Sagsprocedure

Økonomiudvalget

Resume

I denne sag orienteres Økonomiudvalget om indholdet i budgetopfølgning 3 2025 inden for eget udvalgsområde.

Sagen fremlægges parallelt med den overordnede budgetopfølgning for hele kommunen og den tilhørende bevillingssag og skal ses i sammenhæng med disse.

Indstilling

Administrationen indstiller, at sagen tages til efterretning.

Sagsbeskrivelse

Budgetopfølgning 3 2025 indeholder et estimat på det forventede regnskab for 2025 og redegør for afvigelser mellem det afsatte budget og det forventede regnskab.

Afvigelser i budgetopfølgning 3 på udvalgets område gennemgås herunder.

Drift

Det korrigerede budget for Økonomiudvalget var pr. 31. august 2025 på 453,8 mio. kr., hvoraf 450,9 mio. kr. er afsat til service og 2,9 mio. kr. ligger uden for servicerammen.

Inden for udvalgets område forventes et samlet regnskabsresultat på 438,2 mio. kr. (440,1 mio. kr. i BO2), som afviger fra det korrigerede budget med et mindreforbrug på -15,6 mio. kr. (merforbrug på 0,9 mio. kr. i BO2).

Det forventede mindreforbrug skyldes primært, at de ved budgetopfølgning 2 afsatte puljer til kompensation for DUT og fordrevne fra Ukraine ikke har noget økonomisk afløb under Økonomiudvalgets område. Ved budgetopfølgning 3 søges puljerne således udmøntet til de enkelte udvalgsområder med behov for kompensation i relation til disse.

Herudover er der forventede mindreforbrug vedr. administrative besparelser afledt af beskæftigelsesreformen, fælles fagsystemer (IT og digitalisering), løn til Direktører/Centerchefer og tjenestemandspensioner samt modsatte merforbrug vedr. straks-erstatninger for tab af erhvervsevne ved arbejdsskader, juridisk bistand til fem verserende sager og Familierådgivningen.

Finans

Der forventes en merindtægt på øvrige finansforskydninger på -41,8 mio. kr. som følge af primært nulstilling af en tidligere disponeret teknisk indtægtsforskydning ifm. selvbudgettering til efterregulering.

Herudover forventes en merindtægt vedr. afkast på kapitalforvaltning og renter under den ordinære drift (uden for servicerammen) på samlet -15,6 mio. kr.

Endelig forventes en mindreudgift på -0,5 mio. kr. vedr. forskydning til 2026 af projektet omkring etablering af kunstgræsbane i Karlslunde.

Der henvises til vedlagte bilag 1, der redegør for udvalgets forventede regnskabsresultat, eventuelle afvigelser fra det reviderede budget, samt de primære årsager til disse afvigelser.

Anlæg

Der forventes budgetbalance vedrørende køb og salg af anlæg under Økonomiudvalget.

Økonomiske konsekvenser 

Sagen har ingen selvstændig økonomiske konsekvenser, da disse ligger i bevillingssagen til budgetopfølgning 3, som behandles i Økonomiudvalget d. 10. december 2025 og efterfølgende i Byrådet den 17. december 2025.

Høring

Der er ikke høringspligt i denne sag.