Slagelse

Anlægsregnskaber under Kultur- Fritid- og Turismeudvalget (B)

25-014492 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Beslutning

At 2-5: Godkendt.

Afbud: Unnie L. B. Oldenburg

Sagsfremstilling

Kompetence

Økonomiudvalget.

 

Beslutningstema

Kultur-, Fritids- og Turismeudvalget kan godkende anlægsregnskaber under 2 mio. kr. jf. pkt. A-B.

Økonomiudvalget kan på baggrund af indstilling fra Kultur- Fritid- og Turismeudvalget godkende anlægsregnskaber samt afsluttende delanlægsregnskab under 2 mio. jf. pkt. C-E.

Økonomiudvalget kan beslutte, at det samlede mindreforbrug på oprindelige svømmehalsprojekter jf. pkt. D-E omplaceres til anlægget Nyt samlet projekt for svømmehaller.

Økonomiudvalget kan beslutte, at merforbruget på anlægsprojekt jf. pkt. C finansieres af driften under Kultur-, Fritids- og Turismeudvalget.

 

Indstilling

Direktør for Børn, Unge og Kultur og Chefen for Kommunale Ejendomme indstiller,

1. at Kultur- Fritids- og Turismeudvalget godkender anlægsregnskaber under 2 mio. kr. vedr. jf. punkt A-B.

2. at Økonomiudvalget godkender anlægsregnskaber og afsluttende delanlægsregnskab under 2 mio. kr. jf. pkt. C-E.

3. at Økonomiudvalget godkender, at merforbruget på 0,078 mio. kr. på anlægsprojekt 50 meter bassin Slagelse Svømmehal (353) omplaceres til anlægsprojekt Nyt samlet projekt for svømmehaller (392).

4. at Økonomiudvalget godkender, at mindreforbrug på 0,615 mio. kr. på anlægsprojekt Renovering af svømmehaller (146) omplaceres til anlægsprojekt Nyt samlet projekt for svømmehaller (392).

5. at Økonomiudvalget godkender, at merforbruget på 0,004 mio. kr. på anlægsprojekt Byens hus fremtidens bibliotek (304) finansieres af driften under politikområde 5.1 Kultur og Fritid.

 

Sagens indhold

Når et anlægsprojekt er afsluttet, skal der aflægges et særskilt anlægsregnskab. Regnskabet skal redegøre for anlægsbudgettets anvendelse, herunder eventuelle afvigelser i økonomi og projektforudsætninger. I forbindelse med aflæggelse af regnskabet skal der tages stilling til mer- eller mindreforbrug.

På puljer eller anlægsprojekter som strækker sig over flere år, aflægges delanlægsregnskab.

 

Mindreforbrug på anlægsregnskaber tilføres som hovedregel kassen eller overføres til andre anlægsprojekter med forventet merforbrug.

Merforbrug finansieres som hovedregel indenfor udvalgets budgetramme (serviceudgifter), eller af andre anlægsprojekter hvor der forventes mindreforbrug. En bevilling der flyttes mellem drift og anlæg og anlægsprojekter skal godkendes af Økonomiudvalget.

 

Anlægsregnskaber under 2 mio. kr. skal godkendes af fagudvalget. Omplacering af mindreforbrug til andet anlægsprojekt skal behandles i Økonomiudvalget. Kræves der derimod en kassefinansieret bevilling, skal anlægsregnskabet godkendes af Byrådet.

Anlægsregnskaber over 2 mio. kr. skal godkendes af Byrådet.

 

På nogle anlægsprojekter skal der foretages korrektion af anlægsbevillinger. Årsagerne er følgende:

  • den godkendte anlægsbevilling er markant lavere end de afholdte udgifter
  • den godkendte anlægsbevilling er markant højere end de afholdte udgifter idet projektet er nedlagt
  • der skal godkendes anlægsbevilling på en række anlægsprojekter som omhandler salg af arealer og bygninger

Samlet oversigt over anlægsregnskaber ses i nedenstående tabel. Anlægsprojekter, hvor der skal foretages korrektion af anlægsbevilling er markeret med stjerne.

 

Beløb i 1.000 kr.

 

Anlægsregnskab under 2 mio. kr. (bilag 1)

Godkendes af Kultur- Fritids- og Turismeudvalget

Pkt.

Nr.

Anlæg

Regnskab

Afvigelse ift. anlægsbudget

Afvigelse ift. anlægsbevilling

A

305

Reparation af tag på kabeldepot

1.227

0

1

B

350

Istandsættelse af Korsør svømmehal

671

0

0

 

Anlægsregnskab og afsluttende delanlægsregnskab under 2 mio. kr. (bilag 2)

Godkendes af Økonomiudvalget, grundet budgetomplaceringen mellem anlæg.

Pkt.

Nr.

Anlæg

Regnskab

Afvigelse ift. anlægsbudget

Afvigelse ift. anlægsbevilling

C

334

Byens hus - fremtidens bibliotek

104

-4

-104

D

353

50 meter bassin Slagelse Svømmehal

78

-78

78

E *

146

Renovering af svømmehaller

102

615

0

* Afsluttende delanlægsregnskab.

 

Retligt grundlag

Ifølge Slagelse Kommunes Kasse- og regnskabsregulativ skal der aflægges et særskilt anlægsregnskab til udvalgets godkendelse, når et anlægsprojekt er afsluttet.

Kasse- og regnskabsregulativet fastsætter, at anlægsrammer ikke må afviges uden godkendelse i Byrådet, idet bevillingskompetencen er Byrådets.

 

Økonomiske og personalemæssige konsekvenser

Det samlede mindreforbrug på 0,537 mio. kr. for punkt D og E, der begge vedrører svømmehalsprojektet, overføres til anlægsprojektet Nyt samlet projekt for svømmehaller (392).

Merforbruget på 0,004 mio. kr. på anlægsprojektet Byens hus - fremtidens bibliotek (305) finansieres af driften under Kultur-, Fritids- og Turismeudvalget.

 

I hele 1.000 kr.

Politikområde

2025

2026

2027

2028

Bevillingsønske

 

 

 

 

 

Anlægsregnskaber

5.1

-533

 

 

 

Anlæg 392 - Nyt samlet projekt for svømmehaller

5.1

537

 

 

 

Drift

5.1

-4

 

 

 

Finansiering

 

 

 

 

 

Afsat rådighedsbeløb

 

 

 

 

 

Kassen

 

 

 

 

 

 

Tværgående konsekvenser

Ingen bemærkninger.

 

Sagens videre forløb

Ingen bemærkninger.

Sagens forløb

04/12/2025 Kultur-, Fritids- og Turismeudvalget

At 1: Godkendt.

At 2-5: Indstillet til Økonomiudvalgets godkendelse



Afbud: Britta Huntley
08/12/2025 Økonomiudvalget
At 2-5: Godkendt.

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <div><h3>Beslutning</h3> <span>At 2-5: Godkendt.<br><br>Afbud: Unnie L. B. Oldenburg</span> </div> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><h2>Kompetence</h2> <p>Økonomiudvalget.</p> <p> </p> <h2>Beslutningstema</h2> <p>Kultur-, Fritids- og Turismeudvalget kan godkende anlægsregnskaber under 2 mio. kr. jf. pkt. A-B.</p> <p>Økonomiudvalget kan på baggrund af indstilling fra Kultur- Fritid- og Turismeudvalget godkende anlægsregnskaber samt afsluttende delanlægsregnskab under 2 mio. jf. pkt. C-E.</p> <p>Økonomiudvalget kan beslutte, at det samlede mindreforbrug på oprindelige svømmehalsprojekter jf. pkt. D-E omplaceres til anlægget <em>Nyt samlet projekt for svømmehaller</em>.</p> <p><span>Økonomiudvalget kan beslutte, at merforbruget på anlægsprojekt jf. pkt. C finansieres af driften under Kultur-, Fritids- og Turismeudvalget.</span></p> <p> </p> <h2>Indstilling</h2> <p>Direktør for Børn, Unge og Kultur og Chefen for Kommunale Ejendomme indstiller,</p> <p><strong>1. at</strong> Kultur- Fritids- og Turismeudvalget godkender anlægsregnskaber under 2 mio. kr. vedr. jf. punkt A-B.</p> <p><strong>2. at </strong>Økonomiudvalget godkender anlægsregnskaber og afsluttende delanlægsregnskab under 2 mio. kr. jf. pkt. C-E.</p> <p><strong>3. at</strong> Økonomiudvalget godkender, at merforbruget på 0,078 mio. kr. på anlægsprojekt <em>50 meter bassin Slagelse Svømmehal </em>(353) omplaceres til anlægsprojekt <em>Nyt samlet projekt for svømmehaller </em>(392).</p> <p><strong>4. at </strong>Økonomiudvalget godkender, at mindreforbrug på 0,615 mio. kr. på anlægsprojekt<em> Renovering af svømmehaller</em> (146) omplaceres til anlægsprojekt <em>Nyt samlet projekt for svømmehaller <span></span></em><span>(392)</span>.</p> <p><strong>5. at</strong> Økonomiudvalget godkender, at merforbruget på 0,004 mio. kr. på anlægsprojekt <em>Byens hus fremtidens bibliotek</em> (304) finansieres af driften under politikområde 5.1 Kultur og Fritid.</p> <p><span> </span></p> <h2>Sagens indhold</h2> <p>Når et anlægsprojekt er afsluttet, skal der aflægges et særskilt anlægsregnskab. Regnskabet skal redegøre for anlægsbudgettets anvendelse, herunder eventuelle afvigelser i økonomi og projektforudsætninger. I forbindelse med aflæggelse af regnskabet skal der tages stilling til mer- eller mindreforbrug.</p> <p>På puljer eller anlægsprojekter som strækker sig over flere år, aflægges delanlægsregnskab.</p> <p> </p> <p><span style="text-decoration: underline;">Mindreforbrug</span> på anlægsregnskaber tilføres som hovedregel kassen eller overføres til andre anlægsprojekter med forventet merforbrug.</p> <p><span style="text-decoration: underline;">Merforbrug</span> finansieres som hovedregel indenfor udvalgets budgetramme (serviceudgifter), eller af andre anlægsprojekter hvor der forventes mindreforbrug. En bevilling der flyttes mellem drift og anlæg og anlægsprojekter skal godkendes af Økonomiudvalget.</p> <p> </p> <p><span style="text-decoration: underline;">Anlægsregnskaber under 2 mio. kr.</span> skal godkendes af fagudvalget. Omplacering af mindreforbrug til andet anlægsprojekt skal behandles i Økonomiudvalget. Kræves der derimod en kassefinansieret bevilling, skal anlægsregnskabet godkendes af Byrådet.</p> <p><span style="text-decoration: underline;">Anlægsregnskaber over 2 mio. kr.</span> skal godkendes af Byrådet. </p> <p> </p> <p>På nogle anlægsprojekter skal der foretages korrektion af anlægsbevillinger. Årsagerne er følgende:</p> <ul> <li>den godkendte anlægsbevilling er markant lavere end de afholdte udgifter</li> <li>den godkendte anlægsbevilling er markant højere end de afholdte udgifter idet projektet er nedlagt</li> <li>der skal godkendes anlægsbevilling på en række anlægsprojekter som omhandler salg af arealer og bygninger</li> </ul> <p>Samlet oversigt over anlægsregnskaber ses i nedenstående tabel. Anlægsprojekter, hvor der skal foretages korrektion af anlægsbevilling er markeret med stjerne.</p> <p> </p> <p><em>Beløb i 1.000 kr.</em></p> <p> </p> <p><strong>Anlægsregnskab under 2 mio. kr. (bilag 1)</strong></p> <p><em>Godkendes af Kultur- Fritids- og Turismeudvalget</em></p> <table border="1" cellspacing="0" cellpadding="0" width="100%"> <tbody> <tr> <td> <p><strong>Pkt.</strong></p> </td> <td> <p><strong>Nr.</strong></p> </td> <td> <p><strong>Anlæg</strong></p> </td> <td> <p><strong>Regnskab</strong></p> </td> <td> <p><strong>Afvigelse ift. anlægsbudget</strong></p> </td> <td> <p><strong>Afvigelse ift. anlægsbevilling</strong></p> </td> </tr> <tr> <td> <p>A</p> </td> <td> <p>305</p> </td> <td> <p>Reparation af tag på kabeldepot</p> </td> <td> <p>1.227</p> </td> <td> <p>0</p> </td> <td> <p>1</p> </td> </tr> <tr> <td> <p>B</p> </td> <td> <p>350</p> </td> <td> <p>Istandsættelse af Korsør svømmehal</p> </td> <td> <p>671</p> </td> <td> <p>0</p> </td> <td> <p>0</p> </td> </tr> </tbody> </table> <p> </p> <p><strong>Anlægsregnskab og afsluttende delanlægsregnskab under 2 mio. kr. (bilag 2)</strong></p> <p><em>Godkendes af Økonomiudvalget, grundet budgetomplaceringen mellem anlæg.</em></p> <table border="1" cellspacing="0" cellpadding="0" width="100%"> <tbody> <tr> <td> <p><strong>Pkt.</strong></p> </td> <td> <p><strong>Nr.</strong></p> </td> <td> <p><strong>Anlæg</strong></p> </td> <td> <p><strong>Regnskab</strong></p> </td> <td> <p><strong>Afvigelse ift. anlægsbudget</strong></p> </td> <td> <p><strong>Afvigelse ift. anlægsbevilling</strong></p> </td> </tr> <tr> <td> <p>C</p> </td> <td> <p>334</p> </td> <td> <p>Byens hus - fremtidens bibliotek</p> </td> <td> <p>104</p> </td> <td> <p>-4</p> </td> <td> <p>-104</p> </td> </tr> <tr> <td> <p>D</p> </td> <td> <p>353</p> </td> <td> <p>50 meter bassin Slagelse Svømmehal</p> </td> <td> <p>78</p> </td> <td> <p>-78</p> </td> <td> <p>78</p> </td> </tr> <tr> <td> <p>E *</p> </td> <td> <p>146</p> </td> <td> <p>Renovering af svømmehaller</p> </td> <td> <p>102</p> </td> <td> <p>615</p> </td> <td> <p>0</p> </td> </tr> </tbody> </table> <p>* Afsluttende delanlægsregnskab.</p> <p> </p> <h2>Retligt grundlag</h2> <p>Ifølge Slagelse Kommunes Kasse- og regnskabsregulativ skal der aflægges et særskilt anlægsregnskab til udvalgets godkendelse, når et anlægsprojekt er afsluttet.</p> <p>Kasse- og regnskabsregulativet fastsætter, at anlægsrammer ikke må afviges uden godkendelse i Byrådet, idet bevillingskompetencen er Byrådets.</p> <p> </p> <h2>Økonomiske og personalemæssige konsekvenser</h2> <p>Det samlede mindreforbrug på 0,537 mio. kr. for punkt D og E, der begge vedrører svømmehalsprojektet, overføres til anlægsprojektet <em>Nyt samlet projekt for svømmehaller</em> (392).</p> <p>Merforbruget på 0,004 mio. kr. på anlægsprojektet <em>Byens hus - fremtidens bibliotek</em> (305) finansieres af driften under Kultur-, Fritids- og Turismeudvalget. </p> <p> </p> <table cellspacing="0" cellpadding="0" width="100%"> <tbody> <tr> <td> <p><span>I hele 1.000 kr.</span></p> </td> <td> <p><span>Politikområde</span></p> </td> <td> <p><span>2025</span></p> </td> <td> <p><span>2026</span></p> </td> <td> <p><span>2027</span></p> </td> <td> <p><span>2028</span></p> </td> </tr> <tr> <td> <p><span>Bevillingsønske</span></p> </td> <td> <p> </p> </td> <td> <p> </p> </td> <td> <p> </p> </td> <td> <p> </p> </td> <td> <p> </p> </td> </tr> <tr> <td> <p><span>Anlægsregnskaber</span></p> </td> <td> <p>5.1</p> </td> <td> <p>-533</p> </td> <td> <p> </p> </td> <td> <p> </p> </td> <td> <p> </p> </td> </tr> <tr> <td> <p><span>Anlæg 392 - Nyt samlet projekt for svømmehaller</span></p> </td> <td> <p>5.1</p> </td> <td> <p>537</p> </td> <td> <p> </p> </td> <td> <p> </p> </td> <td> <p> </p> </td> </tr> <tr> <td> <p><span>Drift</span></p> </td> <td> <p>5.1</p> </td> <td> <p>-4</p> </td> <td> <p> </p> </td> <td> <p> </p> </td> <td> <p> </p> </td> </tr> <tr> <td> <p><span>Finansiering</span></p> </td> <td> <p> </p> </td> <td> <p> </p> </td> <td> <p> </p> </td> <td> <p> </p> </td> <td> <p> </p> </td> </tr> <tr> <td> <p><span>Afsat rådighedsbeløb</span></p> </td> <td> <p> </p> </td> <td> <p> </p> </td> <td> <p> </p> </td> <td> <p> </p> </td> <td> <p> </p> </td> </tr> <tr> <td> <p><span>Kassen</span></p> </td> <td> <p> </p> </td> <td> <p> </p> </td> <td> <p> </p> </td> <td> <p> </p> </td> <td> <p> </p> </td> </tr> </tbody> </table> <p> </p> <h2>Tværgående konsekvenser</h2> <p>Ingen bemærkninger.</p> <p> </p> <h2></h2> <h2>Sagens videre forløb</h2> <p>Ingen bemærkninger.</p></span> <h3>Sagens forløb</h3> <span class='sagsforloeb'><u>04/12/2025 Kultur-, Fritids- og Turismeudvalget</u><br> <p class="xsltFirstParagraph">At 1: Godkendt.</p> <p>At 2-5: Indstillet til Økonomiudvalgets godkendelse </p><br> <br>Afbud: Britta Huntley <br> <u>08/12/2025 Økonomiudvalget</u><br> At 2-5: Godkendt.<br> <br><br> </span> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsordener.slagelse.dk/Vis/Pdf/bilag/3dbdc125-c57b-4a58-bdc6-cc086925d1e5"
      • DocumentId "3dbdc125-c57b-4a58-bdc6-cc086925d1e5"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "25-014492"
  • Navn "Anlægsregnskaber under Kultur- Fritid- og Turismeudvalget (B)"
  • Punktnummer "11"
  • Bilag 2 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 1 - Anlægsregnskaber Kultur- Fritids- og Turismeudvalget (godkendes af Kultur- Fritids- og Turismeudvalget)"
      • Id "e20bedbc-40bb-4e58-a1ec-a4c2301a5375"
    2. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Bilag 2 - Anlægsregnskaber Kultur- Fritids- og Turismeudvalget (godkendes af Økonomiudvalget)"
      • Id "3d4a434c-443d-446c-b257-13c477d5d7dd"
  • Documents null
  • Id "d41d2c1f-53f0-4be9-a401-f2ef20c05a8f"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "0410679e-25e5-412a-840c-e265203b2225"
  • Number "11"
  • Sorting 11
  • IsOpen false
  • CaseNumber "25-014492"
  • SourceId null
  • Caption "Anlægsregnskaber under Kultur- Fritid- og Turismeudvalget (B)"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 0 items