Helsingør

Beslutning: Månedlig rapportering på forventet regnskab inkl. budgetomplaceringer - juli

26/9363 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Sagen afgøres i:

Klima- og Bæredygtighedsudvalget 2026-2029

Indledning

Som led i kommunens løbende økonomistyring fremlægges til orientering forventet regnskab for 2026 på drift og anlæg for Klima- og Bæredygtighedsudvalget. Den månedlige rapportering er lavet på baggrund af juli måneds forbrug.

Derudover har Center for By, Land og Vand og Center for Økonomi og Ejendomme udarbejdet forslag til tillægsbevillinger på udvalgets område.

Der søges om opjustering af budgettet på 0,5 mio. kr. på Klima- og Bæredygtighedsudvalgets område.

Sagens forløb

Den månedlige rapportering på forventet regnskab for juli behandles på dette møde. Efterfølgende udarbejdes der en samlet rapportering til Økonomi- og Erhvervsudvalget og Byrådet henholdsvis den 14. september og den 21. september, hvor kommunens samlede forventede regnskab forelægges til orientering, og der tages stilling evt. tillægsbevillinger mv.

Indstilling

Center for Økonomi og Ejendomme indstiller,

at budgettet opjusteres med 511.000 kr. i 2026, jf. tabel 2.

Sagsfremstilling

1. Månedsopfølgning

På Klima- og Bæredygtighedsudvalgets budgetområde forventes der et mindreforbrug på 1,5 mio. kr., jf. tabel 1.

Tabel 1: Forventet regnskab 2026 for Klima- og Bæredygtighedsudvalget - drift

Årets priser, netto i 1.000 kr.	Forventet budget 2026*	Forventet regnskab pr. 31.7	Forventet mer-/ mindre- forbrug pr. 31.7**	Ændring i forventet mer-/mindreforbrug ift. måneds- opfølgning pr. 30.4***
Klima- og Bæredygtighedsudvalget	58.774	57.274	1.500	400
201 Miljø, Natur og Klima
Kollektiv trafik	53.643	54.243	-600	400
Natur og Miljø	3.096	996	2.100	0
Klima	2.035	2.035	0	0

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden.

** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.

***Forbedring af forventet mer-/mindreforbrug angives med plus, og forøgelse angives med minus.

På Klima- og Bæredygtighedsudvalgets områder forventes et samlet forbrug på 57,3 mio. kr. og der er et forventet mindreforbrug på 1,5 mio. kr.

I forhold til sidste månedsopfølgning er der en forbedring på 0,4 mio. kr., som skyldes ændring i det forventede merforbrug på kollektiv trafik, jf. nedenfor.

På kollektiv trafik er der et forventet merforbrug på 0,6 mio. kr. Det skyldes dels, at efterreguleringen (merforbrug) for regnskab 2025 er blevet 1,0 mio. kr. højere end forventet ved budgetlægningen for 2026 og dels, at budgettet i forbindelse med midtvejsreguleringen opjusteres med 0,4 mio. kr. Merforbruget forventes overført til 2027, hvor efterreguleringen er indarbejdet i budgettet til kollektiv trafik for 2027.

Derudover er der opsparede midler på 1,0 mio. kr. fra midlerne til Rørtang ekstensiveringen, der skal bruges til Bagdam projektet i 2027.

På kontoen til skovrejsning forventes et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. som følge af manglende vedtagelse af kommuneplanen, hvor skovrejsningsarealerne er lagt ind. Projektet forventes gennemført i 2027.

På rottebekæmpelse er der et mindreforbrug på 0,7 mio. kr. Da området skal ”hvile-i-sig-selv” vil det forventede mindreforbrug blive overført til 2027 i forbindelse med regnskabsafslutningen. Mindreforbruget skal bruges til at finansiere opnormering af personaleressourcer på området i 2027 og 2028.

2. Budgetomplaceringer

Ifølge principper for økonomistyring i Helsingør Kommune, skal omplaceringer mellem budgetområder, omplaceringer mellem servicedrift og ikke servicedrift, omplaceringer mellem drift og anlæg samt tillægsbevillinger, som ønskes finansieres af kommunens kassebeholdning, godkendes af Byrådet.

På Klima- og Bæredygtighedsudvalgets budgetområder søges der om opjustering af budgettet på 0,5 mio. kr., jf. tabel 2 nedenfor.

Tabel 2: Oversigt over omplaceringer og tillægsbevillinger for Klima- og Bæredygtighedsudvalget

Årets priser, netto i 1.000 kr.	Omplaceringer (udgiftsneutrale tillægsbevillinger)	Tillægsbevillinger (ikke udgiftsneutrale tillægsbevillinger)	Tillægsbevillinger i alt




Klima- og Bæredygtighedsudvalget
201 Miljø, Natur og Klima	-300	811	511
Servicedrift
Midtvejsregulering (pl)	0	462	462
LCP 27 Håndtering af terrænnært grundvand	0	80	80
LCP 31 Genbesøg af vandområdeplaner	0	269	269
Klimapuljemidler til projekt HVO100 flyttes til 206 Nordsjællands Park og Vej	-300	0	-300
I alt	-300	811	511

* Positiv regulering angives med positivt fortegn. Negativ regulering angives med negativt fortegn.

2.1. Drift

Midtvejsreguleringen af kommuners økonomiske rammer for 2026 og resultatet af overenskomstforhandlingerne for 2026 (OK26) medfører en højere pris- og lønfremskrivning og dermed en opjustering af budgetterne for samme år. Dertil kommer diverse reguleringer som følge af lov- og cirkulæreprogrammet. På den baggrund anbefaler administrationen en samlet opjustering af budgettet på 0,8 mio. kr. på Klima- og Bæredygtighedsudvalgets område. Opjusteringerne er indarbejdet i forventet budget i indeværende månedsopfølgning. Effekterne på forbrugssiden er ligeledes indarbejdet.

I forbindelse med udmøntning af klimapuljen for 2026 blev der giver en bevilling på 0,3 mio. kr. til gennemførelse af projekt om anvendelse af HVO100 som overgangsløsning i NSPVs maskinpark. Da det er NSPV, der skal gennemføre projektet anbefales det, at der omplaceres 0,3 mio. kr. til budgetområde 206 Nordsjællands Park og Vej.

3. Forventet regnskab – anlæg

På Klima- og Bæredygtighedsudvalgets anlægsprojekt Pulje til natur og stormsikring, som bruges til projektet Nordkystens Fremtid forventes der et forbrug på 1,3 mio. kr. i 2026, jf. tabel 3.

Tabel 3. Forventet regnskab 2026 for Klima- og Bæredygtighedsudvalget - anlæg

1.000 kr.	Forventet budget 2026*	Forventet regnskab 2026 pr. 31.7	Mer-/mindre-forbrug ift. forventet budget**	Ændring i forventet mer-/mindreforbrug ift. måneds- opfølgning pr. 30.4***
Klima- og Bæredygtighedsudvalget	1.294	1.294	0	-1.294
Pulje til natur og stormsikring	1.294	1.294	0	-1.294

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden.

** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.

***Forbedring af forventet mer-/mindreforbrug angives med plus, og forøgelse angives med minus.

I forhold til sidste månedsopfølgning er der en ændring på 1,3 mio. kr., da der i projektet Nordkystens Fremtid er indgået aftale med ny rådgiver og projektet er sat i gang i juni måned. Det forventes derfor, at det afsatte budget bruges i år.

Retsgrundlag

Ingen bemærkninger.

Relation til vision og tværgående politikker

Principper for økonomistyring i Helsingør Kommune.

Økonomi/Personaleforhold

Samlet set medfører sagen, at Klima- og Bæredygtighedsudvalgets budget opjusteres med 0,5 mio. kr.

Kommunikation/Høring/Borgerinddragelse

Sagen giver ikke anledning til særskilt kommunikation/høring/borgerinddragelse.

Er du enig eller uenig?

22 items

Lydfiler null
Ressourcer null
Felter 1 items
1. 6 items
 - Navn ""
 - Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Sagen afgøres i:</h3> Klima- og Bæredygtighedsudvalget 2026-2029 <h3>Indledning</h3> <meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div>Som led i kommunens løbende økonomistyring fremlægges til orientering forventet regnskab for 2026 på drift og anlæg for Klima- og Bæredygtighedsudvalget. Den månedlige rapportering er lavet på baggrund af juli måneds forbrug. Derudover har Center for By, Land og Vand og Center for Økonomi og Ejendomme udarbejdet forslag til tillægsbevillinger på udvalgets område. Der søges om opjustering af budgettet på 0,5 mio. kr. på Klima- og Bæredygtighedsudvalgets område.</div> <h3>Sagens forløb</h3> <meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div>Den månedlige rapportering på forventet regnskab for juli behandles på dette møde. Efterfølgende udarbejdes der en samlet rapportering til Økonomi- og Erhvervsudvalget og Byrådet henholdsvis den 14. september og den 21. september, hvor kommunens samlede forventede regnskab forelægges til orientering, og der tages stilling evt. tillægsbevillinger mv.</div> <div><h3>Indstilling</h3> <meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div>Center for Økonomi og Ejendomme indstiller, at budgettet opjusteres med 511.000 kr. i 2026, jf. tabel 2. </div> </div> <h3>Sagsfremstilling</h3> <meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div>1. Månedsopfølgning På Klima- og Bæredygtighedsudvalgets budgetområde forventes der et mindreforbrug på 1,5 mio. kr., jf. tabel 1. Tabel 1: Forventet regnskab 2026 for Klima- og Bæredygtighedsudvalget - drift <table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td>Årets priser, netto i 1.000 kr. </td><td>Forventet budget 2026*</td><td>Forventet regnskab pr. 31.7</td><td>Forventet mer-/ mindre- forbrug pr. 31.7**</td><td>Ændring i forventet mer-/mindreforbrug ift. måneds- opfølgning pr. 30.4***</td></tr><tr><td>Klima- og Bæredygtighedsudvalget</td><td>58.774</td><td>57.274</td><td>1.500</td><td>400</td></tr><tr><td>201 Miljø, Natur og Klima</td><td> </td><td> </td><td> </td><td> </td></tr><tr><td>Kollektiv trafik</td><td>53.643</td><td>54.243</td><td>-600</td><td>400</td></tr><tr><td>Natur og Miljø </td><td>3.096</td><td>996</td><td>2.100</td><td>0</td></tr><tr><td>Klima</td><td>2.035</td><td>2.035</td><td>0</td><td>0</td></tr></table>* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden.** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.***Forbedring af forventet mer-/mindreforbrug angives med plus, og forøgelse angives med minus. På Klima- og Bæredygtighedsudvalgets områder forventes et samlet forbrug på 57,3 mio. kr. og der er et forventet mindreforbrug på 1,5 mio. kr. I forhold til sidste månedsopfølgning er der en forbedring på 0,4 mio. kr., som skyldes ændring i det forventede merforbrug på kollektiv trafik, jf. nedenfor. På kollektiv trafik er der et forventet merforbrug på 0,6 mio. kr. Det skyldes dels, at efterreguleringen (merforbrug) for regnskab 2025 er blevet 1,0 mio. kr. højere end forventet ved budgetlægningen for 2026 og dels, at budgettet i forbindelse med midtvejsreguleringen opjusteres med 0,4 mio. kr. Merforbruget forventes overført til 2027, hvor efterreguleringen er indarbejdet i budgettet til kollektiv trafik for 2027. Derudover er der opsparede midler på 1,0 mio. kr. fra midlerne til Rørtang ekstensiveringen, der skal bruges til Bagdam projektet i 2027. På kontoen til skovrejsning forventes et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. som følge af manglende vedtagelse af kommuneplanen, hvor skovrejsningsarealerne er lagt ind. Projektet forventes gennemført i 2027. På rottebekæmpelse er der et mindreforbrug på 0,7 mio. kr. Da området skal ”hvile-i-sig-selv” vil det forventede mindreforbrug blive overført til 2027 i forbindelse med regnskabsafslutningen. Mindreforbruget skal bruges til at finansiere opnormering af personaleressourcer på området i 2027 og 2028. 2. Budgetomplaceringer Ifølge principper for økonomistyring i Helsingør Kommune, skal omplaceringer mellem budgetområder, omplaceringer mellem servicedrift og ikke servicedrift, omplaceringer mellem drift og anlæg samt tillægsbevillinger, som ønskes finansieres af kommunens kassebeholdning, godkendes af Byrådet. På Klima- og Bæredygtighedsudvalgets budgetområder søges der om opjustering af budgettet på 0,5 mio. kr., jf. tabel 2 nedenfor. Tabel 2: Oversigt over omplaceringer og tillægsbevillinger for Klima- og Bæredygtighedsudvalget<table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td>Årets priser, netto i 1.000 kr.</td><td rowspan="5">Omplaceringer (udgiftsneutrale tillægsbevillinger)</td><td rowspan="5">Tillægsbevillinger (ikke udgiftsneutrale tillægsbevillinger)</td><td rowspan="5">Tillægsbevillinger i alt</td></tr><tr><td> </td></tr><tr><td> </td></tr><tr><td> </td></tr><tr><td> </td></tr><tr><td>Klima- og Bæredygtighedsudvalget</td><td> </td><td> </td><td> </td></tr><tr><td>201 Miljø, Natur og Klima</td><td>-300</td><td>811</td><td>511</td></tr><tr><td>Servicedrift</td><td> </td><td> </td><td> </td></tr><tr><td>Midtvejsregulering (pl)</td><td>0</td><td>462</td><td>462</td></tr><tr><td>LCP 27 Håndtering af terrænnært grundvand</td><td>0</td><td>80</td><td>80</td></tr><tr><td>LCP 31 Genbesøg af vandområdeplaner</td><td>0</td><td>269</td><td>269</td></tr><tr><td>Klimapuljemidler til projekt HVO100 flyttes til 206 Nordsjællands Park og Vej</td><td>-300</td><td>0</td><td>-300</td></tr><tr><td>I alt</td><td>-300</td><td>811</td><td>511</td></tr></table>* Positiv regulering angives med positivt fortegn. Negativ regulering angives med negativt fortegn. 2.1. Drift Midtvejsreguleringen af kommuners økonomiske rammer for 2026 og resultatet af overenskomstforhandlingerne for 2026 (OK26) medfører en højere pris- og lønfremskrivning og dermed en opjustering af budgetterne for samme år. Dertil kommer diverse reguleringer som følge af lov- og cirkulæreprogrammet. På den baggrund anbefaler administrationen en samlet opjustering af budgettet på 0,8 mio. kr. på Klima- og Bæredygtighedsudvalgets område. Opjusteringerne er indarbejdet i forventet budget i indeværende månedsopfølgning. Effekterne på forbrugssiden er ligeledes indarbejdet. I forbindelse med udmøntning af klimapuljen for 2026 blev der giver en bevilling på 0,3 mio. kr. til gennemførelse af projekt om anvendelse af HVO100 som overgangsløsning i NSPVs maskinpark. Da det er NSPV, der skal gennemføre projektet anbefales det, at der omplaceres 0,3 mio. kr. til budgetområde 206 Nordsjællands Park og Vej. 3. Forventet regnskab – anlæg På Klima- og Bæredygtighedsudvalgets anlægsprojekt Pulje til natur og stormsikring, som bruges til projektet Nordkystens Fremtid forventes der et forbrug på 1,3 mio. kr. i 2026, jf. tabel 3. Tabel 3. Forventet regnskab 2026 for Klima- og Bæredygtighedsudvalget - anlæg <table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td>1.000 kr. </td><td>Forventet budget 2026*</td><td>Forventet regnskab 2026 pr. 31.7</td><td>Mer-/mindre-forbrug ift. forventet budget**</td><td>Ændring i forventet mer-/mindreforbrug ift. måneds- opfølgning pr. 30.4***</td></tr><tr><td>Klima- og Bæredygtighedsudvalget</td><td>1.294</td><td>1.294</td><td>0</td><td>-1.294</td></tr><tr><td>Pulje til natur og stormsikring</td><td>1.294</td><td>1.294</td><td>0</td><td>-1.294</td></tr></table>* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden.** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.***Forbedring af forventet mer-/mindreforbrug angives med plus, og forøgelse angives med minus. I forhold til sidste månedsopfølgning er der en ændring på 1,3 mio. kr., da der i projektet Nordkystens Fremtid er indgået aftale med ny rådgiver og projektet er sat i gang i juni måned. Det forventes derfor, at det afsatte budget bruges i år.</div> <h3>Retsgrundlag</h3> <meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div>Ingen bemærkninger.</div> <h3>Relation til vision og tværgående politikker</h3> <meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div>Principper for økonomistyring i Helsingør Kommune.</div> <h3>Økonomi/Personaleforhold</h3> <meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div>Samlet set medfører sagen, at Klima- og Bæredygtighedsudvalgets budget opjusteres med 0,5 mio. kr.</div> <h3>Kommunikation/Høring/Borgerinddragelse</h3> <meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div>Sagen giver ikke anledning til særskilt kommunikation/høring/borgerinddragelse.</div> </div></div>"
 - Tekst null
 - Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
 - Link "https://dagsordener.helsingor.dk/Vis/Pdf/bilag/0bf6ddb7-a5c9-4a30-bbf1-b689f94c62e4"
 - DocumentId "0bf6ddb7-a5c9-4a30-bbf1-b689f94c62e4"
Presentations null
ItemDecision null
SagsNummer "26/9363"
Navn "Beslutning: Månedlig rapportering på forventet regnskab inkl. budgetomplaceringer - juli"
Punktnummer "3"
Bilag 0 items
Documents null
Id "33d6ef78-dc0e-414f-9834-9a09c07e48c5"
IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
AgendaUid "cb014291-aae0-4e68-bc85-4b61ecfc74a8"
Number "3"
Sorting 3
IsOpen true
CaseNumber "26/9363"
SourceId "62987"
Caption "Beslutning: Månedlig rapportering på forventet regnskab inkl. budgetomplaceringer - juli"
CasePresentationUid null
ExternalAgendaItemAttendees 0 items