Ærø

Budgetopfølgning 2025 Efterår - Økonomi- og Erhvervsudvalget

S2025-3909 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Indledning:

Løn- og Økonomi fremsender budgetopfølgning pr. 31/8-2025 samt opfølgning på mål, på området omkring Økonomi- og Erhvervsudvalget..

I det følgende benævnes merudgifter uden fortegn, og merindtægter benævnes med minus.

 

Jvf. principper for økonomistyring bilag 3 Retningslinjer for tillægsbevilling, fremgår det, at der som udgangspunkt ikke gives tillægsbevilling til bevillinger med overførselsadgang.

Ved godkendelse af alle korrektioner (omplaceringer og ansøgninger om tillægsbevilling for alle tre udvalg), vil der blive brug for en tillægsbevilling på -668  t.kr. som tilføres kassen, fordelt som:

 

 

Drift

Anlæg

Finansielle

Omplaceringer

I alt

Overførsel budgetopfølgning fra 2025 genbevilges i 2026 (konsekvens for likviditeten i 2026)

TMHU

0

-6.689

 

13

-6.676

                                              5.428

KSU

3.903

-608

 

487

 3.782

 

ØEU

2.939

-26

-187

-500

2.226

3.866

I ALT

6.842

-7.323

 -187

0

 -668

9.294

 

+ = Tages op af kassen/- = lægges i kassen

 

 

Forventet over- underskud på rammer med overførselsadgang fremgår af det vedhæftede bilag.

Sagsfremstilling:

Der er behov for en korrektion af budgettet under ØEU på 2.226 t.kr. der finansieres af kassen.

Af tillægsbevillingen vedrører 2.939 t.kr. drift, -26 t.kr. vedrører anlæg, og -187 t.kr. vedrører det finansielle område.

Omplaceringer mellem rammer udgør -500 t.kr.

Der overføres netto 3.866 t.kr. til/fra 2026 (2.294 t.kr. vedr. grundkapital Skovbrynet overføres til 2026 og -5.428 t.kr i lånoptagelse vedr. havnens renoveringsplan overføres til 2026 samt 7.000 fra 2026 til 2025 vedr. lånedispensation 2025).

 

Oversigt over de væsentligste ændringer under ØEU.

Rammer med overførselsadgang

  • Velfærdsdirektøren afdelingens ramme
    • Der søges om tillægsbevilling på 130 t.kr. (overskud fra 2024 blev ikke overført til 2025)
  • Øvrige områder under kommunaldirektøren samlet mindreudgift 216 t.kr.
    • IT-afdelingen - Justering af budget i forhold til forventet forbrug. Mindreforbrug -166 t.kr. til kassen
    • Sekretariat og Borgerservice - mindreudgift annoncer Ærø ugeavis - 50 t.kr.
  • IT-afdelingen
    • Der søges om 147 t.kr til merugifter grundet cybersikkerhed (Del af Lov og cirkulære program budget 2026 og midtvejsregulering 2025)

 

Rammebevilling uden overførselsadgang

  • Løn og Økonomi - Lederløn
    • Transportdirektør - merudgift grundet udgifter til ansættelse af nye direktør samt merudgift løn til afgående direktør 1.300 t.kr.
    • Ældre Sundhedschef - ansættelsesudgifter i forbindelse med chefskift 150 t.kr.
    • Park og Vej - merudgift tillæg vintertjeneste 45 t.kr.
  • Økonomi- og Erhvervsudvalgets driftsrammer
    • Løn og økonomi - tilpasning krone til krone tilskud til Turist og Erhvervsforeningen og bidrag til Udbetaling Danmark -118 t.kr.
    • Transportområdet - Taxakørsel -  -66 t.kr.forventet mindreudgift
    • Job og Voksen - Begravelsesområdet 70 t.kr. forventet merudgift
    • Sekretariat og Borgerservice - Der forventes ikke afholdt folketingsvalg i 2025 mindreudgift -198 t.kr.
    • Sekretariat og Borgerservice - Seniorrådet afholder fredsvalg mindreudgift -34 t.kr.
    • Sekretariat og Borgerservice - Møder og rejser mm for Kb medlemmer mindreudgift -91.kr.
    • Sekretariat og Borgerservice - Mindreudgift rejsetilskud til unge - 30 t.kr.
    • Sekretariat og Borgerservice - Tilbagebetaling af for meget modtaget tilskud til Borgerrådgiver 13 t.kr.
  • Centrale puljer
    • Pulje til sygdom og barsel opskrives med 2.000 t.kr. idet der har været et stigende sygefravær i 2025.

 

Kalkulatoriske bevillinger

  • Løn og Økonomi
    • Tjenestemandspensioner, mindreudgift -181 t.kr. - lavere pris og løn fremskrivning samt bortfald af pensionist.

 

Anlæg

  • Anlæg færge infrastruktur Ærø - projektleder er stoppet - mindreudgift -348 t.kr.
  • Installation LED paneler Rådhuset  - mindreudgift -129 t.kr.
  • Udvidelse Søby Havn - tilpasning til ny udbetalingsplan merudgift 451 t.kr. (modsvaret i budget 2026-29)

 

 Økonomi- og Erhvervsudvalget det finansielle område

  • Finansielle bevillinger 
    • Langfristede tilgodehavender:
      • Grundkapitalindskud vedr. Skovbrynet i Marstal overføres til 2026 - 2.294 t.kr.
  • Renteindtægter: Renter af indestående i pengeinstitut merindtægt - 817 t.kr.  
  • Renteudgifter: Merudgift fagforeningssager samt tilbagebetaling af grundskyld og merindtægt kursgevinst hovedsageligt. Netto merudgift 179 t.kr.
  • Låneoptagelse merindtægt 486 t.kr. der fordeler sig således:
    • Havnens lånoptagelse nedskrives med 810 t.kr. og 5.428 t.kr. overføres til 2026.
    • Lånoptag ventilation Marstal skole fjernes 608 t.kr.
    • Regulering lånoptage vedr. pulje til landsbyfornyelse 479 t.kr.
    • Lånoptag af Thruster Ellen -798 t.kr.
    • Overførsel af lånedispensation 2025 på -7 mio. kr. Dispensationen er budgetteret i 2026, men hjemtages i 2025.
    • Lånoptag energibesparende foranstaltninger -13 t.kr. 
  • Tilskud og udligning udgift 2.364 t.kr.
    • Midtvejsregulering generelle tilskud m.m. udgift 2.208 t.kr.:
      • Udgift:
        • Overførsler mv. 3.884 t.kr.
      • Indtægter:
        • Fordrevne ukrainer indtægt -883 t.kr.
        • Kræftplan V -97 t.kr.
        • Cybersikkerhed -147 t.kr.
        • Udvidet producentansvar på visse engangsartikler -130 t.kr.
        • Ændring lov om aktiv socialpolitik -203 t.kr.
        • Øvrige små reguleringer -216 t.kr.
    • Regulering udvikling i ledighed udgift 60 t.kr.
    • Modregning i bloktilskud vedr. Solceller udgift 96 t.kr.
    • Regulering tilskudsmoms indtægt -186 t.kr.
  • Skatter:
    • Midtvejsregulering skatter, indtægt -53 t.kr. 
    • Tilbagebetaling grundskyld, udgift 1.063 t.kr.  

 

Omplaceringer:

  • Transportområdet - der flyttes 346 t.kr fra anlæg Thruster Ellen til færgedrift, reparationer og dokning.
  • Øvrige området under kommunaldirektøren - der flyttes 255 t.kr. til IT afdelingen vedr NIS2
  • Øvrige området under kommunaldirektøren - der flyttes 200 t.kr. fra revisionskontoen til konsulentpuljen
  • ØEU driftsramme - Risikopuljen flyttes til hhv. KSU driftsramme Arrebohallen samt til konsulentpuljen ialt 1.000 t.kr.
  • Finansielle bevillinger:  Indfrielse af lån til betaling af ejendomsskatter og indefrysningslån 629 t.kr. modsvares på forventet lånoptagelse, hvor det nedskriver låneoptagelsen i 2025 med tilsvarende beløb. 
  • Finansielle bevillinger: Forventet udnyttelse af lånerammen 2025 flyttes til byggekredit i alt 21.072 t.kr.

 

 

Opgørelse over opfølgning på Mål: 

Der fremsendes opgørelse over opfølgning på mål.

Opgørelsen er delt op i farver:

  • Rød: Ikke igangsat, eller venter.
  • Gul: Dem er der styr på.
  • Grøn: Opfyldt.
  • Lilla: Mål udskudt

7 mål er markeret med gult.

6 mål er markeret med grønt

Økonomi:

Se sagsfremstilling.

Sagen afgøres af:

Kommunalbestyrelsen.

Indstilling:

Løn- og Økonomi indstiller, at materialet godkendes, på baggrund af direktionens bemærkninger.

Beslutning på Direktionen 03-11-2025

Løn og Økonomi, v/ Jørn Mattrup Lundsgaard, Birgitte Larsen, Louise Clausen og Kasper Bruun Breinbjerg deltog i punktets behandling. 

Direktionen bemærker:

  • at 195115 Centrale puljer dækker over refusion til hele organisationens langtidssygdom over 31 dage.

Direktionen anbefaler, at budgetopfølgning og opfølgning på mål godkendes.

 

Beslutning på Økonomi- og erhvervsudvalget 2022-2025 04-12-2025

Direktionens indstilling anbefales godkendt.

Aktuel beslutning på Kommunalbestyrelsen 17-12-2025

Økonomi- og erhvervsudvalgets indstilling blev godkendt.

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Indledning:</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>Løn- og Økonomi fremsender budgetopfølgning pr. 31/8-2025 samt opfølgning på mål, på området omkring Økonomi- og Erhvervsudvalget..</p> <p>I det følgende benævnes merudgifter uden fortegn, og merindtægter benævnes med minus.</p> <p> </p> <p>Jvf. principper for økonomistyring bilag 3 Retningslinjer for tillægsbevilling, fremgår det, at der som udgangspunkt ikke gives tillægsbevilling til bevillinger med overførselsadgang.</p> <p>Ved godkendelse af alle korrektioner (omplaceringer og ansøgninger om tillægsbevilling for alle tre udvalg), vil der blive brug for en tillægsbevilling på -668  t.kr. som tilføres kassen, fordelt som:</p> <p> </p> <table border="1" cellpadding="1" cellspacing="1"> <tbody> <tr> <td> <p> </p> </td> <td> <p>Drift</p> </td> <td> <p>Anlæg</p> </td> <td> <p>Finansielle</p> </td> <td> <p>Omplaceringer</p> </td> <td> <p>I alt</p> </td> <td> <p>Overførsel budgetopfølgning fra 2025 genbevilges i 2026 (konsekvens for likviditeten i 2026)</p> </td> </tr> <tr> <td> <p>TMHU</p> </td> <td> <p>0</p> </td> <td> <p>-6.689</p> </td> <td> <p> </p> </td> <td> <p>13</p> </td> <td> <p>-6.676</p> </td> <td> <p>                                              5.428</p> </td> </tr> <tr> <td> <p>KSU</p> </td> <td> <p>3.903</p> </td> <td> <p>-608</p> </td> <td> <p> </p> </td> <td> <p>487</p> </td> <td> <p> 3.782</p> </td> <td> <p> </p> </td> </tr> <tr> <td> <p>ØEU</p> </td> <td> <p>2.939</p> </td> <td> <p>-26</p> </td> <td> <p>-187</p> </td> <td> <p>-500</p> </td> <td> <p>2.226</p> </td> <td> <p>3.866</p> </td> </tr> <tr> <td> <p>I ALT</p> </td> <td> <p>6.842</p> </td> <td> <p>-7.323</p> </td> <td>-187</td> <td> <p>0</p> </td> <td>-668</td> <td> <p>9.294</p> </td> </tr> </tbody> </table> <p> </p> <p>+ = Tages op af kassen/- = lægges i kassen</p> <p> </p> <p> </p> <p>Forventet over- underskud på rammer med overførselsadgang fremgår af det vedhæftede bilag.</p> </body> </html> </span> <h3>Sagsfremstilling:</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>Der er behov for en korrektion af budgettet under ØEU på 2.226 t.kr. der finansieres af kassen.</p> <p>Af tillægsbevillingen vedrører 2.939 t.kr. drift, -26 t.kr. vedrører anlæg, og -187 t.kr. vedrører det finansielle område.</p> <p>Omplaceringer mellem rammer udgør -500 t.kr.</p> <p>Der overføres netto 3.866 t.kr. til/fra 2026 (2.294 t.kr. vedr. grundkapital Skovbrynet overføres til 2026 og -5.428 t.kr i lånoptagelse vedr. havnens renoveringsplan overføres til 2026 samt 7.000 fra 2026 til 2025 vedr. lånedispensation 2025).</p> <p> </p> <p>Oversigt over de væsentligste ændringer under ØEU.</p> <p>Rammer med overførselsadgang</p> <ul> <li>Velfærdsdirektøren afdelingens ramme <ul> <li>Der søges om tillægsbevilling på 130 t.kr. (overskud fra 2024 blev ikke overført til 2025)</li> </ul> </li> <li>Øvrige områder under kommunaldirektøren samlet mindreudgift 216 t.kr. <ul> <li>IT-afdelingen - Justering af budget i forhold til forventet forbrug. Mindreforbrug -166 t.kr. til kassen</li> <li>Sekretariat og Borgerservice - mindreudgift annoncer Ærø ugeavis - 50 t.kr.</li> </ul> </li> <li>IT-afdelingen <ul> <li>Der søges om 147 t.kr til merugifter grundet cybersikkerhed (Del af Lov og cirkulære program budget 2026 og midtvejsregulering 2025)</li> </ul> </li> </ul> <p> </p> <p>Rammebevilling uden overførselsadgang</p> <ul> <li>Løn og Økonomi - Lederløn <ul> <li>Transportdirektør - merudgift grundet udgifter til ansættelse af nye direktør samt merudgift løn til afgående direktør 1.300 t.kr.</li> <li>Ældre Sundhedschef - ansættelsesudgifter i forbindelse med chefskift 150 t.kr.</li> <li>Park og Vej - merudgift tillæg vintertjeneste 45 t.kr.</li> </ul> </li> <li>Økonomi- og Erhvervsudvalgets driftsrammer <ul> <li>Løn og økonomi - tilpasning krone til krone tilskud til Turist og Erhvervsforeningen og bidrag til Udbetaling Danmark -118 t.kr.</li> <li>Transportområdet - Taxakørsel -  -66 t.kr.forventet mindreudgift</li> <li>Job og Voksen - Begravelsesområdet 70 t.kr. forventet merudgift</li> <li>Sekretariat og Borgerservice - Der forventes ikke afholdt folketingsvalg i 2025 mindreudgift -198 t.kr.</li> <li>Sekretariat og Borgerservice - Seniorrådet afholder fredsvalg mindreudgift -34 t.kr.</li> <li>Sekretariat og Borgerservice - Møder og rejser mm for Kb medlemmer mindreudgift -91.kr.</li> <li>Sekretariat og Borgerservice - Mindreudgift rejsetilskud til unge - 30 t.kr.</li> <li>Sekretariat og Borgerservice - Tilbagebetaling af for meget modtaget tilskud til Borgerrådgiver 13 t.kr.</li> </ul> </li> <li>Centrale puljer <ul> <li>Pulje til sygdom og barsel opskrives med 2.000 t.kr. idet der har været et stigende sygefravær i 2025.</li> </ul> </li> </ul> <p> </p> <p>Kalkulatoriske bevillinger</p> <ul> <li>Løn og Økonomi <ul> <li>Tjenestemandspensioner, mindreudgift -181 t.kr. - lavere pris og løn fremskrivning samt bortfald af pensionist.</li> </ul> </li> </ul> <p> </p> <p>Anlæg</p> <ul> <li>Anlæg færge infrastruktur Ærø - projektleder er stoppet - mindreudgift -348 t.kr.</li> <li>Installation LED paneler Rådhuset  - mindreudgift -129 t.kr.</li> <li>Udvidelse Søby Havn - tilpasning til ny udbetalingsplan merudgift 451 t.kr. (modsvaret i budget 2026-29)</li> </ul> <p> </p> <p> Økonomi- og Erhvervsudvalget det finansielle område</p> <ul> <li>Finansielle bevillinger  <ul> <li>Langfristede tilgodehavender: <ul> <li>Grundkapitalindskud vedr. Skovbrynet i Marstal overføres til 2026 - 2.294 t.kr.</li> </ul> </li> </ul> </li> </ul> <ul> <li><span>Renteindtægter: Renter af indestående i pengeinstitut merindtægt - 817 t.kr.  </span></li> <li><span>Renteudgifter: Merudgift fagforeningssager samt tilbagebetaling af grundskyld og merindtægt kursgevinst hovedsageligt. Netto merudgift 179 t.kr.</span></li> <li>Låneoptagelse merindtægt 486 t.kr. der fordeler sig således: <ul> <li>Havnens lånoptagelse nedskrives med 810 t.kr. og 5.428 t.kr. overføres til 2026.</li> <li>Lånoptag ventilation Marstal skole fjernes 608 t.kr.</li> <li>Regulering lånoptage vedr. pulje til landsbyfornyelse 479 t.kr.</li> <li>Lånoptag af Thruster Ellen -798 t.kr.</li> <li>Overførsel af lånedispensation 2025 på -7 mio. kr. Dispensationen er budgetteret i 2026, men hjemtages i 2025.</li> <li>Lånoptag energibesparende foranstaltninger -13 t.kr. </li> </ul> </li> <li>Tilskud og udligning udgift 2.364 t.kr. <ul> <li>Midtvejsregulering generelle tilskud m.m. udgift 2.208 t.kr.: <ul> <li>Udgift: <ul> <li>Overførsler mv. 3.884 t.kr.</li> </ul> </li> <li>Indtægter: <ul> <li>Fordrevne ukrainer indtægt -883 t.kr.</li> <li>Kræftplan V -97 t.kr.</li> <li>Cybersikkerhed -147 t.kr.</li> <li>Udvidet producentansvar på visse engangsartikler -130 t.kr.</li> <li>Ændring lov om aktiv socialpolitik -203 t.kr.</li> <li>Øvrige små reguleringer -216 t.kr.</li> </ul> </li> </ul> </li> <li>Regulering udvikling i ledighed udgift 60 t.kr.</li> <li>Modregning i bloktilskud vedr. Solceller udgift 96 t.kr.</li> <li>Regulering tilskudsmoms indtægt -186 t.kr.</li> </ul> </li> <li>Skatter: <ul> <li>Midtvejsregulering skatter, indtægt -53 t.kr. </li> <li>Tilbagebetaling grundskyld, udgift 1.063 t.kr.  </li> </ul> </li> </ul> <p> </p> <p>Omplaceringer:</p> <ul> <li>Transportområdet - der flyttes 346 t.kr fra anlæg Thruster Ellen til færgedrift, reparationer og dokning.</li> <li>Øvrige området under kommunaldirektøren - der flyttes 255 t.kr. til IT afdelingen vedr NIS2</li> <li>Øvrige området under kommunaldirektøren - der flyttes 200 t.kr. fra revisionskontoen til konsulentpuljen</li> <li>ØEU driftsramme - Risikopuljen flyttes til hhv. KSU driftsramme Arrebohallen samt til konsulentpuljen ialt 1.000 t.kr.</li> <li>Finansielle bevillinger:  Indfrielse af lån til betaling af ejendomsskatter og indefrysningslån 629 t.kr. modsvares på forventet lånoptagelse, hvor det nedskriver låneoptagelsen i 2025 med tilsvarende beløb. </li> <li>Finansielle bevillinger: Forventet udnyttelse af lånerammen 2025 flyttes til byggekredit i alt 21.072 t.kr.</li> </ul> <p> </p> <p> </p> <p><strong>Opgørelse over opfølgning på Mål: </strong></p> <p>Der fremsendes opgørelse over opfølgning på mål.</p> <p>Opgørelsen er delt op i farver:</p> <ul> <li>Rød: Ikke igangsat, eller venter.</li> <li>Gul: Dem er der styr på.</li> <li>Grøn: Opfyldt.</li> <li>Lilla: Mål udskudt</li> </ul> <p>7 mål er markeret med gult.</p> <p>6 mål er markeret med grønt</p> </body> </html> </span> <h3>Økonomi:</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>Se sagsfremstilling.</p> </body> </html> </span> <h3>Sagen afgøres af:</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>Kommunalbestyrelsen.</p> </body> </html> </span> <h3>Indstilling:</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>Løn- og Økonomi indstiller, at materialet godkendes, på baggrund af direktionens bemærkninger.</p> </body> </html> </span> <h3>Beslutning på Direktionen 03-11-2025</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>Løn og Økonomi, v/ Jørn Mattrup Lundsgaard, Birgitte Larsen, Louise Clausen og Kasper Bruun Breinbjerg deltog i punktets behandling. </p> <p>Direktionen bemærker:</p> <ul> <li>at 195115 Centrale puljer dækker over refusion til hele organisationens langtidssygdom over 31 dage.</li> </ul> <p>Direktionen anbefaler, at budgetopfølgning og opfølgning på mål godkendes.</p> <p> </p> </body> </html> </span> <h3>Beslutning på Økonomi- og erhvervsudvalget 2022-2025 04-12-2025</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>Direktionens indstilling anbefales godkendt.</p> </body> </html> </span> <h3>Aktuel beslutning på Kommunalbestyrelsen 17-12-2025</h3> <span class='ukendt'><html> <head> <title></title> </head> <body> <p>Økonomi- og erhvervsudvalgets indstilling blev godkendt.</p> </body> </html> </span> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsordener.aeroekommune.dk/Vis/Pdf/bilag/58239494-7b17-4270-9258-6519cd94a2eb"
      • DocumentId "58239494-7b17-4270-9258-6519cd94a2eb"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "S2025-3909"
  • Navn "Budgetopfølgning 2025 Efterår - Økonomi- og Erhvervsudvalget"
  • Punktnummer "4"
  • Bilag 2 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "BOF Efterår ØEU 2025 - Mål"
      • Id "23991cbb-c114-43d6-a189-7daef37ee3f8"
    2. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "BOF efterår ØEU 2025 - Forbrug"
      • Id "f34dc26b-7cf8-45cc-9c11-fe5af71d7e88"
  • Documents null
  • Id "07c95781-0791-41c3-91da-0f6101804807"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "f8867317-c43d-4717-b8dc-70fc08605646"
  • Number "4"
  • Sorting 4
  • IsOpen false
  • CaseNumber "S2025-3909"
  • SourceId null
  • Caption "Budgetopfølgning 2025 Efterår - Økonomi- og Erhvervsudvalget"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 0 items