Budgetopfølgning pr. 30. juni 2026 - Beskæftigelsesudvalget

Sagsnummer: 00.30.14-Ø00-19-26
Sagsbehandler: Lone Lollesgaard

Som en del af den økonomiske styring i Vesthimmerlands Kommune, skal de enkelte udvalg opgøre forbruget kvartalsvis, og komme med et skøn for det forventede regnskabsresultat.

Skønnet skal fremsendes til Økonomiudvalget.
Økonomiudvalget vurderer de indkomne skøn og tager stilling til, om der skal indstilles forslag til Byrådet om en evt. bevillingsmæssig tilpasning.
Pr. 30. juni 2026 viser budgetopfølgningen for Beskæftigelsesudvalget et forventet mindre forbrug på 15,132 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.

Budgetopfølgning, samlet

Drift
Budgetopfølgningen pr. 30. juni 2026 viser et forventet mindre forbrug på driften på 15,132 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.

Budgetopfølgning, drift

Det forventede mindre forbrug skyldes primært:

• Jobafklaring - Der forventes et mindre forbrug på 3,676 mio. kr., som skyldes, at der er færre borgere pr. 1. januar 2026 end forventet, og der forventes ikke så stor tilgang, som budgetteret. Jobafklaringsområdet er et af de områder, der bliver berørte af beskæftigelsesreformen, idet ordningen ophører pr. 1. januar 2027.
  
  
• Fleksjob - Der forventes samlet set et merforbrug på -10,032 mio. kr., som omfatter fleksjob, ledighedsydelse og ressourceforløb.

På fleksjobområdet forventes der et merforbrug på -9,434 mio. kr., som skyldes, at der forventes flere helårspersoner end budgetteret. I andet halvår af 2025 har der været en større tilgang til fleksløntilskud end forventet, hvilket har fået betydning for 2026, idet disse ikke var kendte på budgetlægningstidspunktet i 2025 og dermed ikke med i budget 2026. De fleste fleksløntilskud er på 10 timer eller derunder pr. uge, hvilket indikerer, at nogle har ligget på grænsen til førtidspension i stedet for fleksløntilskud. En del af borgerne, der modtager fleksløntilskud, ligger udgiften på ca. 17.700 kr., hvortil der modtages 20% i refusion. Det skal ligeledes nævnes, at der på fleksjobområdet skelnes mellem nye/gamle fleksjob og nye fleksløntilskud, hvor refusionen på de ny/gamle er på 65% og de nye på 20%. Dette betyder, at når en borger stopper i et nyt/gammelt fleksjob og overgår til et nyt, mister kommunen 45% i refusion.
Merforbruget på fleksjob skal ses i sammenhæng med det fleksbidrag, Vesthimmerlands Kommune får som kompensation for mistet refusion i forhold til refusionsomlægningen, hvor der forventes en merindtægt på 3,266 mio. kr. Dette betyder, at der netto forventes et merforbrug på -6,168 mio. kr. 

På området vedrørende ledighedsydelse forventes der et merforbrug på -4,459 mio. kr. Jo flere borgere der bevilliges fleksløntilskud, jo flere borgere kommer der på ledighedsydelse. Når en borger er bevilliget fleksløntilskud, kommer borger over på ledighedsydelse, og hvis borger ophører i fleksløntilskud, vil ydelsen ligeledes være ledighedsydelse, indtil borger kommer i et nyt fleksløntilskud.

På området ressourceforløb forventes der et merforbrug på -0,203 mio. kr., som skyldes, at der er flere helårspersoner end budgetteret. Budget 2026 blev udarbejdet ud fra KL's udmelding om, hvor mange borgere det forventes, at Vesthimmerlands Kommune skulle have på ressourceforløb. Det har dog vist sig, at der i anden halvdel af 2025 har været flere, der fik bevilliget ressourceforløb, som alle har helårsvirkning pr. 1. januar 2026 og ikke indregnet i budget 2026. Der vil ikke komme flere borgere i ressourceforløb, idet ordningen er ophørt pr. 1. februar 2026 som en del af beskæftigelsesreformen. Borgere i ressourceforløb vil fortsætte i deres forløb i den periode, de er bevilliget.

• Integration - Der forventes et mindre forbrug på 4,997 mio. kr., som primært skyldes, at der er flere indtægter vedrørende grundtilskud og resultattilskud end budgetteret.
  
  
• Førtidspension - Der forventes et merforbrug på -5,964 mio. kr., som primært skyldes, at antallet af tilkendelser af førtidspension først i 2026 er højere end forventet. Ligeledes skyldes merforbruget, at der blev tilkendt flere førtidspensioner i slutningen af 2025 end forventet (24), som ikke indgår i budget 2026. Disse har alle helårsvirkning pr. 1. januar 2026.
  
  
• Seniorpension - Der forventes et mindre forbrug på 1,072 mio. kr. grundet, at der pr. 1. januar 2026 var færre helårspersoner samt større afgang end budgetteret.
   
• Dagpenge - forsikrede ledige - Der forventes et mindre forbrug på 15,696 mio. kr. I forbindelse med udarbejdelse af budget 2026 blev der taget udgangspunkt i KL's udmelding om, hvor meget Vesthimmerlands Kommune forventede, at skulle bruge i 2026. KL's skøn for 2026 er lavet ud fra en stigende ledighed fra 2022 til 2025 og dermed en forventning om en øget ledighed i 2026 dog i mindre grad end oprindeligt forudsat i 2025. Det har siden vist sig, at der ikke har været den forventede stigning i ledigheden i 2025, hvilket har betydet, at Vesthimmerlands Kommune kom ud med et regnskab 2025 med et stort mindre forbrug på udgifter til de forsikrede ledige. I forhold til udviklingen af antal ledige i starten af 2026 er det forventede antal helårspersoner reduceret - dog med en vis forsigtighed. Det kan pt. konstateres, at ledigheden er svagt stigende, og derfor vil området blive fulgt nøje med fokus på udviklingen af antal helårspersoner.
  
  
• CKA - Der forventes et mindre forbrug på 1,006 mio. kr. på CKA Integration, som skyldes mindre udgift på løn.
  
  
• Borgerservice - Der forventes et mindre forbrug på 1,074 mio. kr., som primært skyldes færre udgifter på personlige tillæg. Det kan konstateres, at der er færre udgifter til varmetillæg, tillæg til høreapparater samt fysioterapi, kiropraktor og psykologbehandlinger. Derudover et forventet mindre forbrug på boligydelser og boligsikring.

Til driften er der givet tillægsbevillinger vedrørende:

• Pr. 31. marts 2026:
  • Overførsel fra 2025 til 2026 vedrørende UNGVesthimmerland - 896,053 mio. kr.
  • Overførsel fra 2025 til 2026 vedrørende Administration (borgerrådgiver) - 431,147 mio. kr.
  • Indtægtsbevilling vedrørende projektet "Ungeløftets initiativ for unge med psykiske lidelser og unge med udfordringer ud over ledighed" - 1.757,889 mio. kr.
  • Udgiftsbevilling vedrørende projektet "Ungeløftets initiativ for unge med psykiske lidelser og unge med udfordringer ud over ledighed" - -1.757,889 mio. kr.
    
    

I budgetopfølgningen pr. 30. juni 2026 indgår en skæv fremskrivning på overenskomster på ialt 144.829 kr., som giver et merforbrug på lønudgifterne på de relevante områder. Beløbet fordeler sig således: 

• Lovbestemte ydelser - 21.644 kr.
• UNGVesthimmerland - 112.706 kr.
• Administration - 10.479 kr.

Overnævnte udgift på 144.829 kr. påvirker det forventede regnskab 2026 med et merforbrug, hvorfor der søges om en tillægsbevilling.

Derudover har Jobcentret modtaget:

• Tilsagn om tilskud til projekt "Opkvalificering af medarbejdere og ledere" på ialt 754.000 kr., og tilskudsperioden er fra 1. februar 2026 til den 31. december 2028.
• Tilsagnet fordeler sig med:
  • År 2026 - 188.000 kr.
  • År 2027 - 283.000 kr.
  • År 2028 - 283.000 kr. 

Ingen bemærkninger. 

De enkelte fagudvalg behandler budgetopfølgningen i perioden den 31. august til den 2. september 2026 og Økonomiudvalget den 9. september 2026.
Budgetopfølgningerne samles i en fælles dagsorden, der forelægges Økonomiudvalget den 9. september 2026 og Byrådet den 17. september 2026.
Hvis du som byrådsmedlem ønsker at vide mere om budgetopfølgning, forklares det nærmere i denne video:

KL's Økonomiunivers video nr. 29

Styrelsesloven og Regulativ for Økonomistyring. 

Der er i Vesthimmerlands Kommune fastsat regler om tre obligatoriske budgetopfølgninger, der skal forelægges fagudvalgene og videresendes til godkendelse i Økonomiudvalg og Byråd, anført nedenfor:

• 31. marts 2026.
• 30. juni 2026.
• 30. september 2026.

De enkelte fagudvalg kan herunder have besluttet yderligere månedlige budgetopfølgninger m.v.

Beskæftigelsesudvalget og indgår derefter i en samlet sagsfremstilling til Økonomiudvalget og Byrådet for alle udvalg.