Monrad
Helsingør

Beslutning: Månedlig rapportering på forventet regnskab inkl. budgetomplaceringer, juli 2026

26/24212 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Nej

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Sagen afgøres i:

Idræts- og Fritidsudvalget 2026-2029

Indledning

I dette dagsordenspunkt gives en orientering om forventet regnskab 2026 for Idræts- og Fritidsudvalget. Den månedlige rapportering er lavet på baggrund af juli måneds forbrug.

Derudover skal udvalget tage stilling til omplaceringer, der opjusterer udvalgets budget med 0,3 mio. kr.

Sagens forløb

Den månedlige rapportering på forventet regnskab for juli behandles på dette møde. Efterfølgende udarbejdes der en samlet rapportering til Økonomi- og Erhvervsudvalget og Byrådet henholdsvis den 14. september og den 21. september, hvor kommunens samlede forventede regnskab forelægges til orientering, og der tages stilling evt. tillægsbevillinger mv.

Indstilling

Center for Økonomi og Ejendomme og Center for Kultur, Erhverv og Fritid indstiller,

 

at der på budgetområde 411 Idræt og Fritid gives tillægsbevillinger, der opjusterer budget 2026 med 0,3 mio. kr., jf. tabel 3.

Sagsfremstilling

1. Månedsopfølgning

 

På Idræts- og Fritidsudvalgets budgetområde er det forventede forbrug på 49,7 mio. kr., og der forventes et merforbrug på 1,1 mio. kr., jf. tabel 1.

 

Tabel 1: Forventet regnskab 2026 for Idræts- og Fritidsudvalget

Årets priser, netto i 1.000 kr.

Forventet budget 2026*

Forventet regnskab 2026 pr. 31.7

Forventet mer-/mindreforbrug pr. 31.7**

Ændring af mer-/mindreforbrug ift. seneste månedsopfølgning***

Idræts- og Fritidsudvalget

48.666

49.769

-1.103

-53

411 Idræt og Fritid

 

 

 

 

Fonden Sydkysten Sportscenter Espergærde

1.653

1.703

-50

-50

Fritid og Folkeoplysningen

9.219

9.156

63

63

Fælles idrætsopgaver

2.231

2.751

-520

-270

Hornbækhallen

430

430

0

0

Idræt og Anlæg

33.187

33.782

-595

205

Nordkysthallen

1.947

1.947

0

0

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger


(tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for

opfølgningsmåneden.


** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab

og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.


*** Forbedring af forventet mer-/mindreforbrug angives med plus, og forøgelse angives med minus.

 

Det samlede merforbrug består af:

 

1.1. Fonden Sydkysten Sportscenter Espergærde

Fonden Sydkysten Sportscenter Espergærde forventer et merforbrug på 0,1 mio. kr., som skyldes en forventet udgift til nødvendig udskiftning af varmekilde sidst på året.

 

1.2. Fritid og Folkeoplysningen

Fritid og Folkeoplysningen forventer et mindreforbrug på 0,1 mio. kr., som skyldes færre udgifter til tilskud til aftenskoler end forventet.

 

1.3. Fælles idrætsopgaver

Fælles idrætsopgaver forventer et merforbrug på 0,5 mio. kr., hvilket blandt andet skyldes øget omkostninger til diverse events. Omkostningerne er ikke endelig opgjort og fordelt.

 

1.4. Idræt og Anlæg

Idræt og Anlæg forventer et merforbrug på 0,6 mio. kr., som skyldes færre billetindtægter end forventet som følge af, at åbning af svømmearenaens etape 2 blev udskudt til foråret 2026. Idræt og Anlæg vil lægge en plan for at opnå flere indtægter. Derudover er der ekstraordinære udgifter til vedligehold på udendørsanlæg. Merforbruget vil blive forsøgt indhentet ved mådehold. I forhold til seneste månedsopfølgning er merforbruget mindsket dels på grund af øgede indtægter i svømmearenaen samt mådehold til pleje af udendørsanlæg.

 

2. Månedsopfølgning – anlæg

 

På Idræts- og Fritidsudvalget anlægsprojekt forventes et samlet forbrug på 1,2 mio. kr., jf. tabel 2.

 

Tabel 2. Forventet regnskab 2026 for Idræts- og Fritidsudvalget – anlæg

Årets priser, netto i 1.000 kr.

Forventet budget 2026*

Forventet regnskab 2026 pr. 31.7

Forventet mer-/mindreforbrug pr. 31.7**

Ændring af mer-/mindreforbrug ift. seneste månedsopfølgning***

Idræts- og Fritidsudvalget

1.227

1.227

0

0

411 Idræt og Fritid

 

 

 

 

Inventar svømmearena

1.227

1.227

0

0

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden.
 

** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.


*** Forbedring af forventet mer-/mindreforbrug angives med plus, og forøgelse angives med minus.

 

På Idræts- og Fritidsudvalget område forventes det samlede anlægsbudget at være i balance.

 

3. Forslag til budgetomplaceringer og tillægsbevillinger

 

Ifølge principper for økonomistyring i Helsingør Kommune skal omplaceringer mellem budgetområder, omplaceringer mellem servicedrift og det ikke service samt tillægsbevillinger, som ønskes finansieret af kommunens kassebeholdning, godkendes af Byrådet.

 

På Idræts- og Fritidsudvalgets budgetområde søges der om tillægsbevilling, som opjusterer driftsbudgettet på budgetområdet 411 Idræt og Fritid med 0,3 mio. kr. i 2026, jf. tabel 3.

 

Tabel 3. Oversigt over omplaceringer og tillægsbevillinger for Idræts- og Fritidsudvalget

Årets priser, netto i 1.000 kr.

Omplaceringer (udgiftsneutrale tillægsbevillinger)

Tillægsbevillinger (ikke udgiftsneutrale)

Tillægsbevillinger i alt

 

Budgetområde

Drift

0

321

321

411 Idræt og Fritid - servicedrift

 

 

 

 

 

 

 

Midtvejsregulering af PL 2026

 0

321

321

 

 

 

 

I alt

0

321

321

 

Der anbefales omplacering, der opjusterer driftsbudgettet med 0,3 mio. kr.


Årsagen er, at midtvejsreguleringen af kommuners økonomiske rammer for 2026 og resultatet af overenskomstforhandlingerne for 2026 (OK26) medfører en højere pris- og lønfremskrivning og dermed en opjustering af budgetterne af budgetterne i 2026. På den baggrund anbefaler administrationen en samlet opjustering af budgettet på 0,3 mio. kr. på budgetområde 411 Idræt og Fritid fordelt på de enkelte totalrammer. Opjusteringerne er indarbejdet i forventet budget i indeværende månedsopfølgning. Effekterne på forbrugssiden er ligeledes indarbejdet.

Retsgrundlag

Principper for økonomistyring i Helsingør Kommune.

Økonomi/Personaleforhold

Jf. sagsfremstillingen.

Er du enig eller uenig?

22 items
  • Lydfiler null
  • Ressourcer null
  • Felter 1 items
    1. 6 items
      • Navn ""
      • Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Sagen afgøres i:</h3> <span>Idræts- og Fritidsudvalget 2026-2029</span> <h3>Indledning</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>I dette dagsordenspunkt gives en orientering om forventet regnskab 2026 for Idræts- og Fritidsudvalget. Den månedlige rapportering er lavet på baggrund af juli måneds forbrug.</span></p><p><span>Derudover skal udvalget tage stilling til omplaceringer, der opjusterer udvalgets budget med 0,3 mio. kr.</span></p></div></span> <h3>Sagens forløb</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Den månedlige rapportering på forventet regnskab for juli behandles på dette møde. Efterfølgende udarbejdes der en samlet rapportering til Økonomi- og Erhvervsudvalget og Byrådet henholdsvis den 14. september og den 21. september, hvor kommunens samlede forventede regnskab forelægges til orientering, og der tages stilling evt. tillægsbevillinger mv.</span></p></div></span> <div><h3>Indstilling</h3> <span class='indstilling'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Center for Økonomi og Ejendomme og Center for Kultur, Erhverv og Fritid indstiller,</span></p><p><span> </span></p><p><span>at</span><span> der på budgetområde 411 Idræt og Fritid gives tillægsbevillinger, der opjusterer budget 2026 med 0,3 mio. kr., jf. tabel 3.</span></p></div></span> </div> <h3>Sagsfremstilling</h3> <span><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span style="text-decoration:underline;">1. Månedsopfølgning</span></p><p><span> </span></p><p><span>På Idræts- og Fritidsudvalgets budgetområde er det forventede forbrug på 49,7 mio. kr., og der forventes et merforbrug på 1,1 mio. kr., jf. tabel 1.</span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-style:italic;">Tabel 1: Forventet regnskab 2026 for Idræts- og Fritidsudvalget</span></p><table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td><p><span>Årets priser, netto i 1.000 kr.</span></p></td><td><p><span>Forventet budget 2026*</span></p></td><td><p><span>Forventet regnskab 2026 pr. 31.7</span></p></td><td><p><span>Forventet mer-/mindreforbrug pr. 31.7**</span></p></td><td><p><span>Ændring af mer-/mindreforbrug ift. seneste månedsopfølgning***</span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-style:italic;">Idræts- og Fritidsudvalget</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">48.666</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">49.769</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">-1.103</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">-53</span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-style:italic;">411 Idræt og Fritid</span></p></td><td><p><span style=" font-style:italic;"> </span></p></td><td><p><span style=" font-style:italic;"> </span></p></td><td><p><span style=" font-style:italic;"> </span></p></td><td><p><span style=" font-style:italic;"> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Fonden Sydkysten Sportscenter Espergærde</span></p></td><td><p><span>1.653</span></p></td><td><p><span>1.703</span></p></td><td><p><span>-50</span></p></td><td><p><span>-50</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Fritid og Folkeoplysningen</span></p></td><td><p><span>9.219</span></p></td><td><p><span>9.156</span></p></td><td><p><span>63</span></p></td><td><p><span>63</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Fælles idrætsopgaver</span></p></td><td><p><span>2.231</span></p></td><td><p><span>2.751</span></p></td><td><p><span>-520</span></p></td><td><p><span>-270</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Hornbækhallen</span></p></td><td><p><span>430</span></p></td><td><p><span>430</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Idræt og Anlæg</span></p></td><td><p><span>33.187</span></p></td><td><p><span>33.782</span></p></td><td><p><span>-595</span></p></td><td><p><span>205</span></p></td></tr><tr><td><p><span>Nordkysthallen</span></p></td><td><p><span>1.947</span></p></td><td><p><span>1.947</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td></tr></table><p><span style="font-style:italic;">* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger</span></p><p><br><span style="font-style:italic;">(tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for</span></p><p><span style="font-style:italic;">opfølgningsmåneden.</span></p><p><br><span style="font-style:italic;">** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab</span></p><p><span style="font-style:italic;">og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.</span></p><p><br><span style="font-style:italic;">*** Forbedring af forventet mer-/mindreforbrug angives med plus, og forøgelse angives med minus.</span></p><p><span> </span></p><p><span>Det samlede merforbrug består af:</span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-style:italic;">1.1. Fonden Sydkysten Sportscenter Espergærde</span></p><p><span>Fonden Sydkysten Sportscenter Espergærde forventer et merforbrug på 0,1 mio. kr., som skyldes en forventet udgift til nødvendig udskiftning af varmekilde sidst på året.</span></p><p><span style="font-style:italic;"> </span></p><p><span style="font-style:italic;">1.2. Fritid og Folkeoplysningen</span></p><p><span>Fritid og Folkeoplysningen forventer et mindreforbrug på 0,1 mio. kr., som skyldes færre udgifter til tilskud til aftenskoler end forventet.</span></p><p><span style="font-style:italic;"> </span></p><p><span style="font-style:italic;">1.3. Fælles idrætsopgaver</span></p><p><span>Fælles idrætsopgaver forventer et merforbrug på 0,5 mio. kr., hvilket blandt andet skyldes øget omkostninger til diverse events. Omkostningerne er ikke endelig opgjort og fordelt.</span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-style:italic;">1.4. Idræt og Anlæg</span></p><p><span>Idræt og Anlæg forventer et merforbrug på 0,6 mio. kr., som skyldes færre billetindtægter end forventet som følge af, at åbning af svømmearenaens etape 2 blev udskudt til foråret 2026. Idræt og Anlæg vil lægge en plan for at opnå flere indtægter. Derudover er der ekstraordinære udgifter til vedligehold på udendørsanlæg. Merforbruget vil blive forsøgt indhentet ved mådehold. I forhold til seneste månedsopfølgning er merforbruget mindsket dels på grund af øgede indtægter i svømmearenaen samt mådehold til pleje af udendørsanlæg.</span></p><p><span> </span></p><p><span style="text-decoration:underline;">2. Månedsopfølgning – anlæg</span></p><p><span> </span></p><p><span>På Idræts- og Fritidsudvalget anlægsprojekt forventes et samlet forbrug på 1,2 mio. kr., jf. tabel 2.</span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-style:italic;">Tabel 2. Forventet regnskab 2026 for Idræts- og Fritidsudvalget – anlæg</span></p><table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td><p><span>Årets priser, netto i 1.000 kr.</span></p></td><td><p><span>Forventet budget 2026*</span></p></td><td><p><span>Forventet regnskab 2026 pr. 31.7</span></p></td><td><p><span>Forventet mer-/mindreforbrug pr. 31.7**</span></p></td><td><p><span>Ændring af mer-/mindreforbrug ift. seneste månedsopfølgning***</span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-style:italic;">Idræts- og Fritidsudvalget</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">1.227</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">1.227</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">0</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">0</span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-style:italic;">411 Idræt og Fritid</span></p></td><td><p><span style=" font-style:italic;"> </span></p></td><td><p><span style=" font-style:italic;"> </span></p></td><td><p><span style=" font-style:italic;"> </span></p></td><td><p><span style=" font-style:italic;"> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Inventar svømmearena</span></p></td><td><p><span>1.227</span></p></td><td><p><span>1.227</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td></tr></table><p><span style="font-style:italic;">* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden.</span><br><span> </span></p><p><span style="font-style:italic;">** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.</span></p><p><br><span style="font-style:italic;">*** Forbedring af forventet mer-/mindreforbrug angives med plus, og forøgelse angives med minus.</span></p><p><span> </span></p><p><span>På Idræts- og Fritidsudvalget område forventes det samlede anlægsbudget at være i balance.</span></p><p><span> </span></p><p><span style="text-decoration:underline;">3. Forslag til budgetomplaceringer og tillægsbevillinger</span></p><p><span> </span></p><p><span>Ifølge principper for økonomistyring i Helsingør Kommune skal omplaceringer mellem budgetområder, omplaceringer mellem servicedrift og det ikke service samt tillægsbevillinger, som ønskes finansieret af kommunens kassebeholdning, godkendes af Byrådet.</span></p><p><span> </span></p><p><span>På Idræts- og Fritidsudvalgets budgetområde søges der om tillægsbevilling, som opjusterer driftsbudgettet på budgetområdet 411 Idræt og Fritid med 0,3 mio. kr. i 2026, jf. tabel 3.</span></p><p><span> </span></p><p><span style="font-style:italic;">Tabel 3. Oversigt over omplaceringer og tillægsbevillinger for Idræts- og Fritidsudvalget</span></p><table cellspacing="0" cellpadding="0"><tr><td><p><span>Årets priser, netto i 1.000 kr.</span></p></td><td rowspan="3"><p><span>Omplaceringer (udgiftsneutrale tillægsbevillinger) </span></p></td><td rowspan="3"><p><span>Tillægsbevillinger (ikke udgiftsneutrale)</span></p></td><td rowspan="3"><p><span>Tillægsbevillinger i alt</span></p></td></tr><tr><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Budgetområde </span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-style:italic;">Drift</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">0</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">321</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;">321</span></p></td></tr><tr><td><p><span style="font-style:italic;">411 Idræt og Fritid - servicedrift</span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;"> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span style="font-style:italic;"> </span></p></td></tr><tr><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>Midtvejsregulering af PL 2026</span></p></td><td><p><span> </span><span>0</span></p></td><td><p><span>321</span></p></td><td><p><span>321</span></p></td></tr><tr><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td><td><p><span> </span></p></td></tr><tr><td><p><span>I alt</span></p></td><td><p><span>0</span></p></td><td><p><span>321</span></p></td><td><p><span>321</span></p></td></tr></table><p><span style="font-style:italic;"> </span></p><p><span>Der anbefales omplacering, der opjusterer driftsbudgettet med 0,3 mio. kr.</span></p><p><br><span>Årsagen er, at midtvejsreguleringen af kommuners økonomiske rammer for 2026 og resultatet af overenskomstforhandlingerne for 2026 (OK26) medfører en højere pris- og lønfremskrivning og dermed en opjustering af budgetterne af budgetterne i 2026. På den baggrund anbefaler administrationen en samlet opjustering af budgettet på 0,3 mio. kr. på budgetområde 411 Idræt og Fritid fordelt på de enkelte totalrammer. Opjusteringerne er indarbejdet i forventet budget i indeværende månedsopfølgning. Effekterne på forbrugssiden er ligeledes indarbejdet.</span></p></div></span> <h3>Retsgrundlag</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Principper for økonomistyring i Helsingør Kommune.</span></p></div></span> <h3>Økonomi/Personaleforhold</h3> <span class='ukendt'><meta http-equiv="Content-Type" content="text/html; charset=utf-8"><meta http-equiv="Content-Style-Type" content="text/css"><meta name="generator" content="Aspose.Words for .NET 22.1.0"><title></title><div><p><span>Jf. sagsfremstillingen.</span></p></div></span> </div></div>"
      • Tekst null
      • Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
      • Link "https://dagsordener.helsingor.dk/Vis/Pdf/bilag/5247076c-bf56-4c82-9c3e-9f90c43fe171"
      • DocumentId "5247076c-bf56-4c82-9c3e-9f90c43fe171"
  • Presentations null
  • ItemDecision null
  • SagsNummer "26/24212"
  • Navn "Beslutning: Månedlig rapportering på forventet regnskab inkl. budgetomplaceringer, juli 2026"
  • Punktnummer "4"
  • Bilag 0 items
    1. Documents null
    2. Id "1bc0a7e8-0cca-4051-8c4c-5d653b897f36"
    3. IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
    4. CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
    5. AgendaUid "fe16ad47-ffe8-4a8c-86b6-2eb08492a591"
    6. Number "4"
    7. Sorting 4
    8. IsOpen true
    9. CaseNumber "26/24212"
    10. SourceId "62970"
    11. Caption "Beslutning: Månedlig rapportering på forventet regnskab inkl. budgetomplaceringer, juli 2026"
    12. CasePresentationUid null
    13. ExternalAgendaItemAttendees 0 items