Odense

Regulering af budgetterne i 2026 som følge af nyt pris- og lønskøn

00.30.04-Ø00-30-26 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Sagsresumé

Som følge af en højere lønudvikling og en lavere prisudvikling på varer, herunder fødevarer samt brændsel og drivmidler, end forudsat ved budgetlægningen modtager Odense Kommune en statslig kompensation på 69,4 mio. kr. Formålet med kompensationen er at sikre, at kommunen kan fastholde det forudsatte serviceniveau trods de ændrede pris- og lønforudsætninger.

Borgmesterforvaltningen har beregnet udvalgenes behov for kompensation ud fra deres budgetter pr. 25. juni 2026. På den baggrund foreslås det, at udvalgenes budgetter tilføres en samlet tillægsbevilling på 65,6 mio. kr. i 2026.

Den resterende del af kompensationen på 3,8 mio. kr. tilføres kommunens råderum og styrker dermed kommunens økonomiske balance.

Effekt

Med Effekt- og Økonomiopfølgningen for 2. halvår 2025 besluttede byrådet, at effektopfølgningerne i den nuværende form afsluttes med årsberetningen for 2025. Med det nye byråd udarbejdes et nyt setup for effektuniverset, herunder vurdering af effekt i politiske sager. Derfor vil der ikke under dette emne blive skrevet noget, før der er taget politisk stilling til, hvordan et nyt effektunivers skal se ud og bruges.

Indstilling

Borgmesterforvaltningen indstiller til Økonomiudvalget, at byrådet godkender, at udvalgenes budgetter tilføres en samlet tillægsbevilling på 65,6 mio. kr. i 2026. Tillægsbevillingen finansieres af den statslige kompensation som følge af ændrede pris- og lønskøn for 2026. Fordelingen af tillægsbevillingen mellem udvalgene fremgår af økonomiafsnittet.

Økonomiudvalget anbefaler Borgmesterforvaltningens indstilling.

Sagsfremstilling

Budgettet for 2026 i Odense Kommune er udarbejdet på baggrund af de pris- og lønforudsætninger, der var kendte på tidspunktet for indgåelsen af Økonomiaftalen for 2026 mellem KL og regeringen. Økonomiaftalen fastlægger blandt andet de økonomiske rammer og det forudsatte aktivitetsniveau for kommunerne.

I forbindelse med indgåelsen af den nye Økonomiaftale for budget 2027 i juni 2026 er det konstateret, at lønudviklingen i 2026 har været højere end forventet, mens prisudviklingen på varer, herunder fødevarer samt brændsel og drivmidler, har været lavere end forudsat ved budgetlægningen. De ændrede pris- og lønforudsætninger medfører et behov for at regulere kommunernes budgetter, så kommunerne kan fastholde det forudsatte serviceniveau.

Staten kompenserer kommunerne for de samlede ændringer i pris- og lønudviklingen. Odense Kommune modtager i den forbindelse en samlet kompensation på 69,4 mio. kr.

Fordeling af udvalgenes behov for kompensation

Borgmesterforvaltningen har beregnet udvalgenes behov for kompensation på baggrund af udvalgenes budgetter pr. 25. juni 2026. Beregningen tager udgangspunkt i fordelingen af udvalgenes budgetter på forskellige udgiftsarter, herunder løn, varekøb, tjenesteydelser osv.

Det samlede kompensationsbehov for udvalgene udgør 65,6 mio. kr.

Når pris- og lønudviklingen i samfundet afviger fra de forudsætninger, der blev lagt til grund ved budgetlægningen, reduceres udvalgenes økonomiske råderum på de områder, hvor udgifterne udvikler sig mere end forudsat. Uden kompensation vil udvalgenes budgetter derfor ikke være tilstrækkelige til at opretholde det planlagte serviceniveau. Ved at tilføre kompensation til udvalgene tilpasses budgetrammerne, så de samlede ændringer i pris- og lønudviklingen ikke medfører en reduktion i serviceniveauet.

Kompensationen fordeles mellem udvalgene ud fra deres faktiske budgetforudsætninger og de udgiftsarter, som påvirkes af pris- og lønudviklingen.

Midtvejsreguleringen er samlet set positiv, fordi effekten af den højere lønudvikling mere end opvejer effekten af den lavere prisudvikling på varer. Da lønudgifter udgør den væsentligste del af kommunens serviceudgifter, vurderes reguleringen at have betydning for alle udvalg.

Borgmesterforvaltningen anbefaler derfor, at udvalgenes budgetter for 2026 tilføres kompensation for de samlede ændringer i pris- og lønudviklingen, og at budgetrammen justeres tilsvarende.

Odense Kommune modtager samlet 69,4 mio. kr. i statslig kompensation. Heraf tilføres 65,6 mio. kr. til udvalgenes budgetter. Den resterende del på 3,8 mio. kr. tilføres kommunens råderum og bidrager til at styrke kommunens kassebeholdning.

Økonomi

Denne sag forbedrer kommunens kassebeholdning med 3,8 mio. kr. i 2026.

Tabel over udvalgsfordeling af midtvejsreguleringen i 2026
Udvalg	Styringsområde	Beskrivelse	2026
Økonomiudvalget	Service	Midtvejsreg. 2026 ØKU	7.204.417
By- og Kulturudvalget	Service	Midtvejsreg. 2026 BKU	2.087.102
Sundheds-, Omsorgs- og Forebyggelsesudvalget	Service	Midtvejsreg. 2026 SOFU	21.607.542
Beskæftigelses- og Socialudvalget	Service	Midtvejsreg. 2026 BSU	6.352.029
Børn- og Ungeudvalget	Service	Midtvejsreg. 2026 BUU	27.977.381
Klima- og Miljøudvalget	Service	Midtvejsreg. 2026 KMU	387.540
Intet udvalg	Tilskud og udligning	Statslig kompensation	-69.384.000
Samlet kassepåvirkning			3.767.989

Er du enig eller uenig?

22 items

Lydfiler null
Ressourcer null
Felter 1 items
1. 6 items
  - Navn ""
  - Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Sagsresumé</h3> <span class='ukendt'><p class="isSelectedEnd">Som følge af en højere lønudvikling og en lavere prisudvikling på varer, herunder fødevarer samt brændsel og drivmidler, end forudsat ved budgetlægningen modtager Odense Kommune en statslig kompensation på 69,4 mio. kr. Formålet med kompensationen er at sikre, at kommunen kan fastholde det forudsatte serviceniveau trods de ændrede pris- og lønforudsætninger.</p><p class="isSelectedEnd">Borgmesterforvaltningen har beregnet udvalgenes behov for kompensation ud fra deres budgetter pr. 25. juni 2026. På den baggrund foreslås det, at udvalgenes budgetter tilføres en samlet tillægsbevilling på 65,6 mio. kr. i 2026.</p><p>Den resterende del af kompensationen på 3,8 mio. kr. tilføres kommunens råderum og styrker dermed kommunens økonomiske balance.</p></span> <h3>Effekt</h3> <span class='ukendt'><p>Med Effekt- og Økonomiopfølgningen for 2. halvår 2025 besluttede byrådet, at effektopfølgningerne i den nuværende form afsluttes med årsberetningen for 2025. Med det nye byråd udarbejdes et nyt setup for effektuniverset, herunder vurdering af effekt i politiske sager. Derfor vil der ikke under dette emne blive skrevet noget, før der er taget politisk stilling til, hvordan et nyt effektunivers skal se ud og bruges.</p></span> <div><h3>Indstilling</h3> <span class='indstilling'><p><strong>Borgmesterforvaltningen</strong> indstiller til Økonomiudvalget, at byrådet godkender, at udvalgenes budgetter tilføres en samlet tillægsbevilling på 65,6 mio. kr. i 2026. Tillægsbevillingen finansieres af den statslige kompensation som følge af ændrede pris- og lønskøn for 2026. Fordelingen af tillægsbevillingen mellem udvalgene fremgår af økonomiafsnittet.</p><p><strong>Økonomiudvalget </strong>anbefaler Borgmesterforvaltningens indstilling. </p></span> </div> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><p>Budgettet for 2026 i Odense Kommune er udarbejdet på baggrund af de pris- og lønforudsætninger, der var kendte på tidspunktet for indgåelsen af Økonomiaftalen for 2026 mellem KL og regeringen. Økonomiaftalen fastlægger blandt andet de økonomiske rammer og det forudsatte aktivitetsniveau for kommunerne.</p><p>I forbindelse med indgåelsen af den nye Økonomiaftale for budget 2027 i juni 2026 er det konstateret, at lønudviklingen i 2026 har været højere end forventet, mens prisudviklingen på varer, herunder fødevarer samt brændsel og drivmidler, har været lavere end forudsat ved budgetlægningen. De ændrede pris- og lønforudsætninger medfører et behov for at regulere kommunernes budgetter, så kommunerne kan fastholde det forudsatte serviceniveau.</p><p>Staten kompenserer kommunerne for de samlede ændringer i pris- og lønudviklingen. Odense Kommune modtager i den forbindelse en samlet kompensation p<span style="color: #000000;">å 69,4 m</span>io. kr.</p><h5>Fordeling af udvalgenes behov for kompensation</h5><p>Borgmesterforvaltningen har beregnet udvalgenes behov for kompensation på baggrund af udvalgenes budgetter pr. 25. juni 2026. Beregningen tager udgangspunkt i fordelingen af udvalgenes budgetter på forskellige udgiftsarter, herunder løn, varekøb, tjenesteydelser osv.</p><p>Det samlede kompensationsbehov for udvalgene udgør 65,6 mio. kr. </p><p>Når pris- og lønudviklingen i samfundet afviger fra de forudsætninger, der blev lagt til grund ved budgetlægningen, reduceres udvalgenes økonomiske råderum på de områder, hvor udgifterne udvikler sig mere end forudsat. Uden kompensation vil udvalgenes budgetter derfor ikke være tilstrækkelige til at opretholde det planlagte serviceniveau. Ved at tilføre kompensation til udvalgene tilpasses budgetrammerne, så de samlede ændringer i pris- og lønudviklingen ikke medfører en reduktion i serviceniveauet.</p><p>Kompensationen fordeles mellem udvalgene ud fra deres faktiske budgetforudsætninger og de udgiftsarter, som påvirkes af pris- og lønudviklingen.</p><p>Midtvejsreguleringen er samlet set positiv, fordi effekten af den højere lønudvikling mere end opvejer effekten af den lavere prisudvikling på varer. Da lønudgifter udgør den væsentligste del af kommunens serviceudgifter, vurderes reguleringen at have betydning for alle udvalg.</p><p>Borgmesterforvaltningen anbefaler derfor, at udvalgenes budgetter for 2026 tilføres kompensation for de samlede ændringer i pris- og lønudviklingen, og at budgetrammen justeres tilsvarende.</p><p>Odense Kommune modtager saml<span style="color: #000000;">et 69,4 m</span>io. kr. i statslig kompensation. Heraf tilføres 65,6 mio. kr. til udvalgenes budgetter. Den resterende del på <span style="color: #000000;">3,8 </span>mio. kr. tilføres kommunens råderum og bidrager til at styrke kommunens kassebeholdning.</p></span> <div><h3>Økonomi</h3> <span class='oekonomi'><p>Denne sag forbedrer kommunens kassebeholdning med 3,8 mio. kr. i 2026.</p><table border="1"><caption>Tabel over udvalgsfordeling af midtvejsreguleringen i 2026</caption><colgroup><col><col><col><col></colgroup><thead><tr><th scope="row"><span style="color: #ffffff;">Udvalg</span></th><th scope="row"><span style="color: #ffffff;">Styringsområde</span></th><th scope="row"><span style="color: #ffffff;">Beskrivelse</span></th><th scope="row"><span style="color: #ffffff;">2026</span></th></tr></thead><tbody><tr><td>Økonomiudvalget</td><td>Service</td><td>Midtvejsreg. 2026 ØKU</td><td>7.204.417</td></tr><tr><td>By- og Kulturudvalget</td><td>Service</td><td>Midtvejsreg. 2026 BKU</td><td>2.087.102</td></tr><tr><td>Sundheds-, Omsorgs- og Forebyggelsesudvalget</td><td>Service</td><td>Midtvejsreg. 2026 SOFU</td><td>21.607.542</td></tr><tr><td>Beskæftigelses- og Socialudvalget</td><td>Service</td><td>Midtvejsreg. 2026 BSU</td><td>6.352.029</td></tr><tr><td>Børn- og Ungeudvalget</td><td>Service</td><td>Midtvejsreg. 2026 BUU</td><td>27.977.381</td></tr><tr><td>Klima- og Miljøudvalget</td><td>Service</td><td>Midtvejsreg. 2026 KMU</td><td>387.540</td></tr><tr><td>Intet udvalg</td><td>Tilskud og udligning</td><td>Statslig kompensation</td><td><span style="color: #000000;">-69.384.000</span></td></tr><tr><td><span style="color: #000000;"><strong>Samlet kassepåvirkning</strong></span></td><td> </td><td> </td><td><span style="color: #000000;"><strong>3.767.989</strong></span></td></tr></tbody></table><p> </p></span> </div> </div></div>"
  - Tekst null
  - Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  - Link "https://dagsordener.odense.dk/Vis/Pdf/bilag/d3b804c0-d7e5-4b5d-ad50-65513c0574a0"
  - DocumentId "d3b804c0-d7e5-4b5d-ad50-65513c0574a0"
Presentations null
ItemDecision null
SagsNummer "00.30.04-Ø00-30-26"
Navn "Regulering af budgetterne i 2026 som følge af nyt pris- og lønskøn"
Punktnummer "6"
Bilag 0 items
Documents null
Id "ca1f0cd8-56a1-4e7b-aa57-1086514e858b"
IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
AgendaUid "9d261178-77d7-47d0-9beb-1e3afa164694"
Number "6"
Sorting 6
IsOpen true
CaseNumber "00.30.04-Ø00-30-26"
SourceId "85247227-3b96-499a-993f-793353c7bb1e"
Caption "Regulering af budgetterne i 2026 som følge af nyt pris- og lønskøn"
CasePresentationUid null
ExternalAgendaItemAttendees 0 items