Med denne sag orienteres der om den forventede proces for arbejdet med at indfri effektiviserings- og omprioriteringskravet til budget 2028-2030. Processen skal sikre en tidlig politisk involvering, løbende orientering om forslag og initiativer samt politiske drøftelser frem mod den endelige beslutning om indfrielse af kravet i juni 2027.

Til budget 2028-2030 skal der - som udgangspunkt - effektiviseres/omprioriteres for op til 0,75 % af servicerammen. De 0,50 % er til disposition for byrådet, mens de 0,25 % forbliver i udvalget til disposition.

Beskrivelse af den forventede proces

Processen indledes den 6. oktober 2026 med en overordnet politisk drøftelse faciliteret af KL. Formålet er at skabe fælles forståelse for retning, principper og prioriteringer, som kan danne grundlag for forvaltningens videre arbejde med at udvikle og kvalificere effektiviseringsforslag og omprioriteringsforslag. Herunder også, at der arbejdes med en investeringstilgang som supplement til effektiviseringstilgangen, hvor investeringstilgangen har et længere tidsperspektiv.

I perioden fra november 2026 til marts 2027 vil udvalget løbende blive orienteret om relevante forslag og initiativer. Dette skal understøtte den politiske dialog og give mulighed for tidlige tilkendegivelser om forslagenes retning og konsekvenser.

Fra april til maj 2027 får udvalget mulighed for at drøfte det samlede oplæg til indfrielse af effektiviserings- og omprioriteringskravet. Drøftelserne skal bidrage til at afklare, hvilke spor udvalget ønsker, at forvaltningen skal arbejde videre med frem mod den endelige behandling.

Processen afsluttes i juni 2027 med en beslutningssag, hvor udvalget skal godkende den konkrete indfrielse af effektiviserings- og omprioriteringskravet til budget 2028. Herunder tage stilling til en eventuel udmøntning af de midler, som er til disposition for udvalget.   

Økonomi

I tabellen er der et overblik over effektiviserings- og omprioriteringskravet.

^{*Fra arbejdet med indfrielse af effektiviserings- og omprioriteringskravet til budget 2027 er der i værste fald et restkrav på 4,35 mio. kr. og i bedste fald et restkrav på 0,35 mio. kr. fra 2027, som skal lægges til. Og fra 2028 og frem er der i værste fald et restkrav på 4,05 mio. kr. og i bedste fald et restkrav på 0,05 mio. kr., som skal lægges til.}