredygtige løsninger og være så konkrete, at de kan pege på tiltag, som også vil kunne få effekt i denne valgperiode. Analyserne skal ses som et konkret værktøj til realisering af udviklingsretninger og arbejdet med reformer og politikker.

Udviklingsretningerne indeholder samtidig konkrete opgaver til forbedring og effektivisering af driftsrammer. Dermed kan konkrete ønsker til budgetændringer i op og nedadgående retning kobles på udviklingsretningerne. Rent praktisk anbefaler administrationen, at de politiske ønsker til budgetændringer drøftes i fagudvalgene i foråret i et perspektiv om hvordan ønsket kan medvirke til at realisere udviklingsretningerne.

Der er således tale om et skifte af fokus fra tidligere års enkeltstående besparelses- og effektiviseringsforslag samt gennemgang af kan/skal kataloger til en mere langsigtet og bæredygtige håndtering af de strukturelle udfordringer.

Analysearbejde

Det anbefales, at nedenstående konkrete analyser godkendes og at opsummerende afrapportering fremlægges i juni/august 2026. Derudover er det hensigten, at HovedMED inddrages i arbejdet med analyserne og kommer tættere ind over det faglige indhold og mulige konsekvenser. Hvis relevant vil budgetanalyserne ydermere blive behandlet på de respektive fagudvalgsmøder

1. Fysiske rammer der understøtter læring og trivsel for alle børn
2. Yderligere initiativer der understøtter tidlig indsats på børne-/ungeområdet
3. Forventningsafstemning med borgerne og inddragelse af civilsamfund (afsæt i Velfærdsborgersamlingen)
4. Samarbejdsformer (herunder også tværkommunalt) og privat/offentligt samarbejde i et velfungerende velfærdssystem
5. Ejendomsstrategi – Kloge m2
6. Ældrelivet i Greve Kommune

I løbet af foråret 2026 fremlægges foreløbige resultater af analyserne for de relevante fagudvalg. I den forbindelse drøftes status på udviklingsretningerne og sammenhæng.

Ovenstående analyser igangsættes nu, men der er ikke tale om en udtømmende liste og øvrige analyser, også med et længere tidsperspektiv, vil kunne blive igangsat på et senere tidspunkt.

Derudover fortsætter arbejdet med de fire allerede besluttede analyser vedrørende Demografi, Førtidspension, Regelforenkling og IT/digitalisering (BY 19.03.2025 pkt. 18).

Tidsplan

Den specifikke tidsplan indeholdende ovenstående elementer er illustreret i nedenstående figur og fremgår af vedlagte bilag 2.

1. og 2. behandling af budgettet

I henhold til Kommunestyrelseslovens § 38, stk. 1 skal der være 2 behandlinger i kommunalbestyrelsen og være minimum 3 uger imellem dem. Byrådets 1. og 2. behandling af budgettet vil derfor ligge henholdsvis den 9. september og 7. oktober 2026.

I den mellemliggende periode gennemføres et forhandlingsforløb med 3 møder i uge 38. Forhandlingsforløbet tager afsæt i dels de drøftelser, der har været i Økonomi- og Erhvervsudvalg samt fagudvalg i løbet af foråret. Forhandlingsforløbet tager samtidig afsæt i administrationens budgetoplæg.

I det omfang der måtte være partier som vurderer at deres ønsker ikke i tilstrækkelig grad har indgået i forhandlingsforløbet kan de politiske partier eller grupper af partier fremsætte ændringsforslag, samt eventuelle underændringsforslag til ændringsforslag, til budgettet. Ændringsforslag kan fremsættes frem til og med den 21. september 2026 kl. 8.00, hvis det skal medgå i det publicerede materiale til Økonomiudvalgets 2. behandling af budgettet og underændringsforslag frem til og med den 28. september 2026 kl.8.00, hvis det skal medgå i det publicerede materiale til Byrådets 2. behandling af budgettet.

Såfremt der ikke indgås budgetforlig, vil det være direktionens budgetforslag, der sammen med de indkomne politiske ændringsforslag og underændringsforslag, vil danne grundlag for afstemningslisten. Selve afstemningsproceduren forventes at følge samme model og principper som Byrådet godkendte i forbindelse med budgetprocessen for 2026-29. Modellen minimerer antallet af afstemningspunkter betydeligt og er dermed med til at smidiggøre processen.

I forbindelse med tidligere års budgetforhandlinger og udarbejdelse af partiernes budgetforslag har der været udført teknisk support samt løbende blevet svaret på spørgsmål. Det anbefales, at dette fortsætter i 2026.

Mandat til puljeansøgninger

For at opnå større smidighed i processen vurderes det hensigtsmæssigt, at administrationen tildeles et mandat i forhold til, hvad der kan søges af midler fra puljer udmeldt som del af økonomiaftalen, eksempelvis lånepuljer og skattepuljer, men at det besluttes særskilt, at der igen til næste år ikke søges om tilskud fra puljen til særligt vanskeligt stillede kommuner. De forskellige puljer offentliggøres typisk i forbindelse med økonomiaftalen i maj/juni med ansøgningsfrist i august.

Kommunerne har mulighed for at søge om adgang til at lånefinansiere anlægsudgifter, der ligger udover kommunernes normale låneadgang. Kriterierne for ansøgning til budget 2027 kendes endnu ikke. Det indstilles, at administrationen gives mandat til, på baggrund af investeringsoversigten og de udarbejdede bruttoanlægsforslag, at søge om andel i lånepuljer, hvis det ligger indenfor rammerne af kommunens økonomiske politik.

Direktionen/Administrationens budgetforslag

Direktionen vil i udgangspunktet fremme et budgetforslag for 2027-30 i økonomisk balance og som overholder den økonomiske politik, som samtidigt indeholder de nødvendige mer-/mindreudgifter, som direktionen anbefaler at håndtere i forbindelse med budgetvedtagelsen. Oplægget indeholder forslag til løsning af de udfordringer, der er konstateret i de løbende budgetopfølgninger og som forventes fremadrettet. Derudover vil oplægget tage udgangspunkt i fagudvalg og Økonomi- og Erhvervsudvalgets drøftelser i foråret 2026 samt indeholde resultaterne af analyserne samt hvilke langsigtede potentialer, gevinster og investeringer disse måtte medføre. Direktionens budgetforslag vil ikke indeholde ændringer i skatteprocenten.

Høringsproces og inddragelse

I hverken styrelsesloven eller budget- og regnskabssystemet er der krav om en decideret høring af budgettet – heller ikke mellem 1. og 2. behandlingen. Men budgetforslaget, der er vedtaget af ØU, skal offentliggøres, når det er tilgængeligt for Byrådet, jf. styrelseslovens § 37, stk. 3. Budgetforslaget vil tage udgangspunkt i direktionens budgetforslag.

Høringen af budgettet vil derfor bestå af offentlig publicering af direktionens budgetforslag samt eventuelt yderligere materiale (herunder udvidelses- og effektiviseringsforslag). Eventuelle yderligere høringer sker i forbindelse med budgetopfølgningerne, hvis og såfremt der er behov for kompenserende handlinger, der påvirker fx organisationer og personale.

Byrådet behandlede på deres møde den 24. februar 2020 pkt. 22 sag om, hvem der er høringsberettigede og hvem der ikke er. De i udgangspunktet lovmæssigt høringsberettigede parter fremgår nedenfor.

• Folkeoplysningsudvalget
• GIC og Greve Svømmehal brugerråd
• Greve, Tune og Karlslunde Borgerhus
• Greve Seniorråd
• Handicaprådet
• Skole- og forældrebestyrelser inkl. selvejende institutioner

I overensstemmelse med MED-aftalen foretages der desuden altid en intern høring af MED-organisationen, hvorfor dette er en fast del af høringsprocessen. Alle øvrige samarbejdspartnere og interessenter er ikke lovmæssigt høringsberettigede parter.

Høringsbrevet indeholder link til materiale, som findes på kommunens hjemmeside, og sendes udelukkende til de lovmæssigt høringsberettigede parter inkl. MED-organisationen samt eventuelt direkte berørte parter. Høringssvar bliver offentliggjort på kommunens hjemmeside samt lagt i FirstAgenda.

Direktionens budgetforslag vil blive sendt i høring den 19. august 2026 med frist for høringssvar den 2. september 2026. Høringssvarene vil blive offentliggjort den 3. september 2026, således at politikerne har 7 dage til rådighed og mulighed for at læse dem op til budgetforhandlingerne. Det skal bemærkes, at offentliggørelse af høringssvarene ligger mellem Økonomiudvalgets 1. behandling og Byrådets 1. behandling af budgettet.

Drøftelser af budgettet med HovedMED og borgere

HovedMED har tidligere bemærket, at det har været positivt, at de input, som de er kommet med undervejs i processen, er taget med videre i det samlede arbejde med budgettet og at HovedMED inviteres med til temamøder, så der er mulighed for at drøfte relevante emner. Der er også et ønske fra HovedMED om at komme ind over eventuelle effektiviseringsforslag og analyser tidligere i processen og kunne komme med konkrete input og bemærkninger. Dette har også været tilfældet i de seneste års budgetprocesser.

HovedMED bookes derfor med til nogle af temamøderne samt et særskilt budgetmøde i september 2026 og vil derudover blive inddraget i arbejdet med analyserne. I forhold til udarbejdelsen af både udvidelses- og effektiviseringsforslag vil de enkelte CenterMED desuden som en del af selve skabelonen have mulighed for at kunne komme med konkrete kommentarer til de enkelte forslag.

I forbindelse med budgetprocessen for både 2024-27 og 2025-28 har der været afholdt et fysisk borgermøde med præsentation og dialog om økonomiske rammer, udfordringer, handlemuligheder etc. Borgermøderne har forløbet rigtig fint med stor ros og positiv feedback. Det anbefales derfor, at der igen til næste år afholdes et fysisk borgermøde den 18. august 2026.

Lovgrundlag

Styrelsesloven.

Økonomiske konsekvenser 

Sagen har ingen direkte økonomiske konsekvenser.

Høring

Der er ikke høringspligt i denne sag.

Kommunikation

Når sagen er blevet behandlet i både Økonomiudvalget og Byrådet kommunikeres tids- og procesplanen ud til relevante parter. Der bookes desuden på forhånd til relevante møder.

Tidsplan

Tidsplanen for budgetopfølgning i 2026 og budgetlægning for budget 2027-30 fremgår af vedlagte bilag 2.