Det forventede merforbrug på det specialiserede børneområde er opjusteret fra 3,5 mio. kr. til 5,9 mio. kr. i 2026. Opjusteringen på 2,4 mio. kr. skyldes nye indkomne sager med betydelige anbringelsesudgifter og afledte følgeudgifter. Det oprindelige forventede merforbrug på 3,5 mio. kr. ved månedsopfølgningen for april vedrørte tilbagebetaling af refusioner for årene 2022-2025, samt fuld betaling for 2026 i udgifter til tidligere flygtningesager.

Administrationen har derfor udarbejdet en handleplan, der foreslår delvis finansiering via udisponerede midler på tværs af kommunens øvrige sektorer samt den resterende finansiering via et kassetræk.

Administrationen indstiller, at udvalget godkender, at der budgetomplaceres

1. 1,0 mio. kr. fra puljen til finansielt beredskab på BBVU.

2. 1,1 mio. kr. fra endnu ikke udmøntede midler i minimumsnormeringspuljen.

3. 1,0 mio. kr. fra forventet mindreforbrug på området for flygtningeboliger.

4. 2,8 mio. kr. finansieres fra kassetræk, da denne del vedrører tidligere år. 

Der forventes i 2026 et samlet merforbrug på 5,9 mio. kr. på sektor 6b, det specialiserede børneområde. Merforbruget er sammensat af følgende:

1. 3,5 mio. kr. i tilbagebetaling af flygtningerefusion (refusion Dragør Kommune modtager for udgifter til borgere med flygtningestatus) for perioden 2022-2025 (ca. 2,8 mio. kr.) samt bortfald af den forventede refusion for 2026 (ca. 0,7 mio. kr.). Da de 2,8 mio. kr. af merforbruget relaterer sig til forhold fra tidligere år indstilles de ikke imødegået gennem budgetmæssige tiltag i 2026.
2. 2,0 mio. kr. er merforbrug på det specialiserede anbringelsesområde.
3. 0,4 mio. kr. er merforbrug til eksterne udrednings- og undersøgelsesopgaver.

I henhold til den 4-trinsmodel, som kommunalbestyrelsen vedtog den 2. februar 2023 (dagsordenspunkt 4), skal et forventet merforbrug håndteres på det lavest mulige niveau af følgende: 1) Profitcenter (fx en institution). 2) Sektor – dvs. på tværs af en række profitcentre inden for den pågældende sektor. 3) Udvalg – dvs. på tværs af en række sektorer inden for det pågældende udvalg. 4) På tværs af sektorer.

Hvad angår trin 1 og 2 skal handleplaner forelægges politisk, såfremt de medfører serviceforringelser. Handleplaner på trin 3 og 4 skal altid forelægges politisk.

Trin 1 og 2: Inden for profitcenteret har det ikke være muligt at finde besparelser, da området i forvejen har en igangværende handleplan fra 2025 på 2,7 mio. kr., vedtaget i Kommunalbestyrelsen den 18. december 2025 pkt. 21. 

Trin 3: Det foreslås derfor, at der omplaceres 1,0 mio. kr. fra puljen til finansielt beredskab på Børn-, Borger- og Velfærdsudvalget. Derudover foreslås det, at der omplaceres 1,1 mio. kr. fra de tilbageværende endnu ikke udmøntede minimumnormeringspuljemidler. Det skal her bemærkes, at den nye lovgivning om nedsættelse af forældretakster, som midlerne også er afsat til, først er gældende fra 1. januar 2027. Inden for udvalget kan der slutteligt anvises 1,0 mio. kr. i ubrugte midler til flygtningeboliger, på sektor 6a.

Trin 4: Det har ikke været muligt, at finde besparelser på øvrige udvalgs områder.

Det indstilles derfor, at den resterende del på 2,8 mio. kr., der vedrører tidligere år, dækkes af kassetræk.

Ingen bemærkninger.

Tabel 1. Oversigt over budgetomplaceringer jf. trin 3 og 4.

Ingen bemærkninger.

Beslutningen understøtter Dragør Kommunes økonomiske politik og målsætning om budgetoverholdelse på alle sektorer, jf. beslutning på møde i Kommunalbestyrelsen den 2. februar 2023 (pkt.4).