Tårnby

Beslutning; Afskrivning af regnskabsposter på baggrund af statusafstemninger ultimo 2024

00.32.10-Ø00-25-591995 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Resume

Som følge af de statusafstemninger, der er udarbejdet i forbindelse med aflæggelse af Regnskab 2024 samt løbende i 2025, er det vurderet, at en række regnskabsposter bør afskrives. Der er tale om afskrivninger for netto 1,47 mio. kr.

Uddybende bemærkninger

De primære årsager til afskrivningerne er følgende:

Manglende driftspostering af indtægter på baggrund af krav oprettet i debitorsystemet. Indtægterne er strandet på balancen. Hverken borgere, virksomheder eller kommunen har penge i klemme i denne forbindelse.

2,3 mio. kr. 

Kreditnotaer som ikke er udlignet på balancen. Den typiske årsag til dette er, at indbetalinger er blevet driftsposteret i stedet for at udligne den allerede bogførte kreditnota. Altså er indtægten blevet bogført dobbelt på driften i stedet for at udligne balancen. 

-0,4 mio. kr.

Uretmæssig udbetaling af ydelser til borgere, som ikke kan kræves tilbagebetalt.

-0,1 mio. kr.

Depositum for lejemålene Nordmarksvej 22 og Nordmarksvej 24, som ved fraflytning ikke er udbetalt direkte, men modregnet i flytteafregningen.  

-0,3 mio. kr.

 

Borgerinddragelse

Ikke relevant.

Lovgrundlag

Ikke relevant.

Økonomi

Afskrivningen af netto 1.466.072,80 kr. resulterer i en tilsvarende forøgelse af egenkapitalen i Regnskab 2025.

Påtegning

Ikke relevant.

Indstilling

Center for Økonomi, Indkøb og Dataunderstøttelse indstiller til Økonomiudvalget,

  1. at der, jævnfør vedlagte bilag, foretages afskrivninger på i alt 1.466.072,80 kr.

jse

Beslutning

Tiltrådt.

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <div><h3>Resume</h3> <span class='resume'><p>Som følge af de statusafstemninger, der er udarbejdet i forbindelse med aflæggelse af Regnskab 2024 samt løbende i 2025, er det vurderet, at en række regnskabsposter bør afskrives. Der er tale om afskrivninger for netto 1,47 mio. kr.</p></span> </div> <h3>Uddybende bemærkninger </h3> <span class='ukendt'><p>De primære årsager til afskrivningerne er følgende:</p><table border="1"><colgroup><col><col></colgroup><tbody><tr><td><p>Manglende driftspostering af indtægter på baggrund af krav oprettet i debitorsystemet. Indtægterne er strandet på balancen. Hverken borgere, virksomheder eller kommunen har penge i klemme i denne forbindelse.</p></td><td>2,3 mio. kr. </td></tr><tr><td><p>Kreditnotaer som ikke er udlignet på balancen. Den typiske årsag til dette er, at indbetalinger er blevet driftsposteret i stedet for at udligne den allerede bogførte kreditnota. Altså er indtægten blevet bogført dobbelt på driften i stedet for at udligne balancen. </p></td><td><p>-0,4 mio. kr.</p></td></tr><tr><td><p>Uretmæssig udbetaling af ydelser til borgere, som ikke kan kræves tilbagebetalt.</p></td><td>-0,1 mio. kr.</td></tr><tr><td><p>Depositum for lejemålene Nordmarksvej 22 og Nordmarksvej 24, som ved fraflytning ikke er udbetalt direkte, men modregnet i flytteafregningen.  </p></td><td>-0,3 mio. kr.</td></tr></tbody></table><p> </p></span> <h3>Borgerinddragelse </h3> <span class='ukendt'><p>Ikke relevant.</p></span> <h3>Lovgrundlag </h3> <span class='ukendt'><p>Ikke relevant.</p></span> <h3>Økonomi </h3> <span class='ukendt'><p>Afskrivningen af netto 1.466.072,80 kr. resulterer i en tilsvarende forøgelse af egenkapitalen i Regnskab 2025.</p></span> <h3>Påtegning</h3> <span class='ukendt'><p>Ikke relevant.</p></span> <div><h3>Indstilling</h3> <span class='indstilling'><p>Center for Økonomi, Indkøb og Dataunderstøttelse indstiller til Økonomiudvalget,</p><ol><li>at der, jævnfør vedlagte bilag, foretages afskrivninger på i alt 1.466.072,80 kr.</li></ol><p>jse</p></span> <h3>Beslutning</h3> <span><p>Tiltrådt.</p></span> </div> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsordener.taarnby.dk/Vis/Pdf/bilag/cf81be54-5b2e-4be0-997d-338ef41ba24b"
      • DocumentId "cf81be54-5b2e-4be0-997d-338ef41ba24b"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "00.32.10-Ø00-25-591995"
  • Navn "Beslutning; Afskrivning af regnskabsposter på baggrund af statusafstemninger ultimo 2024"
  • Punktnummer "18"
  • Bilag 1 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Samlet overblik over afskrivninger"
      • Id "cb39aa4b-250e-46ee-a780-d57b969f8124"
  • Documents null
  • Id "4cefc0fc-d256-45f8-8c9f-b0ff81fc71b0"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "48d1d4fb-3b20-49f1-9a25-a343cbb0a5da"
  • Number "18"
  • Sorting 18
  • IsOpen false
  • CaseNumber "00.32.10-Ø00-25-591995"
  • SourceId null
  • Caption "Beslutning; Afskrivning af regnskabsposter på baggrund af statusafstemninger ultimo 2024"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 0 items