Strategi, proces, regler og tidsplan for budgetlægningen 2027-2030
Prompt resultater
Relevans v1
Relevans
Nej
Bilag
- Strategi, proces og regler for budgetlægningen 2027-2030_12-01-2026
- Politisk tidsplan budget 2027-2030_12-01-2025
First-agenda Sagsfremstilling
Kompetence
Byrådet via Økonomiudvalget.
Beslutningstema
Godkendelse af politisk strategi, proces og tidsplan samt administrative regler for budgetlægningen for 2027-2030.
Sagens opståen
Økonomiudvalget skal senest den 15. september 2026 have udarbejdet et budgetforslag for 2027 samt overslagsårene 2028-30 til Byrådet, som senest den 15. oktober 2025 skal have vedtaget et budget for 2027-2030, jf. styrelsesloven samt Indenrigs- og Sundhedsministeriets Budget- og regnskabssystem for kommuner.
Derfor er der behov for, at der foreligger en politisk strategi, proces og tidsplan samt administrative regler, som budgetlægningen i årets løb kan styres efter.
Til budgettemadagen den 5. februar 2026 skal mål og rammer for budgetarbejdet i fagudvalgene drøftes mhp. at Byrådet kan træffe beslutning herom på mødet i februar. Heri indgår også fastsættelse af måltal og opgaver i relation til arbejdet med et råderumskatalog, som fx kan anvendes i tilfælde af budgetudfordringer.
Sagsfremstilling
Administrations forslag til skrivelsen "Strategi, proces og regler for budgetlægningen 2027-2030" samt til "Politisk tidsplan for budgetlægningen 2027-2030" fremlægges til godkendelse.
Budgetlægningen for 2027-2030 tager udgangspunkt i overslagsårene 2027-2029 i det vedtagne budget for 2026-2029, idet det nye overslagsår 2030 er en kopi af overslagsår 2029.
Som det er beskrevet i den vedlagte skrivelse, korrigeres budgettet for en række tekniske/administrative forhold (tekniske korrektioner) i løbet af budgetprocessen, herunder bl.a. tillægsbevillinger og omplaceringer med effekt for 2027-2030, som har fundet sted siden vedtagelsen af budget 2026, pris- og lønskøn, demografiudvikling, kontraktforhold m.m. Som nævnt er dette beskrevet nærmere i vedlagte skrivelse.
I forhold til budgetprocessen for 2026 er det kommende års budgetproces ændret i forhold til:
- inddragelse af MED-organisationen i form af bl.a. deltagelse i de retnings- og rammesættende fagudvalgsmøder i marts
- rammerne for årets budgetlægning bliver specifikke og differentieret for hvert fagudvalg, i henhold til rammevilkår og styringsudfordringer
Til budgettemadagen den 5. februar 2026 vil budgetåret 2027 blive gennemgået, ligesom styringsmekanismer, rammevilkår, nøgletal på fagudvalgsområderne bliver præsenteret.
Administrationen sammenfatter udkommet af drøftelserne på budgettemadagen til en beslutningssag til Økonomiudvalget og Byrådet, som på møderne i februar fastsætter de mål og rammer, som fagudvalgene skal arbejde med i budgetlægningen for 2027-2030, herunder måltal og arbejdsopgaver.
Lovgrundlag
Styrelsesloven samt udmøntningen af denne i Indenrigs- og Sundhedsministeriets Budget- og regnskabssystem for kommuner, særligt kapitel 5.
Økonomiske konsekvenser
Den vedlagte skrivelse "Strategi, proces og regler for budgetlægningen 2027-2030" danner grundlaget for, hvordan det administrative budgetforslag for 2027-2030 udarbejdes.
Det endeligt vedtagne budget for 2027-2030 inkl. budgetforlig/budgetaftale danner den samlede ramme om Odsherred Kommunes økonomi og fastsætter bevillingsrammers afgrænsning, størrelse og eventuelle formålsbestemmelser med de enkelte bevillinger.
Administrative, miljømæssige og sundhedsmæssige konsekvenser
---
Udtalelser og høring
Borgmesterens budgetforslag for 2027-2030 forventes at blive sendt i høring i perioden fra den 27. august 2026 til den 17. september 2026 kl. 08:00.
Indstilling
Direktionen indstiller til Byrådet via Økonomiudvalget at:
- godkende vedlagte skrivelse "Strategi, proces og regler for budgetlægningen 2027-2030" samt politisk tidsplan for budgetlægningen 2027-2030.
Er du enig eller uenig?
22 items
- Lydfiler null
- Ressourcer null
-
Felter 1 items
-
6 items
- Navn ""
- Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Kompetence</h3> <span class='ukendt'><p>Byrådet via Økonomiudvalget.</p></span> <h3>Beslutningstema</h3> <span class='beslutningstema'><p>Godkendelse af politisk strategi, proces og tidsplan samt administrative regler for budgetlægningen for 2027-2030.</p></span> <h3>Sagens opståen</h3> <span class='ukendt'><p>Økonomiudvalget skal senest den 15. september 2026 have udarbejdet et budgetforslag for 2027 samt overslagsårene 2028-30 til Byrådet, som senest den 15. oktober 2025 skal have vedtaget et budget for 2027-2030, jf. styrelsesloven samt Indenrigs- og Sundhedsministeriets Budget- og regnskabssystem for kommuner.</p><p>Derfor er der behov for, at der foreligger en politisk strategi, proces og tidsplan samt administrative regler, som budgetlægningen i årets løb kan styres efter.</p><p>Til budgettemadagen den 5. februar 2026 skal mål og rammer for budgetarbejdet i fagudvalgene drøftes mhp. at Byrådet kan træffe beslutning herom på mødet i februar. Heri indgår også fastsættelse af måltal og opgaver i relation til arbejdet med et råderumskatalog, som fx kan anvendes i tilfælde af budgetudfordringer.</p></span> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><p>Administrations forslag til skrivelsen "Strategi, proces og regler for budgetlægningen 2027-2030" samt til "Politisk tidsplan for budgetlægningen 2027-2030" fremlægges til godkendelse.</p><p>Budgetlægningen for 2027-2030 tager udgangspunkt i overslagsårene 2027-2029 i det vedtagne budget for 2026-2029, idet det nye overslagsår 2030 er en kopi af overslagsår 2029.</p><p>Som det er beskrevet i den vedlagte skrivelse, korrigeres budgettet for en række tekniske/administrative forhold (tekniske korrektioner) i løbet af budgetprocessen, herunder bl.a. tillægsbevillinger og omplaceringer med effekt for 2027-2030, som har fundet sted siden vedtagelsen af budget 2026, pris- og lønskøn, demografiudvikling, kontraktforhold m.m. Som nævnt er dette beskrevet nærmere i vedlagte skrivelse.</p><p>I forhold til budgetprocessen for 2026 er det kommende års budgetproces ændret i forhold til:</p><ul><li>inddragelse af MED-organisationen i form af bl.a. deltagelse i de retnings- og rammesættende fagudvalgsmøder i marts</li><li>rammerne for årets budgetlægning bliver specifikke og differentieret for hvert fagudvalg, i henhold til rammevilkår og styringsudfordringer</li></ul><p>Til budgettemadagen den 5. februar 2026 vil budgetåret 2027 blive gennemgået, ligesom styringsmekanismer, rammevilkår, nøgletal på fagudvalgsområderne bliver præsenteret.</p><p>Administrationen sammenfatter udkommet af drøftelserne på budgettemadagen til en beslutningssag til Økonomiudvalget og Byrådet, som på møderne i februar fastsætter de mål og rammer, som fagudvalgene skal arbejde med i budgetlægningen for 2027-2030, herunder måltal og arbejdsopgaver.</p></span> <h3>Lovgrundlag</h3> <span class='ukendt'><p>Styrelsesloven samt udmøntningen af denne i Indenrigs- og Sundhedsministeriets Budget- og regnskabssystem for kommuner, særligt kapitel 5.</p></span> <h3>Økonomiske konsekvenser</h3> <span class='ukendt'><p>Den vedlagte skrivelse "Strategi, proces og regler for budgetlægningen 2027-2030" danner grundlaget for, hvordan det administrative budgetforslag for 2027-2030 udarbejdes.</p><p>Det endeligt vedtagne budget for 2027-2030 inkl. budgetforlig/budgetaftale danner den samlede ramme om Odsherred Kommunes økonomi og fastsætter bevillingsrammers afgrænsning, størrelse og eventuelle formålsbestemmelser med de enkelte bevillinger.</p></span> <h3>Administrative, miljømæssige og sundhedsmæssige konsekvenser</h3> <span class='ukendt'><p>---</p></span> <h3>Udtalelser og høring</h3> <span class='ukendt'><p>Borgmesterens budgetforslag for 2027-2030 forventes at blive sendt i høring i perioden fra den 27. august 2026 til den 17. september 2026 kl. 08:00.</p></span> <div><h3>Indstilling</h3> <span class='indstilling'><p>Direktionen indstiller til Byrådet via Økonomiudvalget at:</p><ol><li>godkende vedlagte skrivelse "Strategi, proces og regler for budgetlægningen 2027-2030" samt politisk tidsplan for budgetlægningen 2027-2030.</li></ol></span> </div> </div></div>"
- Tekst null
- Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
- Link "https://dagsordener.odsherred.dk/Vis/Pdf/bilag/3e84bfb3-ecaf-4637-b3fb-c21d87ff03ae"
- DocumentId "3e84bfb3-ecaf-4637-b3fb-c21d87ff03ae"
-
- Presentations null
- ItemDecision null
- SagsNummer "00.30.00-S00-25-2"
- Navn "Strategi, proces, regler og tidsplan for budgetlægningen 2027-2030"
- Punktnummer "9"
-
Bilag 2 items
-
4 items
- HarPdfVersion "true"
- Order 0
- Navn "Strategi, proces og regler for budgetlægningen 2027-2030_12-01-2026"
- Id "9dff8af7-294b-4234-b6d7-8dd4bdea4c83"
-
4 items
- HarPdfVersion "true"
- Order 0
- Navn "Politisk tidsplan budget 2027-2030_12-01-2025"
- Id "aeef7081-bf7e-4edf-9db6-87195fd3b266"
-
- Documents null
- Id "b0855ef1-056b-463f-b3ce-fe9bc3a46ea0"
- IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
- CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
- AgendaUid "90829a82-56b2-4bda-ab93-f9f0dab0ee85"
- Number "9"
- Sorting 9
- IsOpen false
- CaseNumber "00.30.00-S00-25-2"
- SourceId null
- Caption "Strategi, proces, regler og tidsplan for budgetlægningen 2027-2030"
- CasePresentationUid null
-
ExternalAgendaItemAttendees 0 items