Budgetopfølgning pr. 30. juni 2026 - Økonomiudvalget

Sagsnummer: 00.30.14-Ø00-17-26
Sagsbehandler: Peter Riis Kristensen

Som en del af den økonomiske styring i Vesthimmerlands Kommune, skal de enkelte udvalg opgøre forbruget kvartalsvis og komme med skøn for det forventede regnskabsresultat.

Skønnet skal fremsendes til Økonomiudvalget. 

Økonomiudvalget vurderer de indkomne skøn og tager stilling til, om der skal indstilles forslag til Byrådet om en evt. bevillingsmæssig tilpasning.

Pr. 30. juni 2026 viser budgetopfølgningen for Økonomiudvalget et forventet mindreforbrug på 42,4 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.

Skatter og tilskud

For skatter og tilskud forventes pr. 30. juni 2026 en merindtægt på 16,2 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.

Den forventede merindtægt skyldes hovedsageligt midtvejsregulering på 18,9 mio. kr. samt foreløbig efterregulering af KMF 2025 på -2,2 mio. kr. 

Til skatter og tilskud er der givet tillægsbevillinger vedrørende:

• Pr. 31. marts 2026:
  • Tilskudsmoms vedrørende bevilling til projekt LIFT (0,79 mio. kr.).
  • Tilskud til bedre kvalitet i dagtilbud (-8,3 mio. kr.). 
    
    

• Pr. 30. juni 2026:
  • Der er ikke givet tillægsbevillinger i perioden.
    

Drift

Pr. 30. juni 2026 forventes et merforbrug på driften på -6,4 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.

Det forventede merforbrug på driften på -6,4 mio. kr. dækker over merforbrug på beredskabet på -1,7 mio. kr., merforbrug på barselspuljen på -1,0 mio. kr., merforbrug på arbejdsskadeforsikringer på -4,2 mio. kr. samt mindreforbrug på tjenestemandspensioner på 0,6 mio. kr.

Det indstilles, at der overføres budget på 0,4 mio. kr. vedrørende koordinator på Gundestrupgaard fra politikområde 4 Andet til politikområde 3 Administrativ organisation.

Til driften er der givet tillægsbevillinger vedrørende:

• Pr. 31. marts 2026:
  • Der er ikke givet tillægsbevillinger i perioden.
    
    
• Pr. 30. juni 2026:
  • Overførsel vedrørende forsyningen til Teknik-, Miljø-, og Klimaudvalget (3,0 mio. kr.).
  • Overførsel vedrørende Handelslivet i landdistrikterne til Kultur, - Fritids- og Landdistriktsudvalget (-0,25 mio. kr.).

Anlæg

For anlæg forventes et mindreforbrug på 28,6 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.

Det forventede mindreforbrug vedrører hovedsageligt landsbyfornyelser på 2,0 mio. kr., bymidtepulje på 2,3 mio. kr., landsbypulje på 2,8 mio. kr., Farsø Udvikling på 2,0 mio. kr., ejendom ved Idrætscenter Østermarken på 1,2 mio. kr. samt områdefornyelser på 18,5 mio. kr. 

Til anlæg er der givet tillægsbevillinger vedrørende:

• Pr. 31. marts 2026:
  • Udmøntning af bymidtepulje fra andre kommuner (0,36 mio. kr.).
  • Bevilling vedr. LIFT projektet (-0,79 mio. kr.).
  • Tillæg til områdefornyelse i Aalestrup (1,97 mio. kr.).
  • Udmøntning af landsbypuljemidler (-1,6 mio. kr.).
    
    

• Pr. 30. juni 2026:
  • Udmøntning af bymidtepulje (0,07 mio. kr.).
  • ACE (+/- 0,24 mio. kr.).
  • AddSmart (+/- 1,16 mio. kr.).

Renter

Pr. 30. juni 2026 forventes en merudgift vedrørende renter på 38.000 kr. Afvigelsen dækker over merindtægt vedrørende repo-forretninger og udbytte af obligationer på samlet set 5,3 mio. kr., merindtægt på renter af langfristet gæld på 1,5 mio. kr. samt merudgift på renter af Lønmodtagernes Feriemidler på -6,9 mio. kr. 

Til renter er der givet tillægsbevillinger vedrørende:

• Pr. 31. marts 2026:
  • Der er ikke givet tillægsbevillinger i perioden. 

• Pr. 30 juni 2026:
  • Der er ikke givet tillægsbevillinger i perioden. 

Afdrag på lån

For afdrag på lån forventes pr. 30. juni 2026 en mindreudgift på 5,6 mio. kr. Afvigelsen dækker over en merudgift på langfristet gæld på -1,0 mio. kr. samt en mindreudgift på 6,6 mio. kr. vedrørende gæld til Lønmodtagernes Feriemidler. 

Til afdrag på lån er der givet tillægsbevillinger vedrørende: 

• Pr. 31. marts 2026:
  • Der er ikke givet tillægsbevillinger i perioden.
    
    
• Pr. 30 juni 2026:
  • Der er ikke givet tillægsbevillinger i perioden.
    
    

Optagelse af lån

Der var i det oprindelige Budget 2026 indlagt en forventet lånoptagelse på 66,3 mio. kr. Lånet forventes optaget i april 2027, når lånerammen for 2026 er endelig opgjort.

Til optagelse af lån er der givet tillægsbevillinger vedrørende:

• Pr. 31. marts 2026:
  • Optagelse af lån vedrørende lånerammen for 2025 (-51,8 mio. kr.).

• Pr. 30. juni 2026:
  • Udskydelse vedrørende lånerammen for 2026 (66,3 mio. kr.).

Balanceforskydninger

Der forventes pr. 30. juni 2026 et merforbrug på -1,6 mio. kr. vedrørende udgift afholdt for et forsyningsselskab.

Til balanceforskydninger er der givet tillægsbevillinger vedrørende:

• Pr. 31. marts 2026:
  • Der er ikke givet tillægsbevillinger i perioden.
    
    
• Pr. 30. juni 2026:
  • Der er ikke givet tillægsbevillinger i perioden.

Ingen bemærkninger.

De enkelte fagudvalg behandler budgetopfølgningen i perioden den 31. august til den 2. september 2026 og Økonomiudvalget den 9. september 2026.

Budgetopfølgningerne samles i en fælles dagsorden, der forelægges Økonomiudvalget den 9. september 2026 og Byrådet den 17. september 2026.

Hvis du som byrådsmedlem ønsker at vide mere om budgetopfølgning, forklares det nærmere i denne video:

KL's Økonomiunivers video nr. 29

Styrelsesloven og Regulativ for Økonomistyring.

Der er i Vesthimmerlands Kommune fastsat regler om tre obligatoriske budgetopfølgninger, der skal forelægges fagudvalgene og videresendes til godkendelse i Økonomiudvalg og Byråd, anført nedenfor:

• 31. marts 2026
• 30. juni 2026
• 30. september 2026

De enkelte fagudvalg kan herudover have besluttet yderligere månedlige budgetopfølgninger m.v.

Økonomiudvalget og indgår derefter i en samlet sagsfremstilling til Økonomiudvalget og Byrådet for alle udvalg.