Sagsnummer: 00.30.10-Ø00-3-26 
Sagsbehandler: Peter Riis Kristensen

Med baggrund i Direktionens kvalitetssikringsproces den 5. og 6. august 2026 kan den samlede budgetbalance opgøres i følgende:

Budgetbalancen er udarbejdet med udgangspunkt i følgende udvalgte forudsætninger, jf. kolonne "KL-aftale", som er udsendt til Byrådet den 2. juli 2026:

• Der er medtaget 20,0 mio. kr. i forventet § 16 tilskud – er ansøgt 5. august 2026.
• Der er afsat 7,0 mio. kr. til usikkerhed om beløbenes størrelser for §16 tilskud og låneprovenu efter ansøgning.
• Der er medtaget en indtægt på 4,0 mio. kr. – som forventet indtægt fra puljen ’Sammenhæng og balance’ til kommuner, der lægger jord til grønne energianlæg.
• Der er medtaget et beløb på 2,5 mio. kr. for efterregulering for KMF (Kommunal MedFinansiering af Sundhedsvæsenet) for 2026.
• Ændringer fra Udviklingsplan for bæredygtig Økonomi er overført til resultatopgørelsen for pulje til udvidelser, råderumspulje (besparelser) og yderligere demografiregulering på skole- og dagpasningsområdet. Ud over dette er der sket korrektion i demografireguleringen på baggrund af elevtal opgjort juni 2026.
• I KL-aftalen er der afsat 300 mio. kr. til minimumsnormering frem til skolestart for SFO’er. Beløbet der er medtaget er kommunens andel heraf i forhold til DUT- reguleringsnøglen på 0,625%.
• Budgettallet for KMF er nulstillet idet opgaven overgår til ren statsfinansiering – 173.975 t.kr.
• Elementerne i Lov- og Cirkulæreprogrammet er indlagt med i forhold til kommunens andel heraf i forhold til DUT- reguleringsnøglen på 0,625%.
  • Beskæftigelsesreformen
  • Sundhedsreformen
  • Leder ud af normering og nedsættelse af forældrebetaling i dagpasning
  • Reguleringer for øvrige områder
• Teknisk korrektion for Boligkontoret – indtægterne og udgifter skal balancere.
• Korrektion på for renter på lån
• Optagne lån er i forhold til sidste års budgetvedtagelse. Specifikation fremgår af budgetaftale 2026 – 2029
• Optagne lån efter ansøgning – er ansøgt 5. august 2026.
• Udligning af lån – beløbet på 11 mio. kr. er fjernet, idet KL-aftalen er bedre end forventet og danner således et mere solidt budget end forudsat.
• Afdrag på lån – er opjusteret efter faktisk lånoptagelse 2026 – og regulering bestående lån.
• Balanceforskydning – reguleret i forhold til boligkontorets udgifter og indtægter, der skal balancere i de enkelte år.

Med baggrund i Direktionens kvalitetssikringsproces den 5. og 6. august 2026 er der foretaget følgende ændringer i forhold til udmeldte budgetbalance pr. 2. juli 2026:

• Indtægt fra Grønt Danmark er indregnet med 12,1 mio. kr. i 2027 efter udmelding af beløb fra statens side, hvilket er en forhøjelse på 8,1 mio. kr. 
• Samlet indtægter fra Skatter, generelle tilskud og udligning er reduceret med 3,1 mio. kr. Reduktionen skyldes følgende:
  • Overgangstilskud vedr. Sundhedsreform på 13,1 mio. kr.
  • Ændring af Grundskyldsindtægt for 2027 og efterregulering af 2024 på -15,5 mio. kr.
  • Efterregulering af selvbudgettering 2024 på -0,7 mio. kr.
• Teknisk korrektion for driftsudgifterne med flere udgifter på 0,5 mio. kr.
• Minimumsnormeringer vedr. Mini SFO på 1,875 mio. kr. fjernet da Vesthimmerlands Kommune altid har givet fuld normering.
• Med baggrund i Lov og Cirkulæreprograms regulering vedr. ledelse ud af normeringen og nedsættelse af forældrebetalingsprocent kan Børne- og Familieudvalgets budget reduceres med 1,686 mio. kr. Beløbet kan udspecificeres i følgende:
  • Af Lov og Cirkulæreprogram fremgår det at Vesthimmerlands Kommune får 12.185.625 kr. til midler til Ledelse ud af normeringen og nedsættelse af forældrebetalingsprocent.
  • Der er disponeret 8,3 mio. kr. i 2026, hvilket fremskrevet til 2027-niveau bliver til 8,5 mio. kr.
  • Ledelse ud af normering i LBO beløber sig til 1,3 mio. kr. (budgetønske udgår)
  • Øgede udgifter til private pasningstilbud beløber sig til 0,7 mio. kr.
  • Restbeløb: 1,686 mio. kr. kan reduceres i budgettet.
• Sundhedsudvalget kompenseres med 3,7 mio. kr. for tab ifm. med flytning af opgaver til Regionen.

På baggrund af ovenstående kan der opstilles følgende resultatbudget for budgetperioden 2027-2030.

I det foreløbige resultatbudget kan driftsudgifterne specificeres således (i 1.000 kr.):

Den vejledende ramme for serviceudgifternes størrelse i Vesthimmerlands Kommune i 2027 er 2.278.112.000 kr.

Ingen bemærkninger.

Hvis du som byrådsmedlem ønsker at vide mere om budgetter, forklares det nærmere i denne video:

KL's Økonomiunivers video nr. 25

Styrelsesloven og Vesthimmerlands Kommunes Udviklingsplan for Bæredygtig Økonomi 2027-2030.

Administrationen har på baggrund af Økonomiudvalgets anbefalinger indsendt ansøgning om

• Særtilskud efter § 16: 84,0 mio. kr.
• Ordinære lånepulje: 25,0 mio. kr.
• Lånepulje til særlig vanskeligt stillede kommuner: 55 mio. kr. 

Byrådet orienteres om budgettet fredag den 28. august 2026, hvor svar på ansøgninger forventes at foreligge. Økonomiudvalget vil herefter udarbejde et budget i balance til Byrådets 1. behandling af budgettet den 17. september 2026.

Økonomiudvalget.