Sagsnummer: 00.30.10-Ø00-3-26
Sagsbehandler: Peter Riis Kristensen

I henhold til Styrelseslovens § 37 skal Økonomiudvalget senest den 15. september 2026 udarbejde et forslag til kommunens budget 2027, endvidere med forslag til budget for overslagsårene 2028-2030.

Med baggrund i den vedtagne budgetproces, har Økonomiudvalget løbende behandlet resultatbudgettet for 2027-2030 på baggrund af resultater af Økonomiaftalen mellem KL og Regeringen, den administrative kvalitetssikringsproces, løbende rammetilpasninger med videre.

Senest har Vesthimmerlands Kommune pr. 31. august 2026 modtaget svar fra Økonomi- og Indenrigsministeriet på ansøgning om § 16 særtilskud, lånedispensation på det ordinære anlægsområde og lånedispensation til særligt vanskeligt stillede kommuner til brug for budgetlægningen 2027-2030. Ansøgninger og svar er vedhæftet. Af svarene fremgår følgende:

Økonomi- og Indenrigsministeriet bemærker, at lånetilsagnet på 15,0 mio. kr. til særligt vanskeligt stillede kommuner skal anvendes til anlægsudgifter som kommunen reelt afholder i 2027, og som falder inden for puljens formål. Økonomi- og Indenrigsministeriet bemærker, at de vil følge op på udnyttelsen af den tildelte lånedispensation i forbindelse med indberetning af de særlige regnskabsoplysninger.

Regeringen har afsat ekstra finansiering på 1,8 mia. kr. i 2027 og 1,0 mia. kr. i 2028. Tilskuddet udfases i 2029. Vesthimmerlands Kommunes andel heraf er i 2027 18,6 mio. kr. og i 2028 10,2 mio. kr.

På baggrund af ovenstående er resultatbudgettet tilpasset således, at der til Byrådets 1. behandling af budgettet den 17. september 2026 indstilles følgende budget for 2027 og overslagsår:

Resultatbudgettet er udarbejdet med følgende forudsætninger:

De udmeldte service- og anlægsrammer kan opgøres som følger:

Herudover er der i servicerammen et beløb på 1,3 mia. kr., der ikke er fordelt i den udmeldte serviceramme. Dette skal blandt andet ses i lyset af udfordringer med at opgøre udgifter i relations til opgaveflyt i regi af sundhedsreformen samt en række øvrige DUT-sager, som forventes at påvirke kommunerne forskelligt. Vesthimmerlands Kommunes andel af de 1,3 mia. kr. udgør 8,125 mio. kr., såfremt vi anvender DUT-nøglen. 

Til Økonomiudvalgets første behandling af budgettet den 9. september kan der tages udgangspunkt i ovennævnte resultatbudget, der udviser en samlet likviditetshenlæggelse på ca. 28,1 mio. kr. for alle fire år. Økonomiudvalget bør til første behandling forholde sig til følgende:

• Anlægsniveau i 2027 og i overslagsårene
• Eventuel indregning af særtilskud og lånepuljer i overslagsårene
• Pulje til drifts- og anlægsudvidelser i overslagsårene
• Niveau for tilskud vedrørende Grønt Danmark
• Ekstraordinært afdrag på lån

I henhold til sagsfremstilling.

Byrådets 1. behandling af budgettet er den 17. september 2026 og 2. behandling er den 8. oktober 2026.

Der afholdes prioriteringsseminar torsdag og fredag den 24. og 25. september 2026.

Fristen for fremsættelse af ændringsforslag foreslås fastsat til mandag den 28. september 2026 kl. 12.00. Ændringsforslag skal indsendes til Byrådssekretariatet.

Hvis du som byrådsmedlem ønsker at vide mere om budgetter, forklares det nærmere i denne video:

KL's Økonomiunivers video nr. 25

Hvis du som byrådsmedlem ønsker at vide mere om selvbudgettering vs. statsgaranteret udskrivningsgrundlag, forklares det nærmere i denne video:

KL's Økonomiunivers video nr. 65

Hvis du som byrådsmedlem ønsker at vide mere om servicerammen, forklares det nærmere i denne video:

KL's Økonomiunivers video nr. 67

Styrelsesloven og kommunens Udviklingsplan for Bæredygtig Økonomi 2027-2030 samt den administrative drejebog for budgetlægningen 2027-2030.

I henhold til Styrelseslovens § 37 skal Økonomiudvalget senest den 15. september 2026 udarbejde et forslag til kommunens budget 2027, endvidere med forslag til budget for overslagsårene 2028-2030.

Forslaget fra Økonomiudvalget skal undergives to behandlinger i Byrådet med mindst 3 ugers mellemrum. Byrådet beslutter under 1. behandling en frist for indsendelse af ændringsforslag.

Efter § 3 stk. 1 i ministeriets bekendtgørelse nr. 136 af 3. februar 2010 om kommunens budget- og regnskabsvæsen, revision med videre skal der være balance mellem indtægter og udgifter på årsbudgettet og de flerårige budgetoverslag.

Byrådets 1. behandling sker på mødet den 17. september 2026 og Byrådets 2. behandling sker på mødet den 8. oktober 2026.

Byrådet via Økonomiudvalget.