Økonomi- og Erhvervsudvalgets budgetforslag for budget 2027-2030 omfatter: 

1. Det teknisk fremskrevne budget for 2027-2030 inkl. tekniske driftskorrektioner.
2. Forslag til driftsønsker til budget 2027-2030.
3. Anlægsforslag til budget 2027-2030.
4. Orientering om råderumsforslag til budget 2027-2030.
5. Budgetområdebeskrivelser.

Udvalget har følgende budgetområder: 

• Budgetområde 820 IT og Digitalisering
• Budgetområde 823 Erhverv og Uddannelse
• Budgetområde 824 Puljer
• Budgetområde 825 Økonomi og Ejendomme
• Budgetområde 827 Beredskabet
• Budgetområde 828 Politik og Organisation

Der er knyttet flere bilag til sagen. En del af materialet vil indgå i det samlede budgetmateriale som Byrådet vil modtage i budgetmapperne midt juli.

1. Det teknisk fremskrevne budget for 2027-2030 inkl. tekniske driftskorrektioner

Det teknisk fremskrevne budget for Økonomi- og Erhvervsudvalget udgør i 2027-2030 henholdsvis 614,6 mio. kr., 618,2 mio. kr., 642,1 mio. kr. og 644,1 mio. kr., jf. tabel 1 nedenfor.

Tabel 1. Budgetforslag 2027-2030 inkl. tekniske driftskorrektioner fordelt på budgetområder

Samlet set er der på Økonomi- og Erhvervsudvalgets områder udarbejdet driftskorrektioner i 2028-2029, der nedjusterer budgettet med hhv. 4,9 mio. kr. og 2,8 mio. kr. I 2029-2030 opjusteres budgettet med hhv. 0,9 mio. kr. og 2,9 mio. kr. Tillægsbevillinger og omplaceringer fra månedsopfølgningen fra april er medtaget, selvom de først behandles af Byrådet den 22. juni 2026.

De væsentligste ændringer er nævnt nedenfor.

Budgetområde 820 IT og digitalisering:

• Byrådet besluttede ved vedtagelsen af budget 2026-2029, at finansiere en AI medarbejder samt udgifter til AI løsningen Roboref fra investeringspuljen på budgetområde 824 Puljer. Budgettet opjusteres derfor med hhv. 0,7 mio. kr. og 0,3 mio. kr. i 2027-2030.

• Som følge af indførelse af nyt valgsystem opjusteres budgettet med 0,3 mio. kr. i 2027-2030.

Budgetområde 823 Erhverv og uddannelse:

• Efter rulning af budgettet fra 2029 til 2030 er budgettet til VM i landevejscykling i 2029 på 2,5 mio. kr. ligeledes kommet ind i 2030. Da bevillingen kun er givet til 2029 nedjusteres budgettet i 2030 med 2,5 mio. kr. 

• Budget til Ironman på budgetområde 411 Idræt og Fritid er finansieret at puljen til større events på budgetområde 823. Efter rulning af budgettet fra 2029 til 2030 er budgettet på 1,1 mio. kr. ligeledes kommet ind i 2030. Budgettet flyttes derfor tilbage til puljen til større events og budgettet opjusteres derfor med 1,1 mio. kr. i 2030.

Budgetområde 824 Puljer:

• På baggrund af den seneste befolkningsprognose er demografipuljen til dagtilbud og skoler opjusteret i 2027-2030 med hhv. 2,7 mio. kr., 5,3 mio. kr., 8,2 mio. kr. og 15,2 mio. kr.

• Budgettet til tjenestemandspensioner nedjusteres med 2,1 mio. kr. i 2027-2030 således at budgettet svarer til de faktiske udgifter.

• Budgettet til servicedriftspuljen er opjusteret med 1,2 mio. kr. i 2029 og 2030 så puljen svarer til 1 pct. af kommunens samlede servicedriftsudgifter.

• Byrådet besluttede ved vedtagelsen af budget 2026-2029, at finansiere en AI medarbejder samt udgifter til AI løsningen Roboref fra investeringspuljen på budgetområde 824 Puljer. Budgettet nedjusteres derfor med hhv. 0,7 mio. kr.  og 0,3 mio. kr. i 2027-2030.

Budgetområde 825 Økonomi og Ejendomme:

• Budgettet nedjusteres med 6,6 mio. kr. i 2027-2030 som følge af marts måneds pris- og lønfremskrivning fra KL.

• Budgettet nedjusteres med 2,3 mio. kr. i 2027-2030, idet lønbudgettet til 4 medarbejdere flyttes til budgetområde 722 Beskæftigelse og anden social service, hvor arbejdsopgaverne fremover skal varetages.

Budgetområde 827 Beredskabet:

• I forbindelse med vedtagelsen af budget 2026-2029 blev der vedtaget to budgetønsker til hhv. vedligeholdelsesefterslæb brandskolen og ekstra udstyr og uddannelse. Bevillingen blev givet for en 4-årig periode. Efter rulning af budgettet fra 2029 til 2030 nedjusteres budgettet derfor med hhv. 0,6 og 0,6 mio. kr. i 2030.

Budgetområde 828 Politik og Organisation:

• Udgifter til afholdelse af valg budgetlægges ud fra seneste viden om, hvornår fremtidige valg afholdes, jf. Byrådsbeslutning den 28.8.2023. Det blev yderligere besluttet, at der skulle afsættes 2,6 mio. kr. (2027-PL) pr. valg. Beløbet pr. valg er fra 2026 dog reduceret til 2,3 mio. kr., idet budgettet til valgsystem er overgået til IT og Digitalisering. Som konsekvens heraf nedjusteres budgettet med 2,3 mio. kr. i 2030, da der i dette år er budgetteret med to valg, og at der kun forventes afholdelse af et enkelt valg (folketingsvalg).

• Budgettet opjusteres med 0,5 mio. kr. i 2027 idet der fortsat er udgifter til tinglysningsudgift knyttet til tidligere tildelte lån til betaling af ejendomsskat til pensionister.

• Der blev i budget 2024-2027 vedtaget en besparelse på 0,4 mio. kr. på Byrådets område gældende fra budget 2026. Udgangspunktet for besparelsen var, at man reducerede antallet af stående udvalg fra 7 til 6. Imidlertid indebar konstitueringen af nyt Byråd for perioden 2026 til 2029, at der alligevel skulle være 7 fagudvalg. Ændringen betyder, at besparelsen ikke kan udmøntes. Budgettet opjusteres derfor med 0,4 mio. kr. i 2027 og frem.

Konsekvenserne af økonomiaftalen mellem regeringen og KL, den endelige pris- og lønfremskrivning af budgetterne samt lov- og cirkulæreprogrammet vil blive indarbejdet i det samlede budgetforslag når det kendes, dog tidligst i starten af juli. 

For oversigt og uddybning af driftskorrektioner se bilag 1 og 2. 

2. Forslag til driftsønsker

Med budgetprocessen for budget 2027-2030 blev det det besluttet, at forslag til driftsønsker kun udarbejdes, hvis der ønskes en ændring i serviceniveau, og at fagudvalgene som udgangspunkt selv skal stå for finansieringen af driftsønsker inden for fagudvalgets budgetområde.

Der er udarbejdet forslag til driftsønsker til budget 2027 på 2,7 mio. kr. og til budget 2028-2030 på 2,6 mio. kr. på udvalgets budgetområder, jf. tabel 2 nedenfor.

Tabel 2. Forslag til driftsønsker

Beskrivelser af forslagene til driftsønsker fremgår af bilag 3.

3. Anlægsforslag til budget 2027-2030

Jf. den økonomiske politik er der indarbejdet en anlægstrappe i anlægsplanen. Trappen betyder, at der af den forventede anlægsramme friholdes 10 pct. i 2028, 15 pct. i 2029 og 25 pct. i 2030.

Der foreligger 7 forslag til nye anlægsprojekter under udvalgets budgetområder. Den samlede anlægssum for disse fremgår af tabel 3. Forslagene er beskrevet i bilag 4.

I nedenstående tabel fremgår de samlede udgifter til anlægsforslagene for udvalgets budgetområder

Tabel 3. Anlægsforslag opgjort på budgetområder

4. Orientering om arbejdet med råderumskatalog til budget 2027-2030

Ifølge den økonomiske politik skal der årligt udarbejdes råderumsforslag svarende til 1,5 pct. af servicedriftsbudgettet. På mødet orienteres udvalget for arbejdet med råderum på udvalgets områder.

5. Budgetområdebeskrivelser

I bilag 5-10 er vedlagt udvalgets budgetområdebeskrivelser. Budgetområdebeskrivelserne beskriver de enkelte budgetområder, og på et overordnet niveau de forskellige opgaver, der varetages inden for de respektive budgetområder. I budgetområdebeskrivelserne er tillægsbevillinger og omplaceringer fra månedsopfølgningen fra april medtaget, selvom de først behandles af Byrådet den 22. juni 2026.