Resume

Skole- og Børneudvalget besluttede den 5. november 2025 at udsætte den del af sag om udmøntning af budget 2026, der vedrører fordeling af de 36 mio. kr. til skolerne, der er afsat i budget 2026.

Indstilling

Forvaltningen indstiller, at de 36 mio. kr., der er afsat til investering i omstillingsarbejdet tilføres skolernes budgetter efter ressourcefordelingsmodellen for specialundervisningsområdet.

Beslutningskompetence

Skole- og Børneudvalget

Sagsfremstilling

Med budget 2026 øges tildelingen af budget til specialundervisning på skolerne med 36 mio. kr. i 2026 for at bringe budget på niveau med de seneste års udgiftsniveau. Af budgetforligsteksten fremgår, at "dermed sikres det, at almenområdet ikke bruges til at finansiere specialundervisning. Budgetforligspartierne ønsker hermed at styrke omstillingsarbejdet med at skabe stærke almene skoler.

Forvaltningen indstiller, at de 36 mio. kr. i 2026 tilføres de 16 distriktsskoler efter den eksisterende ressourcetildelingsmodel på specialundervisningsområdet, der blev vedtaget i byrådet den 30. september 2020. Dermed fordeles de 36 mio. kr. efter samme model, som de øvrige 101,3 mio. kr., der tilføres til skolerne til specialundervisning i 2026.

Af bilaget "udmøntning af budget 2026", som også fulgte sagen den 5. november 2025, fremgår fordeling af midlerne til specialundervisning til skolerne, hvis forvaltningens indstilling følges.

Af bilaget "alternative modeller til fordeling af de 36 mio. kr." fremgår 4 alternative modeller til forvaltningens indstilling til fordeling af de 36 mio. kr. i 2026. Af dette bilag fremgår også skolernes forbrug til specialundervisning i 2024 og det forventede forbrug til specialundervisning i 2025, på baggrund af budgetopfølgningen pr. 30. september 2025.

Det samlede beløb, der hvert år afsættes til budget til specialundervisning til fordeling mellem skolerne afsættes i dag som en fremskrivning af budgettet det foregående år, og ville i 2026 være de 101,3 mio. kr., som er beløbet inden de ekstra tilførte 36 mio. kr.

Skole- og Børneudvalget arbejdede i 2023 med den samlede økonomiske ramme til specialundervisning på skoleområdet, og behandlede i april, maj og juni sager om en budgetmodel for den samlede ramme til skolernes specialundervisning. Det var ikke en del af dette arbejde, at der skulle ændres i ressourcetildelingsmodellen, der fordeler den samlede ramme mellem skolerne.

Skole- og Børneudvalget besluttede den 6. juni 2023, at der kan indføres en ny budgetmodel til hvert år at beregne det budget i den samlede ramme, der skal afsættes til specialundervisning til fordeling mellem skolerne. Det fremgik af udvalgets beslutning, at indførsel af denne nye budgetmodel forudsatte at den samlede ramme til specialundervisning er i balance med skolernes forbrug.

Forvaltningen planlægger med i 2026 at præsentere Skole- og Børneudvalget for budget- og tildelingsmodeller på udvalgets område, for at udvalget kan tage stilling til behovet for at arbejde med revidering af disse. 

Økonomi

Sagen har ingen bevillingsmæssige konsekvenser i 2025 og 2026.