Halsnæs

Forventet regnskab pr. 31. oktober 2025

00.30.14-Ø00-8-25 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Sagens kerne

I overensstemmelse med kommunens økonomistyringsprincipper har Koncernøkonomi udarbejdet forventet regnskab pr. 31. oktober 2025 (vedlagt som bilag).
Det forventede regnskab afspejler de forventninger til det endelige resultat for regnskabsåret 2025, som kan estimeres på det pågældende tidspunkt med de risici og usikkerheder, der er beskrevet i det forventede regnskabs afsnit 4.3.
Det forventede regnskabs hovedkonklusioner fremgår nedenfor.
 

Indstilling

Direktionen indstiller, at Byrådet godkender
  1. det forventede regnskab pr. 31. oktober 2025
  2. tillægsbevillinger til budget 2025 for i alt 24.497.086 kr., og at der indarbejdes tekniske korrektioner til budget 2026 for i alt -10.752.475 kr. jf. bilag 2 inde i det forventede regnskab

Beslutningskompetence

Byrådet
 

Beslutning fra fagudvalg

Beslutning fra Økonomiudvalget, den 11. december 2025, punkt 648:

Direktionens indstillinger anbefales
 

Sagsfremstilling

Hovedkonklusioner:

 
Det forventede regnskab pr. 31. oktober 2025 udviser for 2025 et forventet merforbrug af likvide midler på 44,2 mio. kr. i forhold til oprindelig budget. 
 
Regnskabsresultatet for 2024 forbedrede primo likviditeten med 9,0 mio. kr. ift. forventningerne ved vedtagelsen af budget 2025-2028.
 
Samlet betyder det, at den forventede ultimo likviditet for 2025 ligger 35,2 mio. kr. lavere, end det var forventet ved vedtagelsen af budgettet for 2025 i oktober 2024.
 
 

Likviditet, service- og anlægsramme samt Ukraineudgifter:

 
Den laveste gennemsnitlige kassebeholdning i 2025 forbedres på trods af den forværrede forbrug i 2025 med 7,3 mio. kr. fra forventet 170,7 mio.kr. til 178,0 mio. kr. Den indtraf 1. januar 2025.
 
Serviceudgifterne ligger i dette forventede regnskab 1,4 mio. kr. under rammen og udgør dermed pt. ikke en risiko for sanktioner. Hvis der ikke havde været budgetteret med en servicebufferpulje på 19,4 mio. kr., ville der have været en overskridelse på 18,0 mio. kr.
 
Bruttoanlægsudgifterne i det forventede regnskab udgør i alt 73,3 mio. kr., hvilket er 23,9 mio. kr. mindre end den af KL udmeldte anlægsramme og 32,8 mio. kr. mindre end de oprindeligt budgetterede anlægsudgifter. 
 
Der forventes ud fra de nuværende forudsætninger afholdt service- og anlægsudgifter til ukrainske flygtninge for 9,7 mio. kr. i 2025. Opgørelse fremgår af særskilt bilag.

 

 

Usikkerheder og risici:

 
Det forventede regnskab indeholder følgende usikkerheder og risici: 
 
  • Det specialiserede socialområde samt specialindsatser på dagtilbuds- og skoleområdet. Der er generelt stor usikkerhed omkring budgettet på specialområdet, idet enkelte hændelser kan afstedkomme store udsving i forhold til det budgetterede. Status pt. er, at der forventes et mindreforbrug på 13,2 mio. kr. vedr. voksne med særlige behov og specialskoletilbud på 2,0 mio. kr., mens der forventes et merforbrug på 4,4 mio. kr. vedr. børn og unge med særlige behov og 0,3 mio. kr. vedr. specialbørnehaver. 
 
  • Personlig pleje og praktisk hjælp: Der forventes et samlet merforbrug på 23,9 mio. kr. Det består af et merforbrug på 22,3 mio. til personlig/praktisk hjælp samt et merforbrug på ansættelse af hjælpere (§94 og §95) på 1,7 mio. kr. De tilsvarende tal var i Forventet Regnskab pr. 31. juli 1,3 mio. kr. og 17 mio. kr. Merforbruget på personlig/praktisk hjælp på 22,3 mio. kr. er behæftet med usikkerhed. Antallet af visiterede timer er steget markant siden midten af 2024 og ældrereformen har medført styringsmæssige udfordringer grundet manglende data samt nye arbejdsgange. Merudgiften i 2025 i den kommunale hjemmepleje forventes at medføre en efterafregning af de timer, som de private leverandører har leveret i 2025, på 2,0 mio. kr. Der er siden foråret arbejdet med tiltag, som kan reducere udgifterne, men de igangsatte indsatser når ikke at få den effekt i 2025, som der tidligere har været forhåbninger om, ligesom der er budgethåndtag fra budget 2025-2028, der ikke giver den forventede effekt i år.
 
  • Plejecentre: For alle plejecentre gælder det, at de er udfordrede, og at der arbejdes for at mindske merforbruget. Det forventede samlede merforbrug er på 7,2 mio. kr., og skyldes merforbrug overført fra 2024, behov for ekstra ressourcer ift. borgernes behov, sygdom og fratrædelsesudgifter. Merudgiften er steget fra 2,6 mio. kr. i Forventet regnskab pr. 31. juli, og skyldes merudgifter på Humlehaven og Løvdalen. 
 
  • Mellemkommunal afregning af plejepladser: Der forventes et merforbrug på 4,0 mio. kr. til mellemkommunal afregning af plejeboliger med udgangspunkt i forventningen til borgere i andre kommuner i 2025. Beløbet er steget fra 1,9 mio. kr. i Forventet Regnskab pr 31. juli, da der er kommet tre nye borgere i plejeboliger i andre kommuner.
 
  • Forbrugsafgifter el og varme. Det samlede forventede merforbrug på forbrugsafgifter i år er 5,7 mio. kr. Dette er baseret på en analyse, som viser at prisniveauet på varmeforsyning ikke er faldet som forventet på landsplan, idet den gennemsnitlige kWh pris er steget med 42% siden 2019, som et vægtet gennemsnit af kommunes forbrug af Fjernvarme, El, Olie og Gas. Det er særligt prisen på fjernvarme som er steget kraftigt. Kommunens energiforbrug er faldet på baggrund af de mange investeringer i at nedsætte energiforbruget, og merudgifterne er derved lavere, end de ville have været ved uændret forbrug.
 
 

Befolkningsudviklingen: 

 
Pr. 1. januar 2025 var befolkningstallet 94 personer højere end forventet i befolkningsprognosen for 2025.
 
Pr. 1. oktober 2025 er der 31.697 borgere, dvs. 49 flere borgere, end de 31.648 personer, som er forudsat at der skal være ultimo 2025 i følge befolkningsprognosen for 2025. 
 
Der er normalt, at der konstateres en øget befolkningsvækst i sommerhalvåret, og at der sker et fald i sidste kvartal. Befolkningstallet må således forventes at falde yderligere inden årets udgang. Modsat peger dog, at der i 4. kvartal er en stor tilgang af ukrainske flygtninge.
 
Der er i 2025 fra januar frem til 1. oktober 2025 sket en fremgang i befolkningstallet på 64 personer, som fordeler sig således: 
  • Tilbagegang på 9 personer i alderen 0 - 6 år 
  • Tilbagegang på 73 personer i alderen 7 - 16 år 
  • Fremgang på 42 personer i alderen 17 - 25 år
  • Fremgang på 63 personer i alderen 26 - 42 år 
  • Tilbagegang på 181 personer i alderen 43 - 59 år 
  • Fremgang på 89 personer i alderen 60 - 64 år 
  • Tilbagegang på 17 personer i alderen 65 - 79 år 
  • Fremgang på 150 personer i alderen 80 - 99 år
 
I forhold til det forventede for hele 2025, er der på nuværende tidspunkt:
  • 93 færre børn (0-6- årige)
  • 51 færre skoleelever (7-16-årige)
  • 206 flere erhvervsaktive (17-64-årige)
  • 13 færre ældre (+65-årige)
 
Men som nævnt ovenfor, forventes det, at befolkningstallet falder fra de nuværende 31.697 personer i løbet af 2025, såfremt det normale fald ikke udlignes af en ekstraordinær tilgang af ukrainere. Det må i øvrigt forventes, at flere at borgerne i den erhvervsaktive alder i løbet af året, overgår til aldersgruppen +65 årige. 
 
 

De væsentligste afvigelser i det forventede regnskab i forhold til det korrigerede budget:

 

Driftsudgifter - merudgift på 3,2 mio. kr. (heraf generelt mindreforbrug på 7,0 mio. kr. og konkrete merforbrug på 10,2 mio.kr.): 

Økonomiudvalget - mindreudgift på 1,1 mio. kr.:

  • Koncernudgifter og administration - mindreudgift på 2,5 mio. kr.
  • Budgetpuljer - merudgift på 1,4 mio. kr. 

Udvalget for Erhverv og Beskæftigelse - mindreudgift på 3,3 mio. kr.: 

  • Beskæftigelse - mindreudgift på 3,3 mio. kr.

Udvalget for Skole, Uddannelse og Dagtilbud - mindreudgift på 10,5 mio. kr.:

  • Daginstitutioner og dagpleje - mindreudgift på 5,7 mio. kr.
  • Skoler - mindreudgift på 4,9 mio. kr. 

Udvalget for Kultur, Idræt og Demokrati - mindreudgift på 1,7 mio. kr.:

  • Kultur og Idræt - mindreudgift på 1,6 mio. kr.
  • Demokrati - mindreudgift på 0,1 mio. kr.

Udvalget for Klima, Natur og Miljø - merudgift på 0,2 mio. kr.:

  • Natur og Miljø - merudgift på 0,1 mio. kr.

Udvalget for Plan og Byg - merudgift på 7,7 mio. kr.: 

  • Kommunale bygninger - merudgift på 5,9 mio. kr. 
  • Kommunal arealer - merudgift på 1,1
  • Veje, Stier og Kollektiv Trafik - merudgift på 0,7 mio. kr. 

Udvalget for Ældre, Sundhed og Forebyggelse - merudgift på 19,0 mio. kr. 

  • Ældre - merudgift på 29,3 mio. kr.
  • Voksne med særlige behov - mindreudgift på 13,2 mio. kr. 
  • Børn og unge med særlige behov - merudgift på 4,4 mio. kr.
  • Sundhed - mindreudgift på 1,6 mio. kr.

 

Renter - merindtægt på 4,2 mio. kr.

  • Renter af likvide aktiver - merindtægt på 2,0 mio. kr.
  • Renter af mellemværender mv. - merindtægt på 1,5 mio. kr.
  • Kurstab og -gevinster - merindtægt på 0,7 mio. kr.

 

Anlægsudgifter - merudgift på 0,6 mio. kr. (heraf generelt mindreforbrug på 5,0 mio. kr. og konkrete merudgifter på 5,6 mio.kr.): 

De konkrete afvigelser på 5,6 mio. kr. er beskrevet i notatets afsnit 5.4 samt mere detaljeret i anlægsprognosen, som er vedlagt som særskilt bilag. 
På udvalg fordeler de konkrete merudgifter på 5,6 mio. kr. sig som følger: 
  • Økonomiudvalget - merudgift på 19,1 mio. kr. 
  • Udvalget for Skole, Uddannelse og Dagtilbud - mindreudgift på 1,9 mio. kr. 
  • Udvalget for Kultur, Idræt og Demokrati - mindreudgift på 0,2 mio. kr.
  • Udvalget for Plan og Byg - mindreudgift på 5,5 mio. kr.
  • Udvalget for Ældre, Sundhed og Forebyggelse - mindreudgift på 5,9 mio. kr.
Merudgiften på 0,6 mio. kr. kan også opgøres som følger:
  • Mindreudgifter som vil tilgå kassen ved aflæggelse af anlægsregnskab: 5,5 mio. kr.
  • Merindtægter som vil tilgå kassen ved aflæggelse af anlægsregnskab: 0,5 mio. kr.
  • Merudgifter som tillægsbevilges med dette forventede regnskab: 0,2 mio. kr.
  • Mindreudgifter i 2025, som periodiseres til 2026: 19,1 mio. kr.
  • Mindreindtægter i 2025, som periodiseres til 2026: 30,6 mio. kr.
  • Forventet generelt mindreforbrug: 5,0 mio. kr.
Der er som bilag også vedlagt en oversigt over status på alle grunde og bygninger til salg pr. 31. oktober 2025. For enkelte salgsprojekter fremgår der ikke et salgsbeløb under hverken kolonnen budgetteret eller ikke-budgetteret, idet der er stor usikkerhed om indtægternes størrelse på nuværende tidspunkt. Dette fremgår i stedet af bemærkningerne til disse projekter i oversigten.
 

Balanceforskydninger og lån - mindreindtægt på 6,7 mio. kr.

  • Afdrag på lån - mindreudgift på 1,1 mio. kr.
  • Optagelse af lån - mindreindtægt på 7,9 mio. kr.

Lov- og plangrundlag

Økonomistyringsprincipper for Halsnæs Kommune.
 

Høring, dialog og formidling

Det forventede regnskab pr. 31. oktober 2025 vil i overensstemmelse med MED-aftalen blive drøftet på kommende møde i Hoved-MED. 
 

Økonomi

Der indstilles alene tillægsbevillinger, såfremt en afvigelse:
  • er beløbsmæssig sikker, og der ikke kan gennemføres tiltag, der ændrer afvigelsen
  • vedrører aktiviteter, som ikke tidligere er blevet bevilget
  • vedrører besluttede tiltag, som ikke kan gennemføres.
 
Øvrige afvigelser vil blive regnskabsforklaret, når årsregnskabet udarbejdes.
 
I forventet regnskab pr. 31. oktober 2025 indstilles de tillægsbevillinger, der fremgår af bilag 2 inde i det forventede regnskab. Tillægsbevillingerne er nærmere beskrevet under de enkelte afvigelsesforklaringer i det forventede regnskab.
 
Der indstilles tillægsbevillinger for i alt 24.497.086 kr. til budget 2025 jf. skemaet nedenfor, som er opdelt på hovedposter:
 
 
2025
Indtægter
13.000.000
Drift
-59.336
Renter
0
Anlæg
11.556.422
Balanceforskydninger
0
 
 
I alt
24.497.086
 
Der indarbejdes som følge heraf tekniske korrektioner til budget 2026 for i alt -10.752.475 kr. Alle de tekniske korrektioner i 2026 vedrører anlæg jf. anlægsprognosens kolonner vedr. tillægsbevillinger i 2026. De tekniske korrektioner for 2026 indgår i det tekniske budget for 2026-2029.
 

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Sagens kerne</h3> <span class='ukendt'><div>I overensstemmelse med kommunens økonomistyringsprincipper har Koncernøkonomi udarbejdet forventet regnskab pr. 31. oktober 2025 (vedlagt som bilag).</div><div>Det forventede regnskab afspejler de forventninger til det endelige resultat for regnskabsåret 2025, som kan estimeres på det pågældende tidspunkt med de risici og usikkerheder, der er beskrevet i det forventede regnskabs afsnit 4.3.</div><div>Det forventede regnskabs hovedkonklusioner fremgår nedenfor.</div><div> </div></span> <div><h3>Indstilling</h3> <span class='indstilling'><div>Direktionen indstiller, at Byrådet godkender</div><ol><li>det forventede regnskab pr. 31. oktober 2025</li><li>tillægsbevillinger til budget 2025 for i alt 24.497.086 kr., og at der indarbejdes tekniske korrektioner til budget 2026 for i alt -10.752.475 kr. jf. bilag 2 inde i det forventede regnskab<br><br><br></li></ol></span> <h3>Beslutningskompetence</h3> <span><div>Byrådet</div><div> </div></span> <h3>Beslutning fra fagudvalg</h3> <span><h3>Beslutning fra Økonomiudvalget, den 11. december 2025, punkt 648:</h3><div>Direktionens indstillinger anbefales</div><div> </div></span> </div> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><h3>Hovedkonklusioner:</h3><div> </div><div>Det forventede regnskab pr. 31. oktober 2025 udviser for 2025 et forventet merforbrug af likvide midler på 44,2 mio. kr. i forhold til oprindelig budget. </div><div> </div><div>Regnskabsresultatet for 2024 forbedrede primo likviditeten med 9,0 mio. kr. ift. forventningerne ved vedtagelsen af budget 2025-2028.</div><div> </div><div>Samlet betyder det, at den forventede ultimo likviditet for 2025 ligger 35,2 mio. kr. lavere, end det var forventet ved vedtagelsen af budgettet for 2025 i oktober 2024.</div><div> </div><div> </div><h3>Likviditet, service- og anlægsramme samt Ukraineudgifter:</h3><div> </div><div>Den laveste gennemsnitlige kassebeholdning i 2025 forbedres på trods af den forværrede forbrug i 2025 med 7,3 mio. kr. fra forventet 170,7 mio.kr. til 178,0 mio. kr. Den indtraf 1. januar 2025.</div><div> </div><div>Serviceudgifterne ligger i dette forventede regnskab 1,4 mio. kr. under rammen og udgør dermed pt. ikke en risiko for sanktioner. Hvis der ikke havde været budgetteret med en servicebufferpulje på 19,4 mio. kr., ville der have været en overskridelse på 18,0 mio. kr.</div><div> </div><div>Bruttoanlægsudgifterne i det forventede regnskab udgør i alt 73,3 mio. kr., hvilket er 23,9 mio. kr. mindre end den af KL udmeldte anlægsramme og 32,8 mio. kr. mindre end de oprindeligt budgetterede anlægsudgifter. </div><div> </div><div>Der forventes ud fra de nuværende forudsætninger afholdt service- og anlægsudgifter til ukrainske flygtninge for 9,7 mio. kr. i 2025. Opgørelse fremgår af særskilt bilag.</div><h3> </h3><div> </div><h3>Usikkerheder og risici:</h3><div> </div><div>Det forventede regnskab indeholder følgende usikkerheder og risici: </div><div> </div><ul><li>Det specialiserede socialområde samt specialindsatser på dagtilbuds- og skoleområdet. Der er generelt stor usikkerhed omkring budgettet på specialområdet, idet enkelte hændelser kan afstedkomme store udsving i forhold til det budgetterede. Status pt. er, at der forventes et mindreforbrug på 13,2 mio. kr. vedr. voksne med særlige behov og specialskoletilbud på 2,0 mio. kr., mens der forventes et merforbrug på 4,4 mio. kr. vedr. børn og unge med særlige behov og 0,3 mio. kr. vedr. specialbørnehaver. </li></ul><div> </div><ul><li>Personlig pleje og praktisk hjælp: Der forventes et samlet merforbrug på 23,9 mio. kr. Det består af et merforbrug på 22,3 mio. til personlig/praktisk hjælp samt et merforbrug på ansættelse af hjælpere (§94 og §95) på 1,7 mio. kr. De tilsvarende tal var i Forventet Regnskab pr. 31. juli 1,3 mio. kr. og 17 mio. kr. Merforbruget på personlig/praktisk hjælp på 22,3 mio. kr. er behæftet med usikkerhed. Antallet af visiterede timer er steget markant siden midten af 2024 og ældrereformen har medført styringsmæssige udfordringer grundet manglende data samt nye arbejdsgange. Merudgiften i 2025 i den kommunale hjemmepleje forventes at medføre en efterafregning af de timer, som de private leverandører har leveret i 2025, på 2,0 mio. kr. Der er siden foråret arbejdet med tiltag, som kan reducere udgifterne, men de igangsatte indsatser når ikke at få den effekt i 2025, som der tidligere har været forhåbninger om, ligesom der er budgethåndtag fra budget 2025-2028, der ikke giver den forventede effekt i år.</li></ul><div> </div><ul><li>Plejecentre: For alle plejecentre gælder det, at de er udfordrede, og at der arbejdes for at mindske merforbruget. Det forventede samlede merforbrug er på 7,2 mio. kr., og skyldes merforbrug overført fra 2024, behov for ekstra ressourcer ift. borgernes behov, sygdom og fratrædelsesudgifter. Merudgiften er steget fra 2,6 mio. kr. i Forventet regnskab pr. 31. juli, og skyldes merudgifter på Humlehaven og Løvdalen. </li></ul><div> </div><ul><li>Mellemkommunal afregning af plejepladser: Der forventes et merforbrug på 4,0 mio. kr. til mellemkommunal afregning af plejeboliger med udgangspunkt i forventningen til borgere i andre kommuner i 2025. Beløbet er steget fra 1,9 mio. kr. i Forventet Regnskab pr 31. juli, da der er kommet tre nye borgere i plejeboliger i andre kommuner.</li></ul><div> </div><ul><li>Forbrugsafgifter el og varme. Det samlede forventede merforbrug på forbrugsafgifter i år er 5,7 mio. kr. Dette er baseret på en analyse, som viser at prisniveauet på varmeforsyning ikke er faldet som forventet på landsplan, idet den gennemsnitlige kWh pris er steget med 42% siden 2019, som et vægtet gennemsnit af kommunes forbrug af Fjernvarme, El, Olie og Gas. Det er særligt prisen på fjernvarme som er steget kraftigt. Kommunens energiforbrug er faldet på baggrund af de mange investeringer i at nedsætte energiforbruget, og merudgifterne er derved lavere, end de ville have været ved uændret forbrug.</li></ul><div> </div><div> </div><h3>Befolkningsudviklingen: </h3><div> </div><div>Pr. 1. januar 2025 var befolkningstallet 94 personer højere end forventet i befolkningsprognosen for 2025.</div><div> </div><div>Pr. 1. oktober 2025 er der 31.697 borgere, dvs. 49 flere borgere, end de 31.648 personer, som er forudsat at der skal være ultimo 2025 i følge befolkningsprognosen for 2025. </div><div> </div><div>Der er normalt, at der konstateres en øget befolkningsvækst i sommerhalvåret, og at der sker et fald i sidste kvartal. Befolkningstallet må således forventes at falde yderligere inden årets udgang. Modsat peger dog, at der i 4. kvartal er en stor tilgang af ukrainske flygtninge.</div><div> </div><div>Der er i 2025 fra januar frem til 1. oktober 2025 sket en fremgang i befolkningstallet på 64 personer, som fordeler sig således: </div><ul><li>Tilbagegang på 9 personer i alderen 0 - 6 år </li><li>Tilbagegang på 73 personer i alderen 7 - 16 år </li><li>Fremgang på 42 personer i alderen 17 - 25 år</li><li>Fremgang på 63 personer i alderen 26 - 42 år </li><li>Tilbagegang på 181 personer i alderen 43 - 59 år </li><li>Fremgang på 89 personer i alderen 60 - 64 år </li><li>Tilbagegang på 17 personer i alderen 65 - 79 år </li><li>Fremgang på 150 personer i alderen 80 - 99 år</li></ul><div> </div><div>I forhold til det forventede for hele 2025, er der på nuværende tidspunkt:</div><ul><li>93 færre børn (0-6- årige)</li><li>51 færre skoleelever (7-16-årige)</li><li>206 flere erhvervsaktive (17-64-årige)</li><li>13 færre ældre (+65-årige)</li></ul><div> </div><div>Men som nævnt ovenfor, forventes det, at befolkningstallet falder fra de nuværende 31.697 personer i løbet af 2025, såfremt det normale fald ikke udlignes af en ekstraordinær tilgang af ukrainere. Det må i øvrigt forventes, at flere at borgerne i den erhvervsaktive alder i løbet af året, overgår til aldersgruppen +65 årige. </div><div> </div><div> </div><h3>De væsentligste afvigelser i det forventede regnskab i forhold til det korrigerede budget:</h3><h3> </h3><h3>Driftsudgifter - merudgift på 3,2 mio. kr. (heraf generelt mindreforbrug på 7,0 mio. kr. og konkrete merforbrug på 10,2 mio.kr.): </h3><h3>Økonomiudvalget - mindreudgift på 1,1 mio. kr.:</h3><ul><li>Koncernudgifter og administration - mindreudgift på 2,5 mio. kr.</li><li>Budgetpuljer - merudgift på 1,4 mio. kr. </li></ul><h3>Udvalget for Erhverv og Beskæftigelse - mindreudgift på 3,3 mio. kr.: </h3><ul><li>Beskæftigelse - mindreudgift på 3,3 mio. kr.</li></ul><h3>Udvalget for Skole, Uddannelse og Dagtilbud - mindreudgift på 10,5 mio. kr.:</h3><ul><li>Daginstitutioner og dagpleje - mindreudgift på 5,7 mio. kr.</li><li>Skoler - mindreudgift på 4,9 mio. kr. </li></ul><h3>Udvalget for Kultur, Idræt og Demokrati - mindreudgift på 1,7 mio. kr.:</h3><ul><li>Kultur og Idræt - mindreudgift på 1,6 mio. kr.</li><li>Demokrati - mindreudgift på 0,1 mio. kr.</li></ul><h3>Udvalget for Klima, Natur og Miljø - merudgift på 0,2 mio. kr.:</h3><ul><li>Natur og Miljø - merudgift på 0,1 mio. kr.</li></ul><h3>Udvalget for Plan og Byg - merudgift på 7,7 mio. kr.: </h3><ul><li value="2">Kommunale bygninger - merudgift på 5,9 mio. kr. </li><li value="2">Kommunal arealer - merudgift på 1,1</li><li>Veje, Stier og Kollektiv Trafik - merudgift på 0,7 mio. kr. </li></ul><h3>Udvalget for Ældre, Sundhed og Forebyggelse - merudgift på 19,0 mio. kr. </h3><ul><li value="5">Ældre - merudgift på 29,3 mio. kr.</li><li>Voksne med særlige behov - mindreudgift på 13,2 mio. kr. </li><li>Børn og unge med særlige behov - merudgift på 4,4 mio. kr.</li><li>Sundhed - mindreudgift på 1,6 mio. kr.</li></ul><h3> </h3><h3>Renter - merindtægt på 4,2 mio. kr.</h3><ul><li>Renter af likvide aktiver - merindtægt på 2,0 mio. kr.</li><li>Renter af mellemværender mv. - merindtægt på 1,5 mio. kr.</li><li>Kurstab og -gevinster - merindtægt på 0,7 mio. kr.</li></ul><h3> </h3><h3>Anlægsudgifter - merudgift på 0,6 mio. kr. (heraf generelt mindreforbrug på 5,0 mio. kr. og konkrete merudgifter på 5,6 mio.kr.): </h3><div>De konkrete afvigelser på 5,6 mio. kr. er beskrevet i notatets afsnit 5.4 samt mere detaljeret i anlægsprognosen, som er vedlagt som særskilt bilag. </div><div>På udvalg fordeler de konkrete merudgifter på 5,6 mio. kr. sig som følger: </div><ul><li>Økonomiudvalget - merudgift på 19,1 mio. kr. </li><li>Udvalget for Skole, Uddannelse og Dagtilbud - mindreudgift på 1,9 mio. kr. </li><li>Udvalget for Kultur, Idræt og Demokrati - mindreudgift på 0,2 mio. kr.</li><li>Udvalget for Plan og Byg - mindreudgift på 5,5 mio. kr.</li><li>Udvalget for Ældre, Sundhed og Forebyggelse - mindreudgift på 5,9 mio. kr.</li></ul><div>Merudgiften på 0,6 mio. kr. kan også opgøres som følger:</div><ul><li>Mindreudgifter som vil tilgå kassen ved aflæggelse af anlægsregnskab: 5,5 mio. kr.</li><li>Merindtægter som vil tilgå kassen ved aflæggelse af anlægsregnskab: 0,5 mio. kr.</li><li>Merudgifter som tillægsbevilges med dette forventede regnskab: 0,2 mio. kr.</li><li>Mindreudgifter i 2025, som periodiseres til 2026: 19,1 mio. kr.</li><li>Mindreindtægter i 2025, som periodiseres til 2026: 30,6 mio. kr.</li><li>Forventet generelt mindreforbrug: 5,0 mio. kr.</li></ul><div>Der er som bilag også vedlagt en oversigt over status på alle grunde og bygninger til salg pr. 31. oktober 2025. For enkelte salgsprojekter fremgår der ikke et salgsbeløb under hverken kolonnen budgetteret eller ikke-budgetteret, idet der er stor usikkerhed om indtægternes størrelse på nuværende tidspunkt. Dette fremgår i stedet af bemærkningerne til disse projekter i oversigten.</div><div> </div><h3>Balanceforskydninger og lån - mindreindtægt på 6,7 mio. kr.</h3><ul><li>Afdrag på lån - mindreudgift på 1,1 mio. kr.</li><li>Optagelse af lån - mindreindtægt på 7,9 mio. kr.</li></ul></span> <h3>Lov- og plangrundlag</h3> <span class='ukendt'><div>Økonomistyringsprincipper for Halsnæs Kommune.</div><div> </div></span> <h3>Høring, dialog og formidling</h3> <span class='ukendt'><div><span>Det forventede regnskab pr. 31. oktober 2025 vil i overensstemmelse med MED-aftalen blive drøftet på kommende møde i Hoved-MED. </span></div><div> </div></span> <div><h3>Økonomi</h3> <span class='oekonomi'><div>Der indstilles alene tillægsbevillinger, såfremt en afvigelse:</div><ul><li>er beløbsmæssig sikker, og der ikke kan gennemføres tiltag, der ændrer afvigelsen</li><li>vedrører aktiviteter, som ikke tidligere er blevet bevilget</li><li>vedrører besluttede tiltag, som ikke kan gennemføres.</li></ul><div> </div><div>Øvrige afvigelser vil blive regnskabsforklaret, når årsregnskabet udarbejdes.</div><div> </div><div>I forventet regnskab pr. 31. oktober 2025 indstilles de tillægsbevillinger, der fremgår af bilag 2 inde i det forventede regnskab. Tillægsbevillingerne er nærmere beskrevet under de enkelte afvigelsesforklaringer i det forventede regnskab.</div><div> </div><div>Der indstilles tillægsbevillinger for i alt 24.497.086 kr. til budget 2025 jf. skemaet nedenfor, som er opdelt på hovedposter:</div><div> </div><table border="0" cellspacing="0" cellpadding="0"><tbody><tr style=""><td valign="top" width="215"><div> </div></td><td valign="top" width="234"><div>2025</div></td></tr><tr style=""><td valign="top" width="215"><div>Indtægter</div></td><td valign="top" width="234"><div>13.000.000</div></td></tr><tr style=""><td valign="top" width="215"><div>Drift</div></td><td valign="top" width="234"><div>-59.336</div></td></tr><tr style=""><td valign="top" width="215"><div>Renter</div></td><td valign="top" width="234"><div>0</div></td></tr><tr style=""><td valign="top" width="215"><div>Anlæg</div></td><td valign="top" width="234"><div>11.556.422</div></td></tr><tr style=""><td valign="top" width="215"><div>Balanceforskydninger</div></td><td valign="top" width="234"><div>0</div></td></tr><tr style=""><td valign="top" width="215"><div> </div></td><td valign="top" width="234"><div> </div></td></tr><tr style=""><td valign="top" width="215"><div>I alt</div></td><td valign="top" width="234"><div>24.497.086</div></td></tr></tbody></table><div> </div><div>Der indarbejdes som følge heraf tekniske korrektioner til budget 2026 for i alt -10.752.475 kr. Alle de tekniske korrektioner i 2026 vedrører anlæg jf. anlægsprognosens kolonner vedr. tillægsbevillinger i 2026. De tekniske korrektioner for 2026 indgår i det tekniske budget for 2026-2029.</div><div> </div></span> </div> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsorden.halsnaes.dk/Vis/Pdf/bilag/deac16aa-c041-4593-83f3-6c98656560f4"
      • DocumentId "deac16aa-c041-4593-83f3-6c98656560f4"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "00.30.14-Ø00-8-25"
  • Navn "Forventet regnskab pr. 31. oktober 2025"
  • Punktnummer "599"
  • Bilag 2 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Forventet regnskab pr. 31. oktober 2025"
      • Id "6d9a18d5-8e93-4209-ac22-d9151bbc659f"
    2. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Ukraine udgifter pr. 31. oktober 2025"
      • Id "db798062-7048-47c7-81e5-21af1ca9b635"
  • Documents null
  • Id "05f53334-67b0-4ab6-b403-428a9011049d"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "5c0cd52f-c0b7-44a3-91ec-40aa92514d5a"
  • Number "599"
  • Sorting 7
  • IsOpen false
  • CaseNumber "00.30.14-Ø00-8-25"
  • SourceId null
  • Caption "Forventet regnskab pr. 31. oktober 2025"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 0 items