1. Baggrund

Byrådet besluttede den 25. november 2024 at yde Helsingør Svømmeklub et lån i forbindelse med lukningen af Helsingør Svømmehal. Formålet var at finansiere tilbagebetaling af kontingenter til medlemmer, der ikke kunne benytte klubbens sædvanlige aktiviteter, og at sikre klubbens fortsatte drift.

Det politisk godkendte lånebeløb var 1,7 mio. kr., mens den endelige låneaftale blev indgået på 1,1 mio. kr. Det skyldes, at flere medlemmer valgte ikke at få deres forudbetalte kontingent tilbage, men i stedet lod kontingentet overgå til en efterfølgende sæson.

Den oprindelige forudsætning bag lånet var, at svømmearenaen ville åbne i august 2025. Svømmearenaen åbnede senere end forventet og klubben fik dermed kortere tid til at genoptage aktiviteterne og genopbygge sin økonomi inden første afdrag.

Lånet tilbagebetales i otte årlige afdrag på 137.500 kr. og forrentes med 2,5 procent årligt. Første afdrag forfaldt den 15. august 2026 og er ikke betalt.
 

Tabel 1: Oprindelige forudsætninger og faktisk udvikling

2. Klubbens økonomi og forudsætninger for tilbagebetaling
 

Klubben påpeger, at svømmearenaen åbnede senere end forventet. Dette medførte, at klubben havde kortere tid end forudsat til at genoptage aktiviteterne og genopbygge medlemstal og økonomi, inden første afdrag på lånet forfaldt i august 2026.

De endelige bassintider for sæsonen 2026/27 blev først afklaret i juli 2026. Ifølge klubben forsinkede det åbningen for klubtilmeldinger og gav familierne kortere tid til at planlægge sæsonens fritidsaktiviteter. Klubben vurderer, at dette har påvirket tilmeldingerne og indtægterne ved sæsonstart.
 

Klubbens budget for 2026/27 i den økonomiske redegørelse (bilag 1) viser et forventet resultat på 300.705 kr. før afdrag og rentebetaling på det kommunale lån. Det forventede resultat efter lånebetaling og renter fremgår af tabel 1.

Tabel 2: Helsingør Svømmeklubs budget for 2026/27

Klubben peger på bedre holdplanlægning, flere tilmeldinger og en bedre udnyttelse af holdene som muligheder for at styrke økonomien. Klubben har i dag ni deltagere pr. hold og har en ambition om at øge antallet til 12 med henblik på at reducere udgifterne til trænerlønninger gennem færre hold. Effekten forventes primært fra sæsonen 2027/28. Yderligere medlemsvækst forudsætter ifølge klubben adgang til tilstrækkelig bassintid på de tidspunkter, hvor børn, unge og familier efterspørger undervisning.

Det er aftalt med klubben, at de fordelte bassintider evalueres og justeres om muligt for hver sæson. Fordeling af bassintider følger folkeoplysningslovens § 21, stk. 3 og 4 samt de politisk vedtagne fordelingsprincipper.
 

I indeværende sæson er der tildelt bassintider med mulighed for, at klubben kan vokse til cirka
1.200 medlemmer. Administrationens vurdering nedenfor bygger således på, at tilbagebetalingen af lånet ikke afhænger af mere vandtid, da den tildelte tid allerede giver mulighed for at leve op til forudsætninger for lånet.
 

Medlemsvækst og øget indtjening indgår i grundlaget for klubbens tilbagebetaling af lånet. Det er dog ifølge klubben usikkert, om det budgetterede resultat kan realiseres, og hvilken økonomisk effekt de planlagte tiltag vil have. Klubben oplyser, at 85 personer står på venteliste til de mest attraktive hold, mens 19 af klubbens 107 undervisningshold har højst fire deltagere. Klubben vil derfor sammenlægge hold, hvor det kan ske uden at miste medlemmer. En nærmere beskrivelse af klubbens økonomiske redegørelse fremgår af bilag 1.

3. Vurdering
 

Administrationen vurderer, at en udsættelse kan give klubben mulighed for at styrke sit
økonomiske fundament. Det skyldes, at klubbens forventede resultat efter betaling af renter og afdrag skal opbygges tilstrækkeligt til at kunne dække eventuelle uforudsete udgifter og andre økonomiske udsving.

Den næsten ni måneder forsinkede åbning af svømmearenaen er den væsentligste
begrundelse for klubbens ønske om at udsætte første afdrag på det kommunale lån.
Forsinkelsen gav klubben kortere tid end forventet til at genoptage aktiviteterne og genopbygge økonomien efter svømmehallens lukning. Klubben har dog siden åbningen allerede fået flere medlemmer end forventet. Klubbens budget for 2026/27 viser et forventet resultat på 300.705 kr. før renter og afdrag på det kommunale lån.

En udsættelse reducerer ikke gælden og medfører yderligere renteudgifter. Hvis første afdrag
udsættes til 15. august 2027, vil klubben dog få et større økonomisk råderum i den kommende
sæson og således være mere robust også mht. fremtidige afdrag. Administrationen forventer,
at klubben anvender den øgede likviditet som følge af afdragsudskydelsen til at styrke
klubbens økonomiske robusthed og opbygge en reserve til uforudsete udgifter, samtidig med at midlerne anvendes under hensyn til klubbens samlede aktiviteter og medlemmer.