Sagsprocedure

Økonomi- og Erhvervsudvalget og Byrådet.

Resume

Den 1. juni 2026 er der indgået aftale om en ny regering. Det er på den baggrund administrationens vurdering, at der må forventes at blive indgået en aftale om kommunens økonomi mellem regeringen og KL i juni måned. Dermed er det muligt at fastholde tids- og procesplanen for budgetprocessen i 2026.

Byrådet skal tage stilling til i hvilken form direktionens budgetforslag overleveres til behandling i byrådet.

Indstilling

Administrationen indstiller,

1. at status på proces for budget 2027-30 tages til efterretning,
2. at det godkendes, at direktionens budgetforslag indeholder et budget i balance med de nødvendige mer-/mindreudgifter

   eller

3. at det godkendes, at direktionens budgetforslag gør status på den økonomiske balance og anviser handlemuligheder for at tilvejebringe et budget i balance.

Sagsbeskrivelse

Den 1. juni 2026 er der indgået aftale om en ny regering med støtte fra et flertal af folketingets partier. Det er på den baggrund administrationens vurdering, at der må forventes at blive indgået en aftale om kommunens økonomi mellem regeringen og KL i juni måned. Dermed er det muligt at fastholde tids- og procesplanen for budgetprocessen i 2026, som er godkendt på byrådets møde den 28. januar 2026 (pkt. 15).

Administrationen forventer at kunne orientere Byrådet om indholdet af en økonomiaftale mellem regeringen og KL på det planlagte temamøde den 22. juni 2026. Direktionens budgetforslag offentliggøres og sendes i høring på temamøde for Byrådet den. 19. august.

Der er indledende politiske drøftelser om Budget 2027-30 i perioden fra den 24. til den 28. august forud for 1. behandlingen i Byrådet den 7. september. Herefter afsættes 17. september til videre drøftelser pba. høringssvar og tilsvarende reserveres den 18. september. 

Budget 2027-30 vedtages endeligt ved 2. behandling den 5. oktober.

Administrationen fremlægger Budgetanalysernes resultater og status i august måned.

Direktionen budgetforslag

Det har tidligere været praksis, at direktionens budgetforslag, som fremlægges til politisk behandling, er i økonomisk balance og overholder den økonomiske politik. Det indebærer, at direktionens budgetforslag indeholder de nødvendige mer-/mindreudgifter, som direktionen anbefaler at håndtere i forbindelse med budgetvedtagelsen. Dermed har direktionens budgetforslag indeholdt forslag til løsning af de udfordringer, der har ligget i budgetoplægget.

Der skal tages stilling til, om denne praksis skal fortsætte med direktionens budgetforslag for 2027-30.

Alternativt indstiller administrationen til, at direktionens budgetforslag alene gør status på den økonomiske balance og anviser handlemuligheder for at tilvejebringe et budget i balance. Det vil betyde, at direktionens budgetforslag ikke indeholdt forslag til løsning af de udfordringer, der har ligget i budgetoplægget, men at der alene gøres status på den økonomiske balance, og som supplement hertil anvises handlemuligheder for at tilvejebringe et budget i balance.

Direktionens budgetforslag vil ikke indeholde ændringer i skatteprocenten.

Lovgrundlag

Styrelsesloven.

Økonomiske konsekvenser 

Sagen har ingen direkte økonomiske konsekvenser.

Høring

Der er ikke høringspligt i denne sag.

Tidsplan

Tidsplanen for budget 2027-30 følger beslutning fra byrådets møde den 28. januar 2026 (pkt. 15).