Status for budgetopfølgningen

Formålet med budgetopfølgningen er at komme med et bud på forventet regnskab for 2026 inden for Kultur- Fritid- og Lokalsamfundsudvalgets budget. 

Mindreforbrug inden for Kultur- Fritid- og Lokalsamfundets budget

Budgetopfølgningen pr. 31. maj 2026 viser et samlet forventet mindreforbrug på 11,671 mio. kr. efter tillægsbevillinger. Det er en ændring på 1,576 mio. kr. siden budgetopfølgningen pr. 31. marts 2026, hvor forventningen var et mindreforbrug på 13,247 mio. kr.

Tabel 1: Budgetopfølgningen pr. 31. maj 2026 (minus=mindreforbrug).

Fra 2025 til 2026 blev der overført et mindreforbrug på 10,607 mio. kr. indenfor udvalgets bevillinger.

I vurderingen af det forventede lønforbrug er der taget udgangspunkt i lønprognosedata for 2026. Overenskomstaftalen mellem KL og de faglige organisationer, som træder i kraft pr. april 2026, er endnu ikke indarbejdet i lønprognosen. I denne budgetopfølgning er der derfor forudsat en gennemsnitlig lønstigning på 3,43 pct. i 2026, svarende til den pris- og lønfremskrivning, som lønbudgetterne er reguleret med fra 2025 til 2026 ved budgetvedtagelsen. Kommunerne forventes – som tidligere – at få kompensation for det højere pris- og lønskøn via økonomiaftalen og midtvejsreguleringen. Derudover er der aftalt trepartsmidler på udvalgte områder, som også indgår i midtvejsreguleringen. Det er kommunalbestyrelsen på septembermødet, der i sidste ende beslutter, hvordan både kompensationen og trepartsmidlerne udmøntes.

Det samlede mindreforbrug består af en lang række mer- og mindreforbrug. Herunder er hovedårsagerne til mindreforbruget uddybet.

Bevilling 02 Kulturområdet:

Mindreforbruget på 0,855 mio. kr. under bevilling 02- Kulturområdet fordeler sig på følgende hovedområder:

• Kulturpuljen 0,362 mio. kr., hvor mindreforbruget skyldes at der først bliver udbetalt midler til aktører som afholder aktiviteter når disse er afviklet og regnskab er opgjort. Hovedparten af aktiviteterne bliver afholdt hen over forår- og sommerperioden.
• Den Kulturelle rygsæk 0,338 mio. kr., mindreforbruget skyldes at tiltag i den kulturelle rygsæk strækker sig over et længere tidsforløb end et enkelt år, i det aktiviteterne bliver tilpasset til at følge skoleåret.
• Øvrige 0,155 mio. kr. som skyldes en række mindreforbrug på driften.

Bevilling 03 - Fritid og Folkeoplysning:

Mindreforbruget på 6,115 mio. kr. under bevilling 03 Fritid og Folkeoplysning, fordeler sig på følgende hovedområder:

• Lokaletilskud: 3,393 mio. kr. Mindreforbruget vedrører disponerede midler til energi- og vedligeholdelsesprojekter via halmodellen samt Energi og vedligeholdelsespulje til foreninger. En del af de disponerede midler forventes først udbetalt i 2027, idet udbetaling forudsætter, at der er opnået ekstern restfinansiering til projekterne.
  
  
• Projekter 1,249 mio. kr. Mindreforbruget relaterer sig til en række større projekter på fritidsområdet med flerårige forløb. Det forventes, at en mindre del af de afsatte budgetmidler for 2026 først vil blive anvendt i 2027 som følge af projektfremdrift og tidsplaner.
  
  
• Tilskud til forsamlingshuse 1,211 mio. kr.: Mindreforbruget skyldes, at midler til forsamlingshusprojekter udbetales i takt med, at projekterne realiseres. En del af de disponeret midler forventes først udbetalt i 2027, da projekterne forudsætter ekstern medfinansiering og gennemføres over en længere periode.
  
  
• Øvrige: 0,262 mio. kr. som skyldes en række mindreforbrug på øvrige driftsopgaver.

Bevilling 09 Administration:

Mindreforbruget på 4,701 mio. kr. under bevilling 09 Administration, fordeler sig på følgende hovedområder: 

• Puljer under Landdistriktsprogrammet: 4,340 mio. kr. Mindreforbruget vedrører projekter finansieret af landdistriktsmidler, som først forventes realiseret i 2027. Mindreforbruget fordeler sig primært på følgende puljer:
  • Liv i lokalsamfundene og på øerne
  • Landdistriktspuljen
  • Bredbåndspuljen

Mindreforbruget på 0,361 mio. kr. under bevilling 09 Administration kan primært henføres til lønudgifter til ledelse på fritidsområdet, hvor en stilling har været vakant frem til 1. maj 2026. Derudover er der et mindreforbrug til fagpersonale under Kultur som følge af ændrede ansættelsesforhold.