Fanø

Beslutning: 2. behandling af budget 2026 - 2029

S2024-2514 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Ja

Opsummering v1

Spørgsmål

Skal byrådet godkende budget 2026-2029 for Fanø Kommune?

Opsummering

Byrådet skal godkende budget 2026-2029 for Fanø Kommune, herunder takster, skatteprocenter, budgetmetode og anlægsbevillinger. Der er valgt selvbudgettering fremfor statsgaranti.

Fordele

  • Øget lokal kontrol over økonomi
  • Potentielt højere indtægt ved selvbudgettering
  • Fastsatte politiske prioriteringer

Ulemper

  • Højere risiko ved fald i indbyggertal
  • Kompleksitet i budgetlægning
  • Afhængighed af økonomiske prognoser

Emneord

  • Økonomi
  • Demokrati
  • Byudvikling

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Indledning

Med henblik på byrådets 2. behandling af budget 2026-2029, fremsendes sagen hermed til politisk behandling.

Sagsfremstilling

I henhold til styrelseslovens §38 foreligger budgettet hermed til 2. behandling i byrådet. Budgettet omfatter budget 2026 og overslagsårene 2027-2029.

Budgetmaterialet indeholder følgende punkter, som byrådet træffer beslutning om:

1. Behandling af høringssvar

  • Høringssvar er vedlagt som bilag

2. Godkendelse af takstblade

  • Takster 2026 Arbejder for fremmed regning
  • Takster 2026 Skibs- og vareafgifter
  • Takster 2026 Kollektiv trafik
  • Takster 2026 Udleje af kommunale pladser
  • Takster 2026 Dagpasning, klub og SFO
  • Takster 2026 Kultur og fritid
  • Takster 2026 Ældreområdet
  • Takster 2026 Økonomi- og planudvalgets område

Takstbladene er vedhæftet som bilag til dagsordenen.

3. Fastsættelse af kommuneskatteprocent

  • Skatteprocenten er indarbejdet med uændret skatteprocent på 26,10%

4. Valg af budgetmetode

  • Byrådet skal vælge mellem statsgaranti og selvbudgettering. Det foreliggende budgetmateriale tager afsæt i det statsgaranterede udskrivningsgrundlag.
    • Udskrivningsgrundlaget for kommuneskat er på kr. 791.981.000 i 2026 med udgangspunkt i et indbyggertal pr. 1. januar 2026 på 3.234.
    • Forvaltningen anbefaler valg af statsgaranti. Det skal dog bemærkes, at hvis det nuværende indbyggertal fastholdes på samme niveau vil der jf. KL's skatte- og tilskudsmodel kunne opnås et merprovenu kr. 1.048.000 i forhold til statsgarantien. Prognosen baserer sig på seneste økonomiske redegørelse samt indbyggede skøn. Vedlagte bilag viser hvor følsomt resultatet ved valg af selvbudgettering er, ved et fald i indbyggertallet, som vil medføre et tab. 

5. Fastsættelse af grundskyldspromille

  • Der er i budgettet indarbejdet provenu svarende til det af staten fastsatte loft for promille i 2026 på 12,500 for øvrige ejendomme og den vedtagne promille på 7,200 for produktionsjord.

6. Fastsættelse af kirkeskatteprocent

  • Kirkeskatten er indarbejdet med uændret skatteprocent på 1,14%

7. Frigivelse af anlægsbevillinger

  • Anlægsbevillinger frigives i forhold til de rådighedsbeløb, der er afsat i budget 2026

8. Den økonomiske politik

  • De økonomiske målsætninger følger seneste reviderede målsætninger fra januar 2025. Målsætningen vedrørende resultat af ordinær drift er således kr.8 mio. Målsætningen på anlæg er kr.1 mio. målt som et gennemsnit over 4 år, og målsætningen om kassebeholdningens størrelse er et gennemsnit på min. kr.15 mio.

Lovgrundlag, planer og politikker

Kommunestyrelsesloven

Fanø Kommunes økonomiske politik

Økonomiske konsekvenser

Øvrige forhold fremgår af budgetmaterialet.

Det skal bemærkes at der i forhold til det indgåede budgetforlig, af hensyn til den samlede budgetlægning på landsplan, i forhold til den indgåede økonomiaftale, er foretaget tekniske justeringer. På driften er udgiften til forventet eftervederlag til udvalgsformænd og borgmester taget ud igen. Det faktiske beløbet vil blive tildelt i en tillægsbevilling til dækning af udgiften i 2026, når vi kender resultatet af valget og fordelingen af posterne. Derudover er der flyttet midler fra 2026 til 2027 vedrørende bygningsvedligeholdelsesrammen kr. 100.000 og vedrørende vejvedligeholdelsesrammen kr. 100.000. På anlægssiden er i alt kr. 250.000 afsat til klimatilpasning fremrykket til budget 2025.

Der er således ikke ændret i indholdet af de politiske prioriteringer.

Beslutningsproces

Økonomi- og planudvalget

Byrådet

Indstilling

Direktionen indstiller, at budgetforliget samt hovedoversigten til budget 2026-2029 godkendes

Derudover indstilles, at

  1. de fremsendte takster godkendes
  2. kommuneskatten fastsættes uændret til 26,10%
  3. der vælges statsgaranti
  4. grundskyldspromille fastsættes til 12,500 promille for øvrige ejendomme og 7,200 promille for produktionsjord
  5. kirkeskatteprocenten fastsættes uændret til 1,14%
  6. der meddeles anlægsbevilling for de anlægsprojekter der fremgår af budgetforliget, og at anlægsbevillingerne frigives
  7. målsætningen på ordinært driftsresultat er kr. 8 mio., og målsætningen på anlæg er kr. 1 mio. set som et gennemsnit over 4 år.
  8. forvaltningen bemyndiges til at foretage mindre korrektioner

Beslutning på Økonomi- og planudvalget 2022-2025 29-09-2025

Liste B og V stillede ændringsforslag om valg af selvbudgettering. Forslaget blev sat til afstemning:

  • For stemte 3 (Ø, B og V)
  • Imod stemte ingen   
  • Liste C og A tager forbehold 

Ændringsforslaget blev godkendt.

Budgetforslaget for 2026-2029 fremsendes til byrådet med anbefaling.

Aktuel beslutning på Byrådet 2022-2025 06-10-2025

Flertalsindstillingen fra Økonomi- og planudvalget blev sat til afstemning:

  • For stemte 9 (Ø, B, V, C og løsgænger Anders Frey)
  • Imod stemte 1 (A)

Ændringsforslaget blev godkendt.

Budgetforslaget for 2026-2029 blev godkendt.

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Indledning</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>Med henblik på byrådets 2. behandling af budget 2026-2029, fremsendes sagen hermed til politisk behandling.</p> </body> </html> </span> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>I henhold til styrelseslovens §38 foreligger budgettet hermed til 2. behandling i byrådet. Budgettet omfatter budget 2026 og overslagsårene 2027-2029.</p> <p>Budgetmaterialet indeholder følgende punkter, som byrådet træffer beslutning om:</p> <p>1. Behandling af høringssvar</p> <ul> <li>Høringssvar er vedlagt som bilag</li> </ul> <p>2. Godkendelse af takstblade</p> <ul> <li>Takster 2026 Arbejder for fremmed regning</li> <li>Takster 2026 Skibs- og vareafgifter</li> <li>Takster 2026 Kollektiv trafik</li> <li>Takster 2026 Udleje af kommunale pladser</li> <li>Takster 2026 Dagpasning, klub og SFO</li> <li>Takster 2026 Kultur og fritid</li> <li>Takster 2026 Ældreområdet</li> <li>Takster 2026 Økonomi- og planudvalgets område</li> </ul> <p>Takstbladene er vedhæftet som bilag til dagsordenen.</p> <p>3. Fastsættelse af kommuneskatteprocent</p> <ul> <li>Skatteprocenten er indarbejdet med uændret skatteprocent på 26,10%</li> </ul> <p>4. Valg af budgetmetode</p> <ul> <li>Byrådet skal vælge mellem statsgaranti og selvbudgettering. Det foreliggende budgetmateriale tager afsæt i det statsgaranterede udskrivningsgrundlag. <ul> <li>Udskrivningsgrundlaget for kommuneskat er på kr. 791.981.000 i 2026 med udgangspunkt i et indbyggertal pr. 1. januar 2026 på 3.234.</li> <li>Forvaltningen anbefaler valg af statsgaranti. Det skal dog bemærkes, at hvis det nuværende indbyggertal fastholdes på samme niveau vil der jf. KL's skatte- og tilskudsmodel kunne opnås et merprovenu kr. 1.048.000 i forhold til statsgarantien. Prognosen baserer sig på seneste økonomiske redegørelse samt indbyggede skøn. Vedlagte bilag viser hvor følsomt resultatet ved valg af selvbudgettering er, ved et fald i indbyggertallet, som vil medføre et tab. </li> </ul> </li> </ul> <p>5. Fastsættelse af grundskyldspromille</p> <ul> <li>Der er i budgettet indarbejdet provenu svarende til det af staten fastsatte loft for promille i 2026 på 12,500 for øvrige ejendomme og den vedtagne promille på 7,200 for produktionsjord.</li> </ul> <p>6. Fastsættelse af kirkeskatteprocent</p> <ul> <li>Kirkeskatten er indarbejdet med uændret skatteprocent på 1,14%</li> </ul> <p>7. Frigivelse af anlægsbevillinger</p> <ul> <li>Anlægsbevillinger frigives i forhold til de rådighedsbeløb, der er afsat i budget 2026</li> </ul> <p>8. Den økonomiske politik</p> <ul> <li>De økonomiske målsætninger følger seneste reviderede målsætninger fra januar 2025. Målsætningen vedrørende resultat af ordinær drift er således kr.8 mio. Målsætningen på anlæg er kr.1 mio. målt som et gennemsnit over 4 år, og målsætningen om kassebeholdningens størrelse er et gennemsnit på min. kr.15 mio.</li> </ul> </body> </html> </span> <h3>Lovgrundlag, planer og politikker</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>Kommunestyrelsesloven</p> <p>Fanø Kommunes økonomiske politik</p> </body> </html> </span> <h3>Økonomiske konsekvenser</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>Øvrige forhold fremgår af budgetmaterialet.</p> <p>Det skal bemærkes at der i forhold til det indgåede budgetforlig, af hensyn til den samlede budgetlægning på landsplan, i forhold til den indgåede økonomiaftale, er foretaget tekniske justeringer. På driften er udgiften til forventet eftervederlag til udvalgsformænd og borgmester taget ud igen. Det faktiske beløbet vil blive tildelt i en tillægsbevilling til dækning af udgiften i 2026, når vi kender resultatet af valget og fordelingen af posterne. Derudover er der flyttet midler fra 2026 til 2027 vedrørende bygningsvedligeholdelsesrammen kr. 100.000 og vedrørende vejvedligeholdelsesrammen kr. 100.000. På anlægssiden er i alt kr. 250.000 afsat til klimatilpasning fremrykket til budget 2025.</p> <p>Der er således ikke ændret i indholdet af de politiske prioriteringer.</p> </body> </html> </span> <h3>Beslutningsproces</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>Økonomi- og planudvalget</p> <p>Byrådet</p> </body> </html> </span> <h3>Indstilling</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>Direktionen indstiller, at budgetforliget samt hovedoversigten til budget 2026-2029 godkendes</p> <p>Derudover indstilles, at</p> <ol> <li>de fremsendte takster godkendes</li> <li>kommuneskatten fastsættes uændret til 26,10%</li> <li>der vælges statsgaranti</li> <li>grundskyldspromille fastsættes til 12,500 promille for øvrige ejendomme og 7,200 promille for produktionsjord</li> <li>kirkeskatteprocenten fastsættes uændret til 1,14%</li> <li>der meddeles anlægsbevilling for de anlægsprojekter der fremgår af budgetforliget, og at anlægsbevillingerne frigives</li> <li>målsætningen på ordinært driftsresultat er kr. 8 mio., og målsætningen på anlæg er kr. 1 mio. set som et gennemsnit over 4 år.</li> <li>forvaltningen bemyndiges til at foretage mindre korrektioner</li> </ol> </body> </html> </span> <h3>Beslutning på Økonomi- og planudvalget 2022-2025 29-09-2025</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>Liste B og V stillede ændringsforslag om valg af selvbudgettering. Forslaget blev sat til afstemning:</p> <ul> <li>For stemte 3 (Ø, B og V)</li> <li>Imod stemte ingen   </li> <li>Liste C og A tager forbehold </li> </ul> <p>Ændringsforslaget blev godkendt.</p> <p>Budgetforslaget for 2026-2029 fremsendes til byrådet med anbefaling.</p> </body> </html> </span> <h3>Aktuel beslutning på Byrådet 2022-2025 06-10-2025</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>Flertalsindstillingen fra Økonomi- og planudvalget blev sat til afstemning:</p> <ul> <li>For stemte 9 (Ø, B, V, C og løsgænger Anders Frey)</li> <li>Imod stemte 1 (A)</li> </ul> <p>Ændringsforslaget blev godkendt.</p> <p>Budgetforslaget for 2026-2029 blev godkendt.</p> </body> </html> </span> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsordener.fanoe.dk/Vis/Pdf/bilag/007a89e2-391c-45d4-9e52-e7301e064c9b"
      • DocumentId "007a89e2-391c-45d4-9e52-e7301e064c9b"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "S2024-2514"
  • Navn "Beslutning: 2. behandling af budget 2026 - 2029"
  • Punktnummer "3"
  • Bilag 12 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Budgetforlig 2026-2029 Final"
      • Id "e833eb7c-f6aa-4928-b1a1-a01311972c9c"
    2. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Hovedoversigt budgetforlig"
      • Id "63220859-247e-49c3-a170-b0a09c7a1275"
    3. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Høringssvar Budgetforlig og budgetaftale 2026-2029 17-09-2025"
      • Id "25897c08-a3c6-47cf-939d-14d24001bd73"
    4. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Takstblad 2026 - Kollektiv trafik"
      • Id "a5f4d9ac-56dc-4262-b8ea-287cd815f9e5"
    5. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Takstblad 2026 - Arbejder for fremmed regning"
      • Id "8c85e26e-6ee7-46ca-b6b9-86c6f39c970a"
    6. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Takstblad 2026 - Skibs- og vareafgifter"
      • Id "476bb29e-575d-421c-9a0a-a1a80d1e6524"
    7. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Takstblad 2026 - Arealleje"
      • Id "d75dd1e4-0902-43a9-9c04-f4fe8b761a5a"
    8. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Takstblad 2026 - Dagpleje- daginstitution- SFO- Klub"
      • Id "7c4aad39-3559-4329-a799-b7a36ec2621e"
    9. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Takstblad 2026 - Kultur"
      • Id "36be2aa4-837f-4e64-8658-b8b488fd934f"
    10. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Takster 2026 - Økonomi- og planudvalgets område"
      • Id "c7fe9f1c-6473-4642-a455-28b4f4ecf045"
    11. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Udvikling i befolkningstal"
      • Id "9a403e19-3b7f-4d62-a381-1dc5f657ad90"
    12. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Selvbudgettering ved ændring i indbyggertal"
      • Id "f1fd9d21-9ae0-4871-8950-2856c5aaf179"
  • Documents null
  • Id "1048aa01-ab96-4b3f-acde-3760d2ecab85"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "25a7f36a-295b-4e51-9df2-94ca2152fdfa"
  • Number "3"
  • Sorting 3
  • IsOpen false
  • CaseNumber "S2024-2514"
  • SourceId null
  • Caption "Beslutning: 2. behandling af budget 2026 - 2029"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 0 items