Det forventede regnskab pr. 31. maj 2026 på Børn og Undervisningsudvalget område viser et merforbrug på 25,5 mio. kr.

Nedenstående tabel opsummerer udvalgets drift fordelt på politikområder.

Tabel 1. Børn og Undervisnings-udvalgets 1. Økonomiske redegørelse 2026 (i 1.000 kr.)

+ er merforbrug

- er mindreforbrug

Skoler og Specialundervisning

Det samlede skoleområde viser i ØR2 et forventet merforbrug på 20,7 mio. kr.

I forbindelse med driftsoverførsler fra 2025 til budget 2026 fik området eftergivet en del af underskuddet i 2025 og derved mulighed for bedre budgetstyring i 2026.

Området er fortsat udfordret af store udgifter, men da man ser, at elevtallene er dalene i 2026 - 2028, vil man i de kommende år se faldende udgifter, hvis skolerne imødeser de samme forudsætninger i budget, som i 2026.

Indsatser for barnet

Der forventes aktuelt et merforbrug på 11 mio. kr. på Familierådgivningen.

Området blev i forbindelse med ØR0 tilført 12 mio. kr. fra servicerammepuljen for at imødekomme det stigende udgiftspres.

I det forventede merforbrug er indregnet forventede indtægter på de 2 sager, der ventes afgørelse på i Ankestyrelsen. Afgørelsen ventes i juni måned, med forbehold for yderligere forsinkelser. På trods af denne tilførsel ses der fortsat et forhøjet forbrug, hvorfor der fortsat foreligger handleplan, som er vedlagt sagen. 

Familierådgivningen, PPR, Sundhedsplejen

Administration og Udvikling, Sundhedsplejen og PPR forventer budgetoverholdelse.

Dagtilbud

Det samlede dagtilbudsområde forventer et mindreforbrug på 6,3 mio. kr., herunder mindreforbrug på 6,2 mio. kr. på dagtilbud og mindreforbrug på 0,1 mio. kr. på kørsel til dagtilbud.

Udmøntning af tidligere besluttet besparelse

På skole- og dagtilbudsområdet er der en tidligere besluttet besparelse på 1,5 mio. kr., der ikke er blevet udmøntet og fortsat står på fælleskonto på skoleområdet. Besparelsen skal fordeles med 0,6 mio. kr. til dagtilbudsområdet og 0,9 mio. kr. til skoleområdet. Det indstilles dermed, at der flyttes 0,6 mio. kr. fra politikområde Dagtilbud til politikområde Skoler- og Specialundervisning.

Indførsel af kvalificeret indkøbs- og ansættelsesstop

Merforbruget på udvalgets område har nået en bekymrende størrelse, særligt set i lyset af det betydelige merforbrug, der også blev konstateret i regnskab 2025.

Der er igangsat en række relevante og langsigtede initiativer med henblik på at nedbringe udgiftsniveauet og skabe bedre økonomisk balance på området. På trods af disse indsatser viser den seneste økonomiopfølgning, at merforbruget er steget fra ØR1 til ØR2.

På baggrund af kommunens samlede økonomiske situation, herunder det betydelige likviditetstræk som følge af sidste års samlede merforbrug, samt de aktuelle stigende merforbrug på udvalgets område, vurderes det nødvendigt at iværksætte yderligere tiltag med umiddelbar effekt.

Der indføres derfor et kvalificeret indkøbs- og ansættelsesstop på udvalgets område.

Et kvalificeret indkøbs- og ansættelsesstop indebærer, at kritiske og lovbundne opgaver fortsat skal kunne varetages. Hvor opgaver kan udskydes uden væsentlige konsekvenser for drift, borgere eller medarbejdere, skal genbesættelse af stillinger og gennemførelse af indkøb som udgangspunkt udsættes til næste budgetår.

I forhold til ansættelser placeres kompetencen til at vurdere nødvendigheden af genbesættelse hos den ansvarlige centerchef, som skal foretage en konkret vurdering af, hvor kritisk opgaven er, og konsekvenserne ved en udskydelse.

Flytning af midler til trivsels- og sygefraværsindsats

I forbindelse med vedtagelsen af en intensiveret trivsels- og sygefraværsindsats er det besluttet at omprioritere midler fra fagområderne til HR og Arbejdsmiljø. Indsatsen skal understøtte en målrettet reduktion i sygefravær og styrkelse af trivsel på arbejdspladserne.

Til finansiering af opgaven omplaceres 0,7 mio. kr. i 2026 og 0,5 mio. kr. i overslagsårene til HR og Arbejdsmiljø. Børn og Undervisningsudvalgets andel heraf udgør 0,229 mio. kr. i 2026 og 0,163 mio. kr. i overslagsårene.

Opfølgning på Budgetaftalen 2026

Til udvalgets orientering vedlægges alle udvalgs opfølgninger på Budgetaftale 2026 som bilag.