Status for budgetopfølgningen

Formålet med budgetopfølgningen er at komme med et bud på forventet regnskab for 2026 inden for Natur- Klima- og Bæredygtighedsudvalgets budget. 

Budgetopfølgningen pr. 31. maj 2026 udviser et forventet mindreforbrug på 2,850 mio. kr. på driften. 

Tabel 1: Budgetopfølgningen pr. 31. maj 2026 (minus=mindreforbrug) (i 1000. kr.)

Fra 2025 til 2026 bliver der overført i alt et mindreforbrug på 4,589 mio. kr. indenfor udvalgets bevillinger. 

I vurderingen af det forventede lønforbrug er der taget udgangspunkt i lønprognosedata for 2026. Overenskomstaftalen mellem KL og de faglige organisationer, som træder i kraft pr. april 2026, er endnu ikke indarbejdet i lønprognosen. I denne budgetopfølgning er der derfor forudsat en gennemsnitlig lønstigning på 3,43 pct. i 2026, svarende til den pris- og lønfremskrivning, som lønbudgetterne er reguleret med fra 2025 til 2026 ved budgetvedtagelsen.
Kommunerne forventes – som tidligere – at få kompensation for det højere pris- og lønskøn via økonomiaftalen og midtvejsreguleringen. Derudover er der aftalt trepartsmidler på udvalgte områder, som også indgår i midtvejsreguleringen. Det er kommunalbestyrelsen på septembermødet, der i sidste ende beslutter, hvordan både kompensationen og trepartsmidlerne udmøntes.

Uddybning af de forventede afvigelser pr. bevilling

11 Natur og Miljø

Natur- og Miljø har et samlet korrigeret budget på 14,234 mio. kr. og der forventes et mindreforbrug på 3,251 mio. kr. svarende til 23,3 % af det samlede budget.

Væsentlige afvigelser

Varmeplaner:
Der forventes et mindreforbrug på 0,398 mio. kr. Der afventes svar fra seks lokalråd om, hvorvidt planlagte fjernvarmeprojekter skal aflyses. Budgettet fastholdes som buffer til eventuelle konsulentudgifter, hvis projekterne ikke gennemføres.

Sløjfning af overflødige brandhaner:
Der forventes et mindreforbrug på 0,404mio. kr. som følge af at forvaltningen afventer beredskabets tilbagemelding på hvilke brandhaner der skal sløjfes.

LCP midler vedrørende udvidet producentansvar:
Der blev i forbindelse med løn og cirkulærprogrammet i 2025 givet midler vedrørende udvidet producentansvar og affaldshåndtering. Der pågår pt. en afklaring af hvilke opgaver der er bundet til midlerne og indtil det er afklaret er der ikke indmeldt forventet forbrug på budgettet. Der er derfor ved budgetopfølgning pr. 31.5 et forventet mindreforbrug på 2,309 mio. kr. svarende til det overførte budget fra 2025 og budgettet givet i 2026. 

Skadedyrsbekæmpelse:
Der forventes et mindreforbrug på 0,592 mio. kr. I henhold til lovgivningen skal økonomien på området hvile i sig selv, og taksten genberegnes derfor årligt i forbindelse med budgetlægningen.

Løn og dertil knyttede indtægter:
I løbet af de sidste år er en stigende andel af lønomkostningerne på udvalget område overgået til indtægtsfinansiering, hvilket gør det udfordrende at sikre 100% overensstemmelse mellem lønbudget, indtægter og lønudgifter. Ud fra det nuværende lønbudget, lønprognose og de forventede indtægter giver det samlet set et forventet merforbrug på 0,505 mio. kr. på bevilling 4011 Natur og miljø. Der arbejdes på at bringe dette i balance inden årets afslutning.

Øvrige afvigelser
Ud over de væsentlige afvigelser der gennemgået ovenfor forventes der samlet et mindreforbrug på 0,053 mio. kr. på bevillingen, dette består af flere mindre væsentlige mer- og mindreforbrug.

Kommende opmærksomhedsområder
Særlig opmærksomhed på tilpasning af lønudgifter hos Natur og Klima og Miljø samt optimering af indtægter.

99 Administration

Administration har et samlet korrigeret budget på 13,762 mio. kr., hvor der forventes et merforbrug på 0,401 mio. kr. svarende til 2,9% af det samlede budget.

Løn og dertil knyttede indtægter:
I løbet af de sidste år er en stigende andel af lønomkostningerne på udvalgets område overgået til indtægtsfinansiering, hvilket gør det udfordrende at sikre 100% overensstemmelse mellem lønbudget, indtægter og udgifter. Ud fra det nuværende lønbudget, lønprognose og de forventede indtægter giver det samlet set et forventet merforbrug på 0,406 mio. kr. på bevilling 4099 Administration NKBU. Der arbejdes på at bringe dette i balance inden årets afslutning.

Øvrige afvigelser:
Ud over de væsentlige afvigelser der gennemgået ovenfor forventes der samlet et mindreforbrug på 0,005 mio. kr. på bevillingen, disse består af flere mindre væsentlige mer- og mindreforbrug.

Tillægsbevillinger
Forvaltningen indstiller, at kommunalbestyrelsen godkender en række overførsler mellem bevillinger, som også kaldes budgetneutrale tillægsbevillinger. 

Tabel 2: Tillægsbevillinger pr. 31. maj 2026 (angivet i 1.000 kr.)