Orientering: Månedsopfølgning på forventet regnskab - september måned

På Børne- og Uddannelsesudvalgets område forventes ved denne månedsopfølgning et merforbrug på 4,1 mio. kr., jf. tabel 1. Det er en forbedring på 5,4 mio. kr. siden månedsopfølgningen for august måned. 

Tabel 1. Oversigt over Børne- og Uddannelsesudvalgets forventede forbrug i 2026 

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden.  

** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.   

*** Forbedring af forventet mer-/mindreforbrug angives med plus, og forøgelse angives med minus.   

1.1. Budgetområde 512 Forebyggelse 

På Forebyggelse forventes et merforbrug på 0,4 mio. kr. i 2026. Det er en forbedring på 0,1 mio. kr. siden august. Forbedringen skyldes Sundhedstjenesten, som har fået opjusteret budgettet med 0,1 mio. kr. På grund af Lov- og cirkulæreprogrammet vedr. kræftpakke til børn. Projektet er ikke planlagt endnu, der forventes derfor et mindreforbrug. siden august. SSP har fået indarbejdet donationsafgiften, som blev omtalt ved sidste månedsopfølgning og forventer fortsat at være i balance. 

1.2. Budgetområde 513 Skole- og fritidsområdet 

På Skole- og fritidsområdet er det forventede merforbrug 9,3 mio. kr. for 2026, hvilket er en forbedring på 3,8 mio. kr. siden sidste måned.  

Forbedringen skyldes primært, at der på myndigheden er afregnet årets bidrag til staten vedrørende private grundskoler, friskoler, efterskoler mv., hvor udgiften endte 2,6 mio. kr. lavere end forventet. Derudover er de forventede udgifter til specialelever, som bliver betalt af myndigheden, blevet opdateret og nedskrevet med 1,2 mio. kr.    

Folkeskolerne forventer et merforbrug på 14,0 mio. kr. Folkeskolernes forventede resultat er samlet forværret med 0,5 mio. kr. siden seneste månedsopfølgning.  

Skolen ved Rønnebær Allé forventer et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. Skolens forventede resultat er forbedret med 0,7 mio. kr. siden seneste månedsopfølgning. Ændringen skyldes en kombination af færre forventede udgifter til kørsel af elever, samt vakante stillinger, som ikke er blevet besat. 

I folkeskolernes forventede merforbrug indgår en samlet overførsel fra 2025 på 7,9 mio.kr. Herudover er indregnet midler til skoler på handleplan på samlet 3,1 mio. kr. 

Tabel 2. Budgetområde 513 – Skoler og Fritidsområdet  

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden. 

** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus. 

***Pulje til handleplan er indregnet i skolernes forventede budget.  

****På Sprogstøttekorpset indgår forventet budget til finansiering af udgifter til ukrainske flygtninge på samlet 1,1 mio. kr. 

Status på handleplaner og strukturel balance 

Helsingør Skole forventes at ligge tæt på strukturel balance i 2026. Skolens resultat er uændret siden sidste måned.  

Hornbæk Skole har forværret deres forventede resultat med 0,2 mio. kr. siden sidste måned, da to specialelever er flyttet til skoledistriktet, og skolen derfor overtager betalingsforpligtelsen. Den nye budgettildelingsmodel vil forøge skolens budget med 2,1 mio. kr. årligt for 2027 og frem. Skolens økonomi forventes derfor udelukkende at være udfordret af det merforbrug, som oparbejdes i 2026. 

Tikøb Skole er fortsat udfordret. Skolen har forbedret deres forventede resultat med 0,1 mio. kr. siden sidste månedsopfølgning. Der arbejdes fortsat med mulige tilpasninger. 

De øvrige skoler forventes fortsat at være i strukturel balance i år. 

1.3. Budgetområde 515 Dagtilbud 

På dagtilbudsområdet forventes et mindreforbrug på 9,6 mio. kr. ved udgangen af 2026, hvilket er en opjustering på 1,6 mio. kr. siden august måned.  

Mindreforbruget vedrører primært myndigheden som ved denne opfølgning forventer et mindreforbrug på 5,8 mio. kr. Mindreforbruget skyldes blandt andet mindreudgifter på driftstilskuddet til de private dagtilbud. Udgifterne til driftstilskud er primært faldet som en følge af lukningen af Gurreparkens Børnehus. Herudover forventes fortsat et mindreforbrug på puljen til studerende samt Sprogpladser på i alt 2 mio. kr. 

På dagtilbuddene forventes et samlet mindreforbrug på 3,4 mio. kr., hvilket er en nedgang på 0,4 mio. kr. ift. sidste måned.  

Tabel 3. Budgetområde 515 – Dagtilbudsområdet  

 * Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden. 

** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.  

Børnehuset Hellebæks merforbrug er uændret siden juli måned og der forventes pt. et merforbrug på 1,0 mio. kr. Børnehuset Hellebæk fik overført et akkumuleret merforbrug på 0,8 mio. kr. fra 2025. Administrationen har sammen med den ny leder af Børnehuset Hellebæk udarbejdet en handleplan for at sikre økonomisk balance. Børnehuset forventes at være i strukturel balance fra 2027. Det samlede akkumulerede merforbrug forventes afviklet frem mod 2029. 

1.4. Budgetområde 516 Børne- og Ungerådgivningen 

Børne- og Ungerådgivningen forventer ligesom seneste månedsopfølgning et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. 

1.5. Budgetområde 517 Udsatte Børn 

På Udsatte Børn forventes et merforbrug på 4,2 mio. kr. ved udgangen af 2026. Det er en forværring på 0,1 mio. kr. i forhold til august månedsopfølgningen. 

Merforbruget er fordelt med et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. på servicedrift og et merforbrug på 5,0 mio. kr. på ikke servicedrift. 

På servicedrift forventes på Myndighedsområdet et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. Det er en nedgang på 0,1 mio. kr. siden august. På Familieværftet forventes et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. Det er en opjustering på 0,2 mio. kr. siden august.  

På ikke servicedrift forventes et merforbrug på 5,0 mio. Det er en forværring på 0,1 mio. kr. siden august månedsopfølgning. Merforbruget vedrører fortsat Tabt Arbejdsfortjeneste (TA). Der er i september en lille stigning i antallet af borgere som modtager TA, niveauet er dog fortsat lavere end samme tidspunkt sidste år.  

Tabel 4. Budgetområde 517 – Udsatte Børn 

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden. 

** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.