Halsnæs

Tillægsbevilling - Lønregulering og energiafgift

00.30.04-G01-19-25 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Sagens kerne

Efter vedtagelsen af budget 2026-2029 er der som følge af OK24-forliget sket en ekstraordinær lønforhøjelse pr. 1. november 2025, ligesom det med Finansloven er besluttet, at energiafgifterne skal bortfalde i en 2-årig periode.
 
Begge dele medfører behov for tillægsbevillinger vedr. løn (merudgifter) og energiafgifter (mindreudgifter) til budget 2026-2029.
 
Forskellen på disse ændringer forventes kompenseret via positive reguleringer af bloktilskuddet, som også tillægsbevilges.
 

Indstilling

Direktionen indstiller, at Byrådet godkender:
 
  1. En tillægsbevilling til merudgifter på 6,8 mio. kr. i 2026 til ekstraordinær lønforhøjelse, finansieret af kassebeholdningen, samt en tilsvarende teknisk korrektion i 2027-2029 på 6,8 mio. kr. til budget 2027-2029

  2. En tillægsbevilling til mindreudgifter på 2,6 mio. kr. i 2026 til nedsættelse af energiafgift, som reducerer kassebeholdningen, samt en tilsvarende teknisk korrektion i 2027 på 2,6 mio. kr. til budget 2027-2029

  3. En tillægsbevilling til merindtægter på 4,2 mio. kr. i 2026 til forventet midtvejsregulering af bloktilskuddet, som tilgår kassebeholdningen, samt tekniske korrektioner i 2027-2029 på hhv. 4,2 mio. kr., 6,8 mio. kr. og 6,8 mio. kr.

Beslutningskompetence

Byrådet
 

Beslutning fra fagudvalg

Beslutning fra Økonomiudvalget, den 11. december 2025, punkt 656:

Direktionens indstillinger anbefales
 

Sagsfremstilling

Lønregulering:
 
Som en del af OK24-forliget mellem KL og Forhandlingsfællesskabet er det aftalt, at parterne i september 2025 skulle optage forhandlinger med henblik på ekstraordinært at håndtere en eventuel ubalance mellem lønudviklingen i den kommunale og den private sektor.
 
KL har nu indgået aftalt med Forhandlingsfællesskabet og Akademikerne om at følge det tekniske grundlag, som blev aftalt ved OK24. Aftalen har resulteret i, at en skønnet afregning af udmøntningen fra reguleringsordningen pr. 1. oktober 2026 er fremrykket til den 1. november 2025. Udmøntningen er en lønregulering til alle kommunalt ansatte på 0,54 pct. baseret på et skøn over lønudviklingen i henholdsvis den private og den kommunale sektor. 
 
For lønbudgettet medfører dette en budgetvirkning på 0,09 pct. i 2025 og 0,54 pct. i 2026 og efterfølgende, der ikke er indarbejdet i budgettet for hhv. 2025 eller 2026-2029.
 
For budget 2025 har KL dog opgjort, at de kommunale budgetter som følge af lønreguleringen fra 2024-2025 er 0,07 pct. for høj. Med effekten af den nye regulering, betyder det, at der mangler lønbudget til at dække lønudgifter svarende til 0,02 pct. af lønbudgettet. For hele Halsnæs Kommune svarer 0,02 pct. af lønbudgettet til ca. 0,3 mio. kr., hvilket skønnes at være under bagatelgrænsen for at skulle lave en tillægsbevilling.
 
For 2026-2029 er effekten af lønreguleringen 6,8 mio. kr. i 2026-prisniveau, som skal tillægsbevilges i budget 2026 og reguleres i budget 2027-2029 som tekniske korrektioner.
 
Energiafgift:
 
Som en del af Finansloven er der lavet en aftale om nedsættelse af elafgifterne i 2026 og 2027. Såfremt hele kommunens energiforbrug blev købt af ekstern leverandør, ville kommunen have energiafgifter svarende til ca. 3,0 mio. kr. Men for den del af energiforbruget, som kommunen selv producerer via egne solcelleanlæg, betales der ikke energiafgifter. Derfor kan budgettet kun reduceres med 2,6 mio. kr. i hhv. 2026 og 2027, hvilket skal tillægsbevilges.
 
Det skal bemærkes, at energiforbruget i 2025 er udfordret, og at energiforbruget i 2026-2029 forventes at være udfordret med 2,7 mio. kr., idet den tekniske korrektion, der blev lavet i budgetprocessen, ikke ser ud til at være tilstrækkelig. Denne udfordring vil forsat være gældende, når budgettet til energiafgiften reduceres.
 
Regulering af bloktilskuddet:
 
Forskellen på merudgiften til løn og mindreudgiften til energiafgift forventes reguleret i bloktilskuddet.
 
I 2026 forventes der således en positiv midtvejsregulering på 4,2 mio. kr., som KL skal forhandle med regeringen ifm. økonomiaftalen.
 
I 2027-2029 forventes der en forhøjelse af bloktilskuddet, som tildeles via økonomiaftalen på hhv. 4,2 mio. kr., 6,8 mio. kr. og 6,8 mio. kr. 
 

Økonomi

Samlet set forventes tillægsbevillinger og tekniske korrektioner, der indstilles med denne sag, ikke at påvirke kommunens økonomi, da merudgifter og mindreudgifter modregnes i kommunernes bloktilskud.
 

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Sagens kerne</h3> <span class='ukendt'><div>Efter vedtagelsen af budget 2026-2029 er der som følge af OK24-forliget sket en ekstraordinær lønforhøjelse pr. 1. november 2025, ligesom det med Finansloven er besluttet, at energiafgifterne skal bortfalde i en 2-årig periode.</div><div> </div><div>Begge dele medfører behov for tillægsbevillinger vedr. løn (merudgifter) og energiafgifter (mindreudgifter) til budget 2026-2029.</div><div> </div><div>Forskellen på disse ændringer forventes kompenseret via positive reguleringer af bloktilskuddet, som også tillægsbevilges.</div><div> </div></span> <div><h3>Indstilling</h3> <span class='indstilling'><div>Direktionen indstiller, at Byrådet godkender:</div><div> </div><ol><li>En tillægsbevilling til merudgifter på 6,8 mio. kr. i 2026 til ekstraordinær lønforhøjelse, finansieret af kassebeholdningen, samt en tilsvarende teknisk korrektion i 2027-2029 på 6,8 mio. kr. til budget 2027-2029<br><br></li><li>En tillægsbevilling til mindreudgifter på 2,6 mio. kr. i 2026 til nedsættelse af energiafgift, som reducerer kassebeholdningen, samt en tilsvarende teknisk korrektion i 2027 på 2,6 mio. kr. til budget 2027-2029<br><br></li><li>En tillægsbevilling til merindtægter på 4,2 mio. kr. i 2026 til forventet midtvejsregulering af bloktilskuddet, som tilgår kassebeholdningen, samt tekniske korrektioner i 2027-2029 på hhv. 4,2 mio. kr., 6,8 mio. kr. og 6,8 mio. kr.<br><br></li></ol></span> <h3>Beslutningskompetence</h3> <span><div>Byrådet</div><div> </div></span> <h3>Beslutning fra fagudvalg</h3> <span><h3>Beslutning fra Økonomiudvalget, den 11. december 2025, punkt 656:</h3><div>Direktionens indstillinger anbefales</div><div> </div></span> </div> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><div>Lønregulering:</div><div> </div><div>Som en del af OK24-forliget mellem KL og Forhandlingsfællesskabet er det aftalt, at parterne i september 2025 skulle optage forhandlinger med henblik på ekstraordinært at håndtere en eventuel ubalance mellem lønudviklingen i den kommunale og den private sektor.</div><div> </div><div>KL har nu indgået aftalt med Forhandlingsfællesskabet og Akademikerne om at følge det tekniske grundlag, som blev aftalt ved OK24. Aftalen har resulteret i, at en skønnet afregning af udmøntningen fra reguleringsordningen pr. 1. oktober 2026 er fremrykket til den 1. november 2025. Udmøntningen er en lønregulering til alle kommunalt ansatte på 0,54 pct. baseret på et skøn over lønudviklingen i henholdsvis den private og den kommunale sektor. </div><div> </div><div>For lønbudgettet medfører dette en budgetvirkning på 0,09 pct. i 2025 og 0,54 pct. i 2026 og efterfølgende, der ikke er indarbejdet i budgettet for hhv. 2025 eller 2026-2029.</div><div> </div><div>For budget 2025 har KL dog opgjort, at de kommunale budgetter som følge af lønreguleringen fra 2024-2025 er 0,07 pct. for høj. Med effekten af den nye regulering, betyder det, at der mangler lønbudget til at dække lønudgifter svarende til 0,02 pct. af lønbudgettet. For hele Halsnæs Kommune svarer 0,02 pct. af lønbudgettet til ca. 0,3 mio. kr., hvilket skønnes at være under bagatelgrænsen for at skulle lave en tillægsbevilling.</div><div> </div><div>For 2026-2029 er effekten af lønreguleringen 6,8 mio. kr. i 2026-prisniveau, som skal tillægsbevilges i budget 2026 og reguleres i budget 2027-2029 som tekniske korrektioner.</div><div> </div><div>Energiafgift:</div><div> </div><div>Som en del af Finansloven er der lavet en aftale om nedsættelse af elafgifterne i 2026 og 2027. Såfremt hele kommunens energiforbrug blev købt af ekstern leverandør, ville kommunen have energiafgifter svarende til ca. 3,0 mio. kr. Men for den del af energiforbruget, som kommunen selv producerer via egne solcelleanlæg, betales der ikke energiafgifter. Derfor kan budgettet kun reduceres med 2,6 mio. kr. i hhv. 2026 og 2027, hvilket skal tillægsbevilges.</div><div> </div><div>Det skal bemærkes, at energiforbruget i 2025 er udfordret, og at energiforbruget i 2026-2029 forventes at være udfordret med 2,7 mio. kr., idet den tekniske korrektion, der blev lavet i budgetprocessen, ikke ser ud til at være tilstrækkelig. Denne udfordring vil forsat være gældende, når budgettet til energiafgiften reduceres.</div><div> </div><div>Regulering af bloktilskuddet:</div><div> </div><div>Forskellen på merudgiften til løn og mindreudgiften til energiafgift forventes reguleret i bloktilskuddet.</div><div> </div><div>I 2026 forventes der således en positiv midtvejsregulering på 4,2 mio. kr., som KL skal forhandle med regeringen ifm. økonomiaftalen.</div><div> </div><div>I 2027-2029 forventes der en forhøjelse af bloktilskuddet, som tildeles via økonomiaftalen på hhv. 4,2 mio. kr., 6,8 mio. kr. og 6,8 mio. kr. </div><div> </div></span> <div><h3>Økonomi</h3> <span class='oekonomi'><div>Samlet set forventes tillægsbevillinger og tekniske korrektioner, der indstilles med denne sag, ikke at påvirke kommunens økonomi, da merudgifter og mindreudgifter modregnes i kommunernes bloktilskud.</div><div> </div></span> </div> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsorden.halsnaes.dk/Vis/Pdf/bilag/3e1d51d0-9305-4976-b11c-f037dbd47fa3"
      • DocumentId "3e1d51d0-9305-4976-b11c-f037dbd47fa3"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "00.30.04-G01-19-25"
  • Navn "Tillægsbevilling - Lønregulering og energiafgift"
  • Punktnummer "608"
  • Bilag 0 items
    1. Documents null
    2. Id "1d85cfb0-9203-4fc5-8104-fe5f38910934"
    3. IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
    4. CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
    5. AgendaUid "8c513fe0-8d7e-4fcf-90be-eb9788eb1d5b"
    6. Number "608"
    7. Sorting 16
    8. IsOpen false
    9. CaseNumber "00.30.04-G01-19-25"
    10. SourceId null
    11. Caption "Tillægsbevilling - Lønregulering og energiafgift"
    12. CasePresentationUid null
    13. ExternalAgendaItemAttendees 0 items