Fanø

Beslutning: Budgetopfølgning pr. 30. september 2025 - samlet

S2025-910 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Ja

Opsummering v1

Spørgsmål

Skal byrådet godkende budgetopfølgningen pr. 30. september 2025 for Fanø Kommune?

Opsummering

Budgetopfølgningen pr. 30. september 2025 viser et samlet mindreforbrug på kr. 4.787.000 i skattefinansieret drift, en mindreindtægt på kr. 629.000 i brugerfinansieret drift, og et mindreforbrug på kr. 7.271.000 i anlæg. Der er indstillet tillægsbevillinger og anvendelse af overskydende midler til specifikke projekter.

Fordele

  • Økonomisk overskud
  • Finansiering af cykelprojekter
  • Reduktion af gæld

Ulemper

  • Mindreindtægt på affaldsområdet
  • Øgede udgifter til tilskudsmoms
  • Afhængighed af kassebeholdning

Emneord

  • Økonomi
  • Erhverv
  • Byudvikling

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Indledning

Der er udarbejdet budgetopfølgning pr. 30. september 2025, som er behandlet i de politiske udvalg.

Budgetopfølgningen er udarbejdet jævnfør Fanø Kommunes principper for økonomistyring, hvor det er aftalt, at der udarbejdes tre budgetopfølgninger løbende hen over året. I årets tredje budgetopfølgning forelægges nødvendige bevillingsmæssige justeringer til godkendelse i byrådet.

Sagsfremstilling

Drift

Skattefinansieret område: Der forventes et samlet forbrug på kr. 277.279.000 ud af et korrigeret budget på kr. 282.066.000 inkl. overførsler fra 2024. Det svarer til et samlet mindreforbrug på kr. 4.787.000. Mindreforbruget fordeler sig med et merforbrug på kr. 25.000 på områder med overførselsadgang og et mindreforbrug på kr. 4.812.000 på områder uden overførselsadgang.

Brugerfinansieret område: Der forventes en samlet mindreindtægt på kr. 629.000 på affaldsområdet.

De væsentligste årsager til afvigelsen er:

Erhvervs-, natur- og teknikudvalgets område: Der forventes på driften et samlet mindreforbrug inkl. overførsler på i alt kr. 1.267.000. Mindreforbruget vedrører fritidsfaciliteter på kr. 214.000 samt områder uden overførselsadgang på kr. 1.053.000, som skyldes lavere udgifter til busdrift samt det forpligtende samarbejde med Esbjerg Kommune.

Børne- og kulturudvalgets område: Der forventes et samlet merforbrug på kr. 659.000, der fordeler sig med et merforbrug på kr. 802.000 på områder med overførselsadgang og et mindreforbrug på kr. 143.000 uden overførselsadgang. De væsentligste årsager til afvigelserne er hjemtagelse af en specialelev, lønninger samt en stor stigning i pasning af eget barn og mellemkommunal afregning. 

Social- og sundhedsudvalgets område: Der forventes et samlet mindreforbrug inkl. overførsler på i alt kr. 1.495.000. Mindreforbruget fordeler sig med et forventet merforbrug på kr. 2.056.000 på områder med overførselsadgang og et forventet mindreforbrug på kr. 3.551.000 på områder uden overførselsadgang. De væsentligste årsager til afvigelserne er et mindreforbrug på sygedagpenge på kr. 1.192.000 samt et mindreforbrug på kr. 1.203.000 på kontante ydelser. Der forventes et merforbrug på kr. 1.100.000. til en borger på et ophold med specialiseret rehabilitering, merforbrug på grund af vakante stillinger og ændret dimensionering vedrørende social- og sundhedselever. Herudover forventes der større indtægt på mellemkommunal opkrævning.

Økonomi- og planudvalgets område: Der forventes et samlet mindreforbrug på kr. 2.684.000. Mindreforbruget skyldes lavere udgifter til lønninger og kontorhold, planlægning mv.

Brugerfinansieret område:

Der forventes en samlet mindreindtægt på kr. 629.000. Mindreindtægten betyder, at mellemværendet med området nedbringes mindre end forventet.

Anlæg

Der forventes en samlet indtægt på kr. 1.280.000 ud af et budget på kr. 5.991.000, hvilket medfører et forventet mindreforbrug på kr. 7.271.000. Heraf forventes kr. 6.220.000 overført til 2026 og kr. 1.051.000 forventes tilført kassebeholdningen.

Overførslerne vedrører byggemodning i Sdr. Nytoft, Digepuljen samt budget afsat til indkøb af bolig til flygtninge.

Renter, afdrag på lån og finansiering

Der forventes på området et samlet forbrug på kr. 286.953.000 ud af et korrigeret budget på kr. 287.706.000, hvilket medfører en forventet merforbrug/mindreindtægt på kr. 753.000. Afvigelsen fordeler sig med et forventet mindreforbrug på renter på kr. 851.000, der hovedsageligt skyldes merindtægter vedrørende likvide aktiver, langfristede tilgodehavender og garantiprovision. Der ses en merudgift på kr. 367.000 på afdrag på lån, idet der er afdraget mere end budgetteret på indefrosne feriemidler. Vedrørende finansiering, forventes en merudgift på kr. 1.237.000, der relaterer sig betaling af tilskudsmoms samt regulering af ejendomsskat for årene 2021-2023.

Referater fra behandling af budgetopfølgningerne på udvalgsmøderne

Erhvervs-, natur- og teknikudvalgets møde afholdt den 27. oktober 2025

Indstilling: 

  1. Overskydende midler fra kollektiv trafik på kr. 340.000 anvendes til egenfinansiering i forbindelse med anlægsprojekterne CP24-12 og CP24-13 (cykelprojekter).
  2. Der meddeles tillægsbevilling på kr. 711.000 på områder uden overførselsadgang tilføres kassebeholdningen.
  3. Budgetopfølgningen i øvrigt godkendes og anbefales over for byrådet

Beslutning: Godkendt, idet udvalget gav udtryk for, at man ønskede at have øget fokus på udmøntningen af det forpligtende samarbejde med Esbjerg Kommune, samt at man ønskede et mindreforbrug under udvalgsområdet anvendt på prioriterede projekter såsom p-plads i Sønderho og cykelstiprojekt.

Børne- og kulturudvalgets møde afholdt den 28. oktober 2025 

Indstilling:

  1. Der meddeles tillægsbevilling på kr. 143.000 på områder uden overførselsovergang, som tilføres kassebeholdningen.
  2. Budgetopfølgningen godkendes og anbefales over for byrådet.

Beslutning: 

Social- og sundhedsudvalgets møde afholdt den 21. oktober 2025

Indstilling:

  1. Der meddeles tillægsbevilling på kr. 3.552.000 på områder uden overførselsadgang, der tilføres kassebeholdningen.
  2. Budgetopfølgningen godkendes og anbefales over for byrådet.

Beslutning: Fremsendes til Økonomi- og planudvalget med anbefaling.

Økonomi- og planudvalgets møde afholdt den 10. november 2025

Indstilling:

  1. Der meddeles tillægsbevilling på driften på kr. 54.000 på områder uden overførselsovergang, som tilføres kassebeholdningen.
  2. At der på renter, afdrag på lån og finansiering meddeles tillægsbevilling på kr. 753.000 til dækning af merudgifter til betaling af tilskudsmoms og indefrosne feriemidler, samt reguleringer af ejendomsskat, finansieret af kassebeholdningen.
  3. Budgetopfølgningen i øvrigt godkendes og anbefales over for byrådet.

Beslutning: Fremgår af foregående punkt på dagsordenen.

Lovgrundlag, planer og politikker

  • Kommunestyrelsesloven
  • Fanø Kommunes principper for økonomistyring

Økonomiske konsekvenser

Drift, skattefinasieret område: Der forventes et mindreforbrug på kr. 4.787.000, der fordeler sig med et merforbrug på kr. 25.000 på områder med overførselsadgang og et mindreforbrug på kr. 4.4812.000 på områder uden overførselsadgang.

Drift, brugerfinansieret område: Der forventes en mindreindtægt på kr. 629.000 på affaldsområdet. Mindreindtægten påvirker nedbringelse.

Anlæg: Der forventes et mindreforbrug på kr. 7.271.000, hvoraf kr. 6.220.000 forventes overført til 2026 og kr. 1.051.000 tilføres kassebeholdningen ved regnskabsafslutningen.

Renter, afdrag på lån og finansiering: Der forventes en samlet mindreindtægt på kr. 753.000, der finansieres af kassebeholdningen.

Beslutningsproces

  • Økonomi- og planudvalget
  • Byrådet

Indstilling

Direktøren indstiller, at

  1. der på driften meddeles tillægsbevilling på kr. 3.761.000 på områder uden overførselsovergang, som tilføres kassebeholdningen.
  2. overskydende midler fra kollektiv trafik på kr. 340.000 anvendes til egenfinansiering i forbindelse med anlægsprojekterne CP24-12 og CP24-13 (cykelprojekter). De resterende overskydende midler fra ej overførselsadgang på Erhvervs,- natur, og teknikudvalgets område på driften på kr. 711.000 anvendes til finansiering af anlægsprojekterne p-plads i Sønderho og cykelstiprojekt, på udvalgets område
  3. der på renter, afdrag på lån og finansiering meddeles tillægsbevilling på kr. 753.000 til dækning af udgifter til betaling af tilskudsmoms og indefrosne feriemidler, finansieret af kassebeholdningen.
  4. budgetopfølgningen i øvrigt tages til efterretning.

Aktuel beslutning på Økonomi- og planudvalget 2022-2025 10-11-2025

Fremsendes til byrådet med anbefaling.

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Indledning</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>Der er udarbejdet budgetopfølgning pr. 30. september<span></span> 2025, som er behandlet i de politiske udvalg.</p> <p>Budgetopfølgningen er udarbejdet jævnfør Fanø Kommunes principper for økonomistyring, hvor det er aftalt, at der udarbejdes tre budgetopfølgninger løbende hen over året. I årets tredje budgetopfølgning forelægges nødvendige bevillingsmæssige justeringer til godkendelse i byrådet.</p> </body> </html> </span> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <h1>Drift</h1> <p>Skattefinansieret område: Der forventes et samlet forbrug på kr. 277.279.000 ud af et korrigeret budget på kr. 282.066.000 inkl. overførsler fra 2024. Det svarer til et samlet mindreforbrug på kr. 4.787.000. Mindreforbruget fordeler sig med et merforbrug på kr. 25.000 på områder med overførselsadgang og et mindreforbrug på kr. 4.812.000 på områder uden overførselsadgang.</p> <p>Brugerfinansieret område: Der forventes en samlet mindreindtægt på kr. 629.000 på affaldsområdet.</p> <p>De væsentligste årsager til afvigelsen er:</p> <p>Erhvervs-, natur- og teknikudvalgets område: Der forventes på driften et samlet mindreforbrug inkl. overførsler på i alt kr. 1.267.000. Mindreforbruget vedrører fritidsfaciliteter på kr. 214.000 samt områder uden overførselsadgang på kr. 1.053.000, som skyldes lavere udgifter til busdrift samt det forpligtende samarbejde med Esbjerg Kommune.</p> <p>Børne- og kulturudvalgets område: Der forventes et samlet merforbrug på kr. 659.000, der fordeler sig med et merforbrug på kr. 802.000 på områder med overførselsadgang og et mindreforbrug på kr. 143.000 uden overførselsadgang. De væsentligste årsager til afvigelserne er hjemtagelse af en specialelev, lønninger samt en stor stigning i pasning af eget barn og mellemkommunal afregning. </p> <p>Social- og sundhedsudvalgets område: Der forventes et samlet mindreforbrug inkl. overførsler på i alt kr. 1.495.000. Mindreforbruget fordeler sig med et forventet merforbrug på kr. 2.056.000 på områder med overførselsadgang og et forventet mindreforbrug på kr. 3.551.000 på områder uden overførselsadgang. De væsentligste årsager til afvigelserne er et mindreforbrug på sygedagpenge på kr. 1.192.000 samt et mindreforbrug på kr. 1.203.000 på kontante ydelser. Der forventes et merforbrug på kr. 1.100.000. til en borger på et ophold med specialiseret rehabilitering, merforbrug på grund af vakante stillinger og ændret dimensionering vedrørende social- og sundhedselever. Herudover forventes der større indtægt på mellemkommunal opkrævning.</p> <p>Økonomi- og planudvalgets område: Der forventes et samlet mindreforbrug på kr. 2.684.000. Mindreforbruget skyldes lavere udgifter til lønninger og kontorhold, planlægning mv.</p> <p>Brugerfinansieret område:</p> <p>Der forventes en samlet mindreindtægt på kr. 629.000. Mindreindtægten betyder, at mellemværendet med området nedbringes mindre end forventet.</p> <h1>Anlæg</h1> <p>Der forventes en samlet indtægt på kr. 1.280.000 ud af et budget på kr. 5.991.000, hvilket medfører et forventet mindreforbrug på kr. 7.271.000. Heraf forventes kr. 6.220.000 overført til 2026 og kr. 1.051.000 forventes tilført kassebeholdningen.</p> <p>Overførslerne vedrører byggemodning i Sdr. Nytoft, Digepuljen samt budget afsat til indkøb af bolig til flygtninge.</p> <h1>Renter, afdrag på lån og finansiering</h1> <p>Der forventes på området et samlet forbrug på kr. 286.953.000 ud af et korrigeret budget på kr. 287.706.000, hvilket medfører en forventet merforbrug/mindreindtægt på kr. 753.000. Afvigelsen fordeler sig med et forventet mindreforbrug på renter på kr. 851.000, der hovedsageligt skyldes merindtægter vedrørende likvide aktiver, langfristede tilgodehavender og garantiprovision. Der ses en merudgift på kr. 367.000 på afdrag på lån, idet der er afdraget mere end budgetteret på indefrosne feriemidler. Vedrørende finansiering, forventes en merudgift på kr. 1.237.000, der relaterer sig betaling af tilskudsmoms samt regulering af ejendomsskat for årene 2021-2023.</p> <h1>Referater fra behandling af budgetopfølgningerne på udvalgsmøderne</h1> <h2>Erhvervs-, natur- og teknikudvalgets møde afholdt den 27. oktober 2025</h2> <p>Indstilling: </p> <ol> <li>Overskydende midler fra kollektiv trafik på kr. 340.000 anvendes til egenfinansiering i forbindelse med anlægsprojekterne CP24-12 og CP24-13 (cykelprojekter).</li> <li>Der meddeles tillægsbevilling på kr. 711.000 på områder uden overførselsadgang tilføres kassebeholdningen.</li> <li>Budgetopfølgningen i øvrigt godkendes og anbefales over for byrådet</li> </ol> <p>Beslutning: Godkendt, idet udvalget gav udtryk for, at man ønskede at have øget fokus på udmøntningen af det forpligtende samarbejde med Esbjerg Kommune, samt at man ønskede et mindreforbrug under udvalgsområdet anvendt på prioriterede projekter såsom p-plads i Sønderho og cykelstiprojekt.</p> <h2>Børne- og kulturudvalgets møde afholdt den 28. oktober 2025 </h2> <p>Indstilling:</p> <ol> <li>Der meddeles tillægsbevilling på kr. 143.000 på områder uden overførselsovergang, som tilføres kassebeholdningen.</li> <li>Budgetopfølgningen godkendes og anbefales over for byrådet.</li> </ol> <p>Beslutning: </p> <h2>Social- og sundhedsudvalgets møde afholdt den 21. oktober 2025</h2> <p>Indstilling:</p> <ol> <li>Der meddeles tillægsbevilling på kr. 3.552.000 på områder uden overførselsadgang, der tilføres kassebeholdningen.</li> <li>Budgetopfølgningen godkendes og anbefales over for byrådet.</li> </ol> <p>Beslutning: Fremsendes til Økonomi- og planudvalget med anbefaling.</p> <h2>Økonomi- og planudvalgets møde afholdt den 10. november 2025</h2> <p>Indstilling:</p> <ol> <li>Der meddeles tillægsbevilling på driften på kr. 54.000 på områder uden overførselsovergang, som tilføres kassebeholdningen.</li> <li>At der på renter, afdrag på lån og finansiering meddeles tillægsbevilling på kr. 753.000 til dækning af merudgifter til betaling af tilskudsmoms og indefrosne feriemidler, samt reguleringer af ejendomsskat, finansieret af kassebeholdningen.</li> <li>Budgetopfølgningen i øvrigt godkendes og anbefales over for byrådet.</li> </ol> <p>Beslutning: Fremgår af foregående punkt på dagsordenen.</p> </body> </html> </span> <h3>Lovgrundlag, planer og politikker</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <ul> <li>Kommunestyrelsesloven</li> <li>Fanø Kommunes principper for økonomistyring</li> </ul> </body> </html> </span> <h3>Økonomiske konsekvenser</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>Drift, skattefinasieret område: Der forventes et mindreforbrug på kr. 4.787.000, der fordeler sig med et merforbrug på kr. 25.000 på områder med overførselsadgang og et mindreforbrug på kr. 4.4812.000 på områder uden overførselsadgang.</p> <p>Drift, brugerfinansieret område: Der forventes en mindreindtægt på kr. 629.000 på affaldsområdet. Mindreindtægten påvirker nedbringelse.</p> <p>Anlæg: Der forventes et mindreforbrug på kr. 7.271.000, hvoraf kr. 6.220.000 forventes overført til 2026 og kr. 1.051.000 tilføres kassebeholdningen ved regnskabsafslutningen.</p> <p>Renter, afdrag på lån og finansiering: Der forventes en samlet mindreindtægt på kr. 753.000, der finansieres af kassebeholdningen.</p> </body> </html> </span> <h3>Beslutningsproces</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <ul> <li>Økonomi- og planudvalget</li> <li>Byrådet</li> </ul> </body> </html> </span> <h3>Indstilling</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>Direktøren indstiller, at</p> <ol> <li>der på driften meddeles tillægsbevilling på kr. 3.761.000 på områder uden overførselsovergang, som tilføres kassebeholdningen.</li> <li>overskydende midler fra kollektiv trafik på kr. 340.000 anvendes til egenfinansiering i forbindelse med anlægsprojekterne CP24-12 og CP24-13 (cykelprojekter). De resterende overskydende midler fra ej overførselsadgang på Erhvervs,- natur, og teknikudvalgets område på driften på kr. 711.000 anvendes til finansiering af anlægsprojekterne p-plads i Sønderho og cykelstiprojekt, på udvalgets område</li> <li>der på renter, afdrag på lån og finansiering meddeles tillægsbevilling på kr. 753.000 til dækning af udgifter til betaling af tilskudsmoms og indefrosne feriemidler, finansieret af kassebeholdningen.</li> <li>budgetopfølgningen i øvrigt tages til efterretning.</li> </ol> </body> </html> </span> <h3>Aktuel beslutning på Økonomi- og planudvalget 2022-2025 10-11-2025</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>Fremsendes til byrådet med anbefaling.</p> </body> </html> </span> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsordener.fanoe.dk/Vis/Pdf/bilag/aa5c6314-f51e-4f78-8193-23d648e4a41e"
      • DocumentId "aa5c6314-f51e-4f78-8193-23d648e4a41e"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "S2025-910"
  • Navn "Beslutning: Budgetopfølgning pr. 30. september 2025 - samlet"
  • Punktnummer "3"
  • Bilag 2 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Økonomisk overblik til budgetopfølgning pr 30. september 2025"
      • Id "97a0268d-94e3-4d3c-af2e-a3ce492842cf"
    2. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Supplerende data til budgetopfølgning pr. 30. september 2025"
      • Id "d9748341-679c-4d91-b927-2cb0c7e482b0"
  • Documents null
  • Id "4d47f2d0-1b6c-442b-ab93-14ebd90044d7"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "6f2a6998-6bb8-4827-9743-8f831a859a82"
  • Number "3"
  • Sorting 3
  • IsOpen false
  • CaseNumber "S2025-910"
  • SourceId null
  • Caption "Beslutning: Budgetopfølgning pr. 30. september 2025 - samlet"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 0 items