Årets første budgetopfølgning indebærer omplaceringer og tillægsbevillinger på 1,946 mio. kr. i forhold til Ældre- og Sundhedsudvalget.

Sundhed og omsorg søger om tillægsbevilling på 1,8 mio. kr. i DUT-midler, hvoraf 1,4 mio. kr. er kompensation for nedsat egenbetaling for madordning for borgere i eget hjem samt 0,5 mio. kr. i Kræftplan V til styrkelse af bl.a. basale palliative indsatser.

Sundhed og omsorg forventer samlet set balance i budgettet ved årets udgang, hvormed korrigeret budget forventes at afspejle sig i regnskabet. Der ses budgetudfordringer med budgetoverholdelse inden for hjemme- og sygeplejen. Området er i en omstillingsproces i forbindelse med implementering af Ældrereformen, og der arbejdes målrettet på at skabe sammenhæng mellem forbrug og aktivitetsniveau.

Dagtilbud og skole søger en tillægsbevilling på 0,1 mio. kr. i DUT-midler på sundhedstjenestens ramme vedr. bedre hjælp til børn med svær overvægt, som er tilført kommunen som følge af aftalen om Kræftplan V.

Der er fortsat stor opmærksomhed på forbruget i Tandplejen, som følge af at alle 18-21-årige er inkluderet i den gratis kommunale børne- og ungetandpleje. Dette har medført markant stigende udgifter til fjernelse af visdomstænder, som sammen med øgede udgifter til materialer resulterede i et samlet merforbrug på knap 0,9 mio. kr. i 2025. For at bremse merforbruget er håndteringen af visdomstænder ændret, men der forventes stadig en budgetudfordring på denne opgave i 2026.

Budgettet under udvalget indeholder 4 politiske initiativer; på nuværende tidspunkt forløber de alle planmæssigt, men er endnu ikke afsluttet (gule). 

Budgetopfølgningens samlede betydning for kommunens økonomi

Årets anden politiske budgetopfølgning bygger på forbrugsudviklingen efter juli måned, og indebærer merudgifter for netto 43,6 mio. kr., heraf 41,4 mio. kr. på driften, hvilket i hovedtræk skyldes:

• En tillægsbevilling på 20 mio. kr. primært til købsbudgettet for børn på socialområdet.
• En tillægsbevilling på 16 mio. kr. til arbejdsmarkedsområdet som følge af en stigende ledighed og dermed merudgifter til dagpenge.
• En tillægsbevilling på 6 mio. kr. som følge af dut-sager angående bl.a. beredskabet, psykiatri under PPR samt madordning for borgere. Disse midler finansieres via økonomiaftalen.
• En tillægsbevilling til ekstra lønudgifter forbundet med implementering af overenskomstaftalen på 4,6 mio. kr. Disse midler finansieres via økonomiaftalen.
• Indarbejdelse af mindreudgifter for i alt 3 mio. kr. forbundet med Udbetaling Danmark, administrativ understøttelse af forsyningsområdet samt tjenestemandspensioner.

Hertil kommer udgiftsneutrale omplaceringer såvel mellem som indenfor centre.

På finansieringssiden er indregnet en midtvejsregulering af de generelle tilskud, hvor indtægterne stiger med 27,6 mio. kr.

Status for kommunens økonomiske nøgletal fremgår af tabel 1 nedenfor.

Tabel 1: De økonomiske hjørneflag

Forventningen til driftsoverskuddet falder med 13 mio. kr. som følge af budgetopfølgningen. Det skyldes i hovedtræk merudgifterne på centrenes drift, der kun delvist finansieres af midtvejsreguleringen. Driftsoverskuddet udgør herefter 115 mio. kr., og er derved i alt 23 mio. kr. under målsætningen i den økonomiske politik.

Serviceudgifterne stiger ved denne budgetopfølgning med 25 mio. kr. Det skyldes primært opjusteringen af købsbudgettet på social- og handicapområdet samt udmøntningen af dut-midler. De samlede serviceudgifter udgør dermed 2.613 mio. kr.

KL`s korrigerede sigtepunkt for serviceudgifterne er opjusteret som følge af økonomiaftalen, og udgør nu 2.603 mio. kr. Aktuelt ligger presset på servicerammen således i størrelsesordenen 10 mio. kr.

Der vil være opmærksomhed på såvel driftsoverskuddets størrelse som presset på servicerammen i den videre økonomistyring frem mod årets 3. budgetopfølgning. Herudover vil være særskilt fokus på håndteringen af det fortsatte udgiftspres på socialområdet. 

Kommunens budgetterede bruttoanlægsudgifter blev justeret i reperiodiserings-sagen, der var forelagt Byrådet i juni. Der er ingen ændringer i denne budgetopfølgning.

Den gennemsnitlige kassebeholdning udgør 444 mio. kr. medregnet denne budgetopfølgning.