Budgetopfølgning pr. 30. juni 2026 - Sundhedsudvalget

Sagsnummer: 00.30.14-Ø00-18-26
Sagsbehandler: Tove Albertsen

Som en del af den økonomiske styring i Vesthimmerlands Kommune, skal de enkelte udvalg opgøre forbruget kvartalsvis og komme med skøn for det forventede regnskabsresultat.

Skønnet skal fremsendes til Økonomiudvalget. 

Økonomiudvalget vurderer de indkomne skøn og tager stilling til, om der skal indstilles forslag til Byrådet om en evt. bevillingsmæssig tilpasning.

Pr. 30. juni 2026 viser budgetopfølgningen for Sundhedsudvalget et forventet mindreforbrug på 1,457 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.

Drift

Budgetopfølgningen pr. 30. juni 2026 viser et forventet mindreforbrug på driften på 2,104 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget, der primært er konsekvensen af, at der også i 2026 forventes et mindreforbrug på handelsbalancen (køb og salg af pladser).

Som følge af trepartsaftalen er lønudgifterne for en række medarbejdergrupper steget mere end forudsat i budget 2026. Det gælder særligt SOSU-personale og pædagoger og skyldes blandt andet lønløft til lavtlønnede, elever og visse deltidsansatte.

Den almindelige pris- og lønfremskrivning, der allerede er indarbejdet i budget 2026, dækker ikke fuldt ud disse ekstra lønstigninger. Lønbudgettet skal derfor reguleres yderligere, så det svarer til de faktiske lønforpligtelser som følge af trepartsaftalen.

På Sundhedsudvalgets område medfører reguleringen et behov for en tillægsbevilling på i alt 4.378.918 kr.

Vesthimmerlands Kommune er kompenseret via midtvejsreguleringen for den ændrede pris- og lønfremskrivning for 2026, der skal dække den højere lønudvikling. 

Såfremt tillægsbevillingen godkendes vil denne alt andet lige forbedre ovenstående forventede driftsresultat. Der er ikke tale om nye aktiviteter eller et højere serviceniveau, men om finansiering af lønudgifter svarende til det i overenskomsten fastlagte.

Det forventede mindreforbrug på driften fordeler sig på følgende politikområder

1. Forebyggelse og Myndighed - et samlet mindreforbrug på 8,166 mio. kr.
2. Psykiatri og Handicap - et samlet merforbrug på -1,435 mio. kr.
3. Pleje og Seniorservice - et samlet merforbrug på -2,430 mio. kr.
4. Andet - et samlet merforbrug på -2,198 mio. kr.

1. Forebyggelse og Myndighed

Det skønnede mindreforbrug vedrører handelsbalancen (køb og salg af pladser), hvor forbruget er baseret på baggrund af de pr. ultimo juli kendte borgere. Erfaringsmæssigt er det dog et område, hvor der hurtigt kan ske ændringer i til- og afgang af borgere samt i forhold til, hvor hurtigt borgere på venteliste flytter ind i en plejebolig. Dette er bl.a. set hen over sommeren, hvor der er sket en stigning i udgiften til VHK-borgere i plejeboliger i andre kommuner. Derudover ses der mindreforbrug på hjælpemidler (støtte til hhv. køb af bil og boligændringer) samt merforbrug på bl.a. plejevederlag, hvor antal borgere samt perioden borgerne får plejevederlag er forøget sammenlignet med tidligere år.

2. Psykiatri og handicap

Merforbruget vedrører Bevilling Psykiatri og Handicap er beregnet på baggrund af de på nuværende tidspunkt kendte sager. Siden seneste opfølgning pr. 30. april 2026 er de forventede udgifter steget som følge af tilgang af nye borgere samt øgede udgifter til dyrere foranstaltninger for allerede kendte borgere. Det skal samtidig bemærkes, at der på grund af uvished om tidspunktet for opstart af tilbud endnu ikke er indregnet udgifter til konkrete, kommende dyrere enkeltsager.

Der er på området kontinuerlig fokus på at tilrettelægge indsatserne efter princippet om mindst indgribende indsats, så borgernes behov imødekommes på det rette niveau, samtidig med at udgiftsudviklingen begrænses. Kommunen er dog til enhver tid forpligtet til at iværksætte den nødvendige støtte på baggrund af en konkret og individuel vurdering af den enkelte borgers behov. 

På udfører-området forventes der overordnet set for nuværende balance mellem budget og forventet forbrug.

3. Pleje og Seniorservice

Budgetopfølgningen viser et forventet merforbrug på ældreområdet på -2,4 mio. kr. Merforbruget kan primært henføres til tre forhold.

For det første har implementeringen af ældreloven medført et højere ressourceforbrug end forudsat. Overgangen til de nye rammer for helhedspleje og omlægningen af borgernes forløb har i implementeringsfasen medført øgede udgifter. Der er derfor et fortsat ledelsesmæssigt fokus på at tilpasse arbejdsgange, visitation og den løbende styring, så intentionerne i ældreloven realiseres inden for de økonomiske rammer.

For det andet opleves stigende udgifter på plejecenterområdet som følge af flere borgere med særligt komplekse og ressourcekrævende behov. Enkelte borgere kan medføre betydelige merudgifter til ekstra bemanding og individuelle indsatser, som ikke fuldt ud kan rummes inden for den almindelige budgettildeling.

For det tredje er afholdt større lønudgifter end budgetteret, som følge af trepartsaftalens lønløft til medarbejdergrupper på bl.a. ældreområdet.

Der arbejdes målrettet med at begrænse merforbruget gennem tættere økonomi- og aktivitetsopfølgning, styrket ledelsesmæssig opfølgning på driften samt konkrete handleplaner på de områder, hvor der konstateres afvigelser. Udviklingen følges tæt frem mod kommende budgetopfølgninger.

4. Andet

Størstedelen af merforbruget kan henføres til lejetab, der bl.a. vedrører de midlertidig lukkede pladser på de kommunale plejecentre. Derudover forventes der et merforbrug henholdsvis til færdigbehandlede patienter samt på SOSU-elev området, hvor der ses stigende udgifter til voksenelevløn som følge af flere elever over 25 år. Herudover ses der over år forskelle i optag samt hvor mange elever som der fastholdes, hvilket kan påvirke de forventede udgifter. I lighed med tidligere ses der fortsat et mindreforbrug til vederlagsfri fysioterapi samt ambulant specialiseret genoptræning.

Til driften er der givet tillægsbevillinger vedrørende:

• Pr. 31. marts 2026:
  • Overførsler fra 2025 til 2026 på i alt 7,597 mio. kr.

Anlæg

For anlæg forventes et merforbrug på -0,647 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.

Det forventede merforbrug på anlæg vedrører IT-Puljen. I budgetaftalen for 2024 blev der afsat i alt 4,680 mio. kr. til puljen, fordelt med 1,170 mio. kr. årligt i perioden 2024-2027. Samtidig blev der givet adgang til at overføre budget mellem årene.

Da størstedelen af IT-udstyret er indkøbt i 2024-2025, og en væsentlig del af de resterende indkøb forventes gennemført i 2026, forventes et merforbrug på 0,647 mio. kr. i 2026. Merforbruget finansieres af budgettet, der er afsat i 2027.

Til anlæg er der givet tillægsbevillinger vedrørende:

• Pr. 31. marts 2026:
  • Overførsler fra 2025 til 2026 på i alt 3,577 mio. kr.
    
    
  • 0,7 mio. kr. til køb af parkeringsplads på Solkrogen 1-5, 9600 Aars godkendt på Byrådsmødet den 18. december 2025 pkt. 224.

Ingen bemærkninger.

De enkelte fagudvalg behandler budgetopfølgningen i perioden den 31. august til den 2. september 2026 og Økonomiudvalget den 9. september 2026.

Budgetopfølgningerne samles i en fælles dagsorden, der forelægges Økonomiudvalget den 9. september 2026 og Byrådet den 17. september 2026.

Hvis du som byrådsmedlem ønsker at vide mere om budgetopfølgning, forklares det nærmere i denne video:

KL's Økonomiunivers video nr. 29

Styrelsesloven og Regulativ for Økonomistyring.

Der er i Vesthimmerlands Kommune fastsat regler om tre obligatoriske budgetopfølgninger, der skal forelægges fagudvalgene og videresendes til godkendelse i Økonomiudvalg og Byråd, anført nedenfor:

• 31. marts 2026
• 30. juni 2026
• 30. september 2026

De enkelte fagudvalg kan herudover have besluttet yderligere månedlige budgetopfølgninger m.v.

Sundhedsudvalget og indgår derefter i en samlet sagsfremstilling til Økonomiudvalget og Byrådet for alle udvalg.