Monrad
Helsingør

Beslutning: Godkendelse af årsregnskab 2025 - Nordøstsjællands Rideklub - NØR

26/15817 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Sagen afgøres i:

Idræts- og Fritidsudvalget 2026-2029

Indledning

Helsingør Kommune og Nordøstsjællands Rideklub (NØR) har indgået brugskontrakt vedrørende det kommunale Nygård Ridecenter, hvor rideklubben afvikler deres aktiviteter.

Af brugsaftalens § 6, stk. 3 fremgår det, at rideklubben er forpligtet til at indsende årsregnskab. En godkendelse af regnskabet i Idræts- og Fritidsudvalget betyder, at kommunen kan udbetale tilskud til foreningens drift af rideanlægget.

 

I denne sag skal udvalget beslutte, om regnskabet for 2025 kan godkendes.

Retsgrundlag

Folkeoplysningsloven.

Relation til vision og tværgående politikker

Sagen har ingen særskilt relation til vision og tværgående politikker.

Sagsfremstilling

Rideskolen er beliggende i Nygård. Foreningen har 262 medlemmer, heraf 203 børn og unge under 25 år. Af de unge er 6 drenge og resten er piger. Foruden rideskolens egne 19 rideskoleheste har de 14 private heste opstaldet.

 

NØR har fremsendt driftsregnskab for 2025 til godkendelse. Regnskabet er godkendt på foreningens generalforsamling den 26. marts 2026.

 

Efter udvalgets godkendelse vil centret udbetale årets driftstilskud på 159.861 kr. til ind- og udvendig vedligeholdelse til rideklubben.

Økonomi/Personaleforhold

Regnskabet viser et overskud i 2025 på 3.888 kr. mod et overskud i 2024 på 275.241 kr.

Regnskabet viser væsentlige ændringer på følgende poster:

Post

Ændring fra 2024 - 2025

Nettoomsætning

Indtægter steget med 40.205 kr. mod et fald i 2024 på 123.038 kr. Faldende indtægter på især boksudlejning, faste parter og tilskud fra kommunen. Merindtægter på især faste partere, hold- og ene-undervisning og udlejning af lejligheder.

- Se note 1.

Vareforbrug

Vareforbrug faldet med 68.948 kr. Dækker bl.a. mindre udgifter til dyrlæge og medicin, smed og diverse udgifter til drift af rideskolen. Der er større udgifter til køb af foder, hestemassage.

- Se note 2.

Dækningsbidrag

Indtægterne minus vareforbruget giver et dækningsbidrag på 1.708.773 kr. mod 1.599.620 kr. i 2024. På grund af faldende udgifter og stigende indtægter stiger dækningsbidraget med 109.153 kr. fra 2024 til 2025.

Personaleomkostninger.

Lønninger til daglig leder, instruktører og feriepengeforpligtelser er steget med 93.091 kr.

- Se note 3.

Lokaleomkostninger

Udgifterne er steget med 8.514 kr. fra 2024 - 2025. pga. øgede udgifter til mødding og dagrenovation, ridehus og vedligehold af folde. Derimod er udgifter til vedligehold af bygninger/lejlighed faldet betydeligt.

- Se note 4.

Egenkapital

Steget med 3.888 kr. (årets overskud) fra 1.098.910 kr. til 1.102.797 kr.

 

NØR har i 2025 modtaget følgende tilskud fra Helsingør Kommune:

Tilskud – Idræts- og Fritidsudvalget

I 1.000 kr.

Driftstilskud til indvendig vedligeholdelse (brugsaftale)

154

Aktivitetstilskud (lovpligtigt)

51

Udført for Idrætslinjen

40

Tilskud efter Folkeoplysningsloven 2025 i alt

245

 

 

Tilskud – Økonomi og Erhvervsudvalget (Center for Økonomi og Ejendomme)*

 

Udvendig vedligeholdelse 2025

311

Lovliggørelse iht. Lov om hold af heste

1.000

Afsatte midler til vedligeholdelsesefterslæb fordelt over 2026, 2027 og 2028:

Renovering af tage og facader samt evt. opgradering af tilskuerpladsen i ridehuset

4.500

* Der kompenseres yderligere med 100 % reduktion i markedslejen årligt.

 

1. Brugsaftale

 

Brugsaftalen med Helsingør Kommune angiver, at foreningen er forpligtet til at vedligeholde udendørs anlæg og arealer, herunder ridebane, folde, hegn mv. De er også forpligtet til at vedligeholde alle indvendige bygningsdele, samt staldinventar og særinstallationer til brug for rideklubbens aktiviteter.
 

2. Regnskab 2025

 

Med det beskedne regnskabsresultat på 3.888 kr. har NØR formået at fastholde foreningens økonomi. Egenkapitalen er vokset igen i 2025 og NØR kan derfor fortsat finansiere vedligeholdelsen af rideskolen, som er påkrævet i brugsaftalen.

 

Det er centerets anbefaling, at udvalget godkender foreningens regnskab, og at driftstilskuddet for 2025 udbetales til rideklubben.

 

Der vedlægges revideret og underskrevet regnskab for 2025 samt underskrevet referat fra generalforsamlingen i 2026, hvor regnskabet er godkendt (bilag 1 og 2).

Kommunikation/Høring/Borgerinddragelse

Sagen giver ikke anledning til særskilt kommunikation/høring/borgerinddragelse.

Indstilling

Center for Kultur, Erhverv og Fritid indstiller,

 

at Regnskab 2025 fra Nordøstsjællands Rideklub godkendes.

Beslutninger Idræts- og Fritidsudvalget 2026-2029 den 01-06-2026

Pkt. udsat til næstkommende møde.

 

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Sagen afgøres i:</h3> <span>Idræts- og Fritidsudvalget 2026-2029</span> <h3>Indledning</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Helsingør Kommune og Nordøstsjællands Rideklub (NØR) har indgået brugskontrakt vedrørende det kommunale Nygård Ridecenter, hvor rideklubben afvikler deres aktiviteter.</span></p><p><span>Af brugsaftalens § 6, stk. 3 fremgår det, at rideklubben er forpligtet til at indsende årsregnskab. En godkendelse af regnskabet i Idræts- og Fritidsudvalget betyder, at kommunen kan udbetale tilskud til foreningens drift af rideanlægget.</span></p><p><span> </span></p><p><span>I denne sag skal udvalget beslutte, om regnskabet for 2025 kan godkendes.</span></p></div></span> <h3>Retsgrundlag</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Folkeoplysningsloven.</span></p></div></span> <h3>Relation til vision og tværgående politikker</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Sagen har ingen særskilt relation til vision og tværgående politikker.</span></p></div></span> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Rideskolen er beliggende i Nygård. Foreningen har 262 medlemmer, heraf 203 børn og unge under 25 år. Af de unge er 6 drenge og resten er piger. Foruden rideskolens egne 19 rideskoleheste har de 14 private heste opstaldet.</span></p><p><span> </span></p><p><span>NØR har fremsendt driftsregnskab for 2025 til godkendelse. Regnskabet er godkendt på foreningens generalforsamling den 26. marts 2026.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Efter udvalgets godkendelse vil centret udbetale årets driftstilskud på 159.861 kr. til ind- og udvendig vedligeholdelse til rideklubben.</span></p></div></span> <h3>Økonomi/Personaleforhold</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Regnskabet viser et overskud i 2025 på 3.888 kr. mod et overskud i 2024 på 275.241 kr. </span></p><p><span>Regnskabet viser væsentlige ændringer på følgende poster:</span></p><table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td><p><span style="font-style:italic;">Post</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">Ændring fra 2024 - 2025</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Nettoomsætning</span></p></td><td><p><span>Indtægter steget med 40.205 kr. mod et fald i 2024 på 123.038 kr. Faldende indtægter på især boksudlejning, faste parter og tilskud fra kommunen. Merindtægter på især faste partere, hold- og ene-undervisning og udlejning af lejligheder. </span></p><p><span>- Se note 1.</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Vareforbrug</span></p></td><td><p><span>Vareforbrug faldet med 68.948 kr. Dækker bl.a. mindre udgifter til dyrlæge og medicin, smed og diverse udgifter til drift af rideskolen. Der er større udgifter til køb af foder, hestemassage. </span></p><p><span>- Se note 2.</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Dækningsbidrag</span></p></td><td><p><span>Indtægterne minus vareforbruget giver et dækningsbidrag på 1.708.773 kr. mod 1.599.620 kr. i 2024. På grund af faldende udgifter og stigende indtægter stiger dækningsbidraget med 109.153 kr. fra 2024 til 2025.</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Personaleomkostninger.</span></p></td><td><p><span>Lønninger til daglig leder, instruktører og feriepengeforpligtelser er steget med 93.091 kr. </span></p><p><span>- Se note 3.</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Lokaleomkostninger</span></p></td><td><p><span>Udgifterne er steget med 8.514 kr. fra 2024 - 2025. pga. øgede udgifter til mødding og dagrenovation, ridehus og vedligehold af folde. Derimod er udgifter til vedligehold af bygninger/lejlighed faldet betydeligt.</span></p><p><span>- Se note 4.</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Egenkapital</span></p></td><td><p><span>Steget med 3.888 kr. (årets overskud) fra 1.098.910 kr. til 1.102.797 kr.</span></p></td></tr></table><p><span> </span></p><p><span>NØR har i 2025 modtaget følgende tilskud fra Helsingør Kommune:</span></p><table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td><p><span style="font-style:italic;">Tilskud – Idræts- og Fritidsudvalget</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">I 1.000 kr. </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Driftstilskud til indvendig vedligeholdelse (brugsaftale)</span></p></td><td><p><span>154</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Aktivitetstilskud (lovpligtigt)</span></p></td><td><p><span>51</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Udført for Idrætslinjen</span></p></td><td><p><span>40</span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-style:italic;">Tilskud efter Folkeoplysningsloven 2025 i alt</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">245</span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-style:italic;"> </span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;"> </span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-style:italic;">Tilskud – Økonomi og Erhvervsudvalget (Center for Økonomi og Ejendomme)*</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;"> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Udvendig vedligeholdelse 2025</span></p></td><td><p><span>311</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Lovliggørelse iht. Lov om hold af heste</span></p></td><td><p><span>1.000</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Afsatte midler til vedligeholdelsesefterslæb fordelt over 2026, 2027 og 2028:</span></p><p><span>Renovering af tage og facader samt evt. opgradering af tilskuerpladsen i ridehuset</span></p></td><td><p><span>4.500</span></p></td></tr></table><p><span style="font-style:italic;">* Der kompenseres yderligere med 100 % reduktion i markedslejen årligt. </span></p><p><span> </span></p><p><span style="text-decoration:underline;">1. Brugsaftale</span></p><p><span> </span></p><p><span>Brugsaftalen med Helsingør Kommune angiver, at foreningen er forpligtet til at vedligeholde udendørs anlæg og arealer, herunder ridebane, folde, hegn mv. De er også forpligtet til at vedligeholde alle indvendige bygningsdele, samt staldinventar og særinstallationer til brug for rideklubbens aktiviteter.</span><br><span> </span></p><p><span style="text-decoration:underline;">2. Regnskab 2025</span></p><p><span> </span></p><p><span>Med det beskedne regnskabsresultat på 3.888 kr. har NØR formået at fastholde foreningens økonomi. Egenkapitalen er vokset igen i 2025 og NØR kan derfor fortsat finansiere vedligeholdelsen af rideskolen, som er påkrævet i brugsaftalen.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Det er centerets anbefaling, at udvalget godkender foreningens regnskab, og at driftstilskuddet for 2025 udbetales til rideklubben.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Der vedlægges revideret og underskrevet regnskab for 2025 samt underskrevet referat fra generalforsamlingen i 2026, hvor regnskabet er godkendt (bilag 1 og 2).</span></p></div></span> <h3>Kommunikation/Høring/Borgerinddragelse</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Sagen giver ikke anledning til særskilt kommunikation/høring/borgerinddragelse.</span></p></div></span> <div><h3>Indstilling</h3> <span class='indstilling'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Center for Kultur, Erhverv og Fritid indstiller,</span></p><p><span> </span></p><p><span>at</span><span> Regnskab 2025 fra Nordøstsjællands Rideklub godkendes.</span></p></div></span> <h3>Beslutninger Idræts- og Fritidsudvalget 2026-2029 den 01-06-2026</h3> <span><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Pkt. udsat til næstkommende møde.</span></p><p><span> </span></p></div></span> </div> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsordener.helsingor.dk/Vis/Pdf/bilag/98a47127-b730-4f7e-8beb-4713eb89df96"
      • DocumentId "98a47127-b730-4f7e-8beb-4713eb89df96"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "26/15817"
  • Navn "Beslutning: Godkendelse af årsregnskab 2025 - Nordøstsjællands Rideklub - NØR"
  • Punktnummer "6"
  • Bilag 3 items
    1. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Godkendelse af årsregnskab 2025 - Nordøstsjællands Rideklub - NØR"
      • Id "471fc94d-ffd1-47a0-a6b3-64c3bdb340a5"
    2. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "NØR_Årsrapport 2025_final"
      • Id "d6ca9d38-4ed4-4b96-a5a5-99e1c4c2368e"
    3. 4 items
      • HarPdfVersion "true"
      • Order 0
      • Navn "Referat generalforsamling 26 marts 2026"
      • Id "61e4590e-c35a-4d32-bef5-2acf007ad93a"
  • Documents null
  • Id "a20d83c1-7662-44e3-9e4d-203348798136"
  • IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
  • AgendaUid "fe16ad47-ffe8-4a8c-86b6-2eb08492a591"
  • Number "6"
  • Sorting 6
  • IsOpen true
  • CaseNumber "26/15817"
  • SourceId "62991"
  • Caption "Beslutning: Godkendelse af årsregnskab 2025 - Nordøstsjællands Rideklub - NØR"
  • CasePresentationUid null
  • ExternalAgendaItemAttendees 0 items