Direktionen har nu udarbejdet en foreløbig hovedoversigt til Budget 2027-2030 baseret på det tekniske budget.

Forvaltningen har foretaget en konsekvensberegning af økonomiaftalen for 2027 i forhold til indtægter og udgifter. De væsentligste elementer i budgetgrundlaget gennemgås nedenfor.

Indtægter

Der er valgt det statsgaranterede udskrivningsgrundlag på 9.662,80 mio. kr. De generelle tilskud er budgetteret i overensstemmelse hermed og med et statsgaranteret befolkningstal på 42.642. For så vidt angår overslagsårene er de generelle tilskud budgetteret ud fra den forventede befolkningsudvikling, jf. den gældende befolkningsprognose.

Vejen Kommune har i lighed med sidste år modtaget et tilskud efter udligningslovens §17 til kommuner med vanskelige økonomiske vilkår. Tilskuddet udgør 17,7 mio. kr. og gives efter kriterier for lavt beskatningsgrundlag samt objektive kriterier for forskellige former for demografiske og strukturelle udfordringer. Tilskuddet er indarbejdet i 2027.

I 2027 modtager Vejen Kommune desuden et ekstraordinært finansieringstilskud på 22,3 mio. kr. Tilskuddet er indarbejdet i 2027. I økonomiaftalen er der også aftalt et finansieringstilskud for 2028. Vejen Kommunes andel heraf udgør 12,2 mio. kr.

Indtægterne fra kommunal grundskyld er opgjort på baggrund af Skatteministeriets skøn.

Der budgetteres samlet med indtægter på 3.412,4 mio. kr. i 2027 stigende til 3.642,5 mio. kr. i 2030.

Drift

Tekniske ændringer og øvrige ændringer (runde 1), jf. Økonomiudvalgsmødet 16. juni 2026

Økonomiudvalget drøftede på mødet den 16. juni 2026 forslag til tekniske ændringer til budget 2027-2030 (runde 1) samt forslag til øvrige ændringer. Der henvises til sagsfremstillingen fra mødet, som er vedlagt som bilag 1.

De tekniske ændringer (runde 1) udgør i forhold til basisbudgettet en samlet mindreudgift på driftsområderne på 178,0 i 2027, 211,9 mio. kr. i 2028, 214,1 mio. kr. i 2029 og 204,0 mio. kr. i 2030. De samlede tekniske ændringer fordeler sig således:

Tekniske ændringer runde 1

Direktionen har udarbejdet et forslag til budgetændringer, som ikke er tekniske, men som Direktionen kan anbefale Byrådet at indarbejde i budgettet.

De øvrige budgetændringer udgør 33,9 mio. kr. i 2027 og 33,2 mio. kr. i overslagsårene. De er nedjusteret med 168.000 kr. årligt i forhold til de ændringer, som Økonomiudvalget fik præsenteret på mødet i juni.

Øvrige budgetændringer

Supplerende tekniske ændringer (runde 2)

Der er primo august udarbejdet en oversigt med supplerende tekniske ændringer. De supplerende tekniske ændringer vedrører primært konsekvenser af Økonomiaftalen og Herudover er der indarbejdet forslag til nye tekniske ændringer/korrektioner.

De supplerende tekniske ændringer på det skattefinansierede område udgør -21,0 mio. kr. i 2027, 4,6 mio. kr. i 2028, 3,7 mio. kr. i 2029 og 3,5 mio. kr. i 2030.

Supplerende tekniske ændringer – hele det skattefinansierede område

I nedenstående tabeller udspecificeres de tekniske ændringer på det skattefinansierede område på henholdsvis serviceudgifter og overførsler.

Serviceudgifter:

De tekniske ændringer runde 2 medfører en stigning i serviceudgifterne på 6,0 mio. kr. i 2027. 

Supplerende tekniske ændringer - serviceområder

På tværs af udvalgene er der indarbejdet 4,5 mio. kr. til lønstigninger på udvalgte overenskomstområder udover den basisfremskrivning, som lønbudgetterne generelt fremskrives med, jf. OK2026.

Under Udvalget for Klima, Miljø og Teknik er der en merudgift på 3,4 mio. kr. i 2027, som primært skyldes midler, som er flyttet fra 2026 til 2027 som følge af budgetgenopretningen i 2026.

Der tilføres 12,2 mio. kr. årligt til Udvalget for Unge, Beskæftigelse og Integration fra Udvalget for Skoler, Børn og Familie. Tilførslen foretages på baggrund af en opdateret fordeling af udgifterne på anbringelsesområdet mellem ungeområdet og børneområdet.

Fra Udvalget for Skoler, Børn og Familier flyttes 12,2 mio. kr. til Udvalget for Unge, Beskæftigelse og Integration. Herudover tilføres udvalget 2,2 mio. kr. i 2027 og mellem 3,4 og 4,1 mio. kr. i overslagsårene. Stigningen skyldes primært ændringer som følge af Økonomiaftalen og ny lovgivning (L&C-programmet), idet der bl.a. er afsat 2,2 mio. kr. årligt til at give mulighed for at indføre minimumsnormeringer i førskolen. Derudover indarbejdes 1,5 mio. kr. i 2027 og 2028 til lettilgængelige behandlingstilbud, jf. L&C-programmet.

Under Udvalget for Sundhed, Kultur og Fritid er det indarbejdet en mindreudgift på 27,0 mio. kr. til kommunal medfinansiering, da kommunernes afregning i 2027 er blevet eftergivet af staten som følge af Økonomiaftalen.

Under Udvalget for Ældre, Handicap og Psykiatri er der merudgifter for 1,3 mio. kr. i 2027 og 2,0 mio. kr. i overslagsårene. Heri indgår centrale lønmidler, jf. OK2026, på 2,3 mio. kr. i 2027 og 3,0 mio. kr. i overslagsårene.

På Økonomiudvalgets område er der mindreudgifter for 1,3 mio. kr. i 2027 stigende til 3,1 mio. kr. i 2030. Det skyldes primært omplacering af lønbudget til de andre udvalg.

Overførselsudgifter:

På overførselsområdet er der ændringer for mellem 0,0 mio. kr. og -0,5 mio. kr. i 2027-2030.

Supplerende tekniske ændringer - overførsler

Serviceudgifter i Budget 2027

På baggrund af de tekniske ændringer og de øvrige budgetændringer er der udarbejdet en opgørelse over serviceudgifterne i det tekniske budget.

Servicerammeopgørelse Budget 2027

Vejen Kommunes vejledende andel af servicerammen plus det fulde servicerammeløft i Økonomiaftalen udgør 2.504,3 mio. Serviceudgifterne i det tekniske budget udgør 2.532,5 mio. kr. Dermed ligger serviceudgifterne 28,2 mio. kr. over den vejledende serviceramme.

Foreløbigt resultat af den ordinære driftsvirksomhed

De samlede skattefinansierede driftsudgifter udgør 3.332,7 mio. kr. Overskuddet af den ordinære driftsvirksomhed udgør i 2027 80,1 mio. kr. Målsætningen i den flerårige økonomiske strategi er et overskud på 80 mio. kr. Overskuddet falder i overslagsårene til 47,8 mio. kr., 33,9 mio. kr. og 34,3 mio. kr.

Fagudvalgene har udarbejdet et katalog med forslag til reduktionsblokke til Budget 2027-2030. Kataloget indeholder forslag på mellem 34,9 og 37,9 mio. kr. årligt.

Skattefinansieret anlæg

Der er udarbejdet en foreløbig investeringsoversigt for perioden 2027-2030. Investeringsoversigten er udgangspunktet for drøftelserne på budgetseminaret ultimo august.

Investeringsoversigten indeholder samlet anlægsprojekter for netto 126,5 mio. kr. i 2027. Heraf vedrører 36 mio. kr. anlægsmidler, som er overført fra 2026 til 2027, jf. budgetopfølgningen pr. 30/4.

Der er afsat 75,0 mio. kr. i 2028, 67,9 mio. kr. i 2029 og 82,0 mio. kr. i 2030. Anlægsbeløbene udgør i alt 313,1 mio. kr. Dertil kommer, at der er afsat 6,4 mio. kr. til almene boliger i 2027. Herudover er der tillagt de forventede prisstigninger i overslagsårene. 

I investeringsoversigten er der på Økonomiudvalgets område afsat en ikke disponeret pulje på 39,7 mio. kr. i 2028, 43,2 mio. kr. i 2029 og 62,4 mio. kr. i 2030.   

Bruttoanlægsudgifterne i 2027 udgør 144,1 mio. kr.

Som en del af den tekniske budgetlægning foreslås det, at der i investeringsoversigten indarbejdes midler til styrkelse af det kommunale beredskab i tilfælde af strømnedbrug mv. Det drejer sig om køb af nødgeneratorer, kommunikationsudstyr mv. Derfor foreslås det, at der i investeringsoversigten indarbejdes 1,5 mio. kr. i 2027 og 1,0 mio. kr. i 2028 og 0,5 mio. kr. i de efterfølgende år finansieret af de ikke disponerede anlægspuljer.

Forsyningsvirksomheder

Forsyningsvirksomheder omfatter alene affaldshåndtering. Der er indarbejdet en merudgift på 7,1 mio. kr. i 2027. Dermed er budgettet på forsyningsområdet over perioden 2027-2030 budgetteret neutralt, således at udgifter og indtægter modsvarer hinanden.

Supplerende tekniske ændringer

Tilgang/afgang likvide aktiver

Der er budgetteret med låneoptagelse til følgende projekter:

Forudsat låneoptagelse og afdrag på lån

Der budgetteres i hele perioden 2027-2030 med nettoafdrag på 55,3 mio. kr.

Det er forudsat, at der vil blive overført uforbrugte drifts- og anlægsbeløb fra 2026 til 2027 for 36,8 mio. kr. Disse midler indgår i den beregnede ultimokassebeholdning pr. 31/12 2026. Det er forudsat, at niveauet for overførsler vil være uændret i de efterfølgende år.

Ansøgninger om lånedispensationer og særtilskud

I lighed med tidligere år har kommunerne adgang til at søge Økonomi- og Indenrigsministeriet om lån og særtilskud.

Vejen Kommune har ansøgt om lånedispensation på det ordinære anlægsområde, hvor der i 2027 er afsat en låneramme på 200 mio. kr. Der er søgt om dispensation for 30 mio. kr.

Derudover er der afsat en lånepulje til særligt vanskeligt stillede kommuner. Vejen Kommune lever ikke op til kriterierne for at kunne komme i betragtning til denne pulje.

Derudover er der afsat følgende puljer:

• Tilskud efter § 16 til særligt vanskeligt stillede kommuner i hele landet, 800 mio. kr. (frist den 5. august). Vejen Kommune har fremsendt en ansøgning om tilskud på 30 mio. kr.
• Pulje til ansøgning om skatteforhøjelse på op til 200 mio. kr. (frist den 1. september)
• Pulje til ansøgning om skattenedsættelse på op til 200 mio. kr. med tilskud (frist den 7. september).

Budgetseminar den 31. august og 1. september

Til mødet vil der foreligge et udkast til program.