Effektiviserings- og omprioriteringsstrategien fastlægger rammerne for, hvordan Odense Kommune arbejder med at anvende de økonomiske ressourcer bedst muligt inden for de vedtagne budgetter. Arbejdet med effektiviseringer og omprioriteringer er placeret hos de enkelte udvalg og forvaltninger. Udvalgene har frihed til at tilrettelægge arbejdet inden for egne områder, men har samtidig ansvaret for, at der løbende arbejdes med at realisere det fastsatte krav.

I Budget 2026 er der fastlagt et årligt effektiviserings- og omprioriteringskrav på 0,75% frem til 2030. Af dette krav udgør 0,5% et fælles kommunalt råderum, som byrådet kan prioritere til politiske initiativer. Byrådet besluttede med Budget 2026, at det fælles råderum særligt skal understøtte håndteringen af de økonomiske udfordringer på det specialiserede socialområde.

De resterende 0,25% forbliver i udvalgene og kan prioriteres til formål inden for udvalgets område.

Effektiviserings- og omprioriteringsforslag

Forvaltningens forslag til at indfri effektiviseringskravet på 6,8 mio. kr. tager afsæt i forvaltningens organisatoriske og økonomiske situation i 2027 og den igangværende implementering af beskæftigelsesreformen. I 2027 skal udvalget samlet realisere besparelser for 63,8 mio. kr. som følge af reformen. Forvaltningen har allerede gennemført initiativer for at håndtere budgetreduktionerne, herunder ansættelsesstop og afskedigelse af medarbejdere. I den forbindelse har forvaltningen foretaget ca. 68 stillingsnedlæggelser, hvoraf 15 medarbejdere er blevet afskediget.

Beskæftigelsesreformen er omfattende, løber over flere år og medfører væsentlige ændringer i opgaveløsning, lovgivning og arbejdsgange. Pr. 1. januar 2027 reduceres antallet af målgrupper fra 13 til 5. Derudover afskaffes jobafklaringsforløb, og nye sanktionsregler træder i kraft. Reformen stiller dermed betydelige krav til forvaltningens tilpasning i 2027.

Forvaltningen har et løbende fokus på at tilpasse organisation og økonomi til en ændret opgaveportefølje. Det indebærer, at ressourcerne målrettes de områder, hvor behovet er størst, og at der løbende foretages vurderinger af områder, hvor udgifter forventes at falde som følge af strukturelle ændringer, regelforenkling og afslutning af tidligere ordninger. På den baggrund foreslår forvaltningen, at effektiviseringskravet for 2027 indfris gennem områder, hvor der forventes varige fald i udgifterne fra 2027 og frem, og hvor tilpasningen kan ske uden at forringe serviceniveauet på beskæftigelsesområdet, som i forvejen står over for betydelige forandringer.

Forvaltningens forslag til hvordan udvalget indfrier effektiviseringskravet til Budget 2027 fremgår af nedenstående tabel. Efter tabellen uddybes de foreslåede effektiviseringer.

Faldende udgifter til Udbetaling Danmark

Beskæftigelses- og Socialforvaltningen kan fra 2027 indarbejde et varigt fald i udgifterne til udbetaling Danmark på 3,0 mio. kr. årligt. Faldet i udgifter er som følge af effektiviseringer og besparelser i Udbetaling Danmark, som samlet reducerer kommunernes administrationsbidrag med 80 mio. kr. Derudover har kommunerne de seneste år reduceret deres betaling med 3% som følge af, at der blev indarbejdet et krav om besparelse i administrationsbidraget til Udbetaling Danmark. Yderligere er Udbetaling Danmark ved at afslutte tilbagebetaling af tidligere lån, hvilket også reducerer kommunernes udgifter. Samlet set betyder disse forhold, at udgifterne til Udbetaling Danmark reduceres fra 2027 og frem.

Reducerede udgifter til IT-systemer

Forvaltningen vurderer, at udvalget kan reducere budgettet til IT-systemer med 2 mio. kr. fra 2027 og frem. Baggrunden er, at forvaltningen forventer, at udgifterne til en række IT-systemer bliver mindre end forventet. Det skyldes øget konkurrence blandt IT-leverandørerne på området. Reduktionen medfører ikke, at kvaliteten af de pågældende IT-systemer bliver påvirket, ligesom det ikke medfører IT-understøttelse af færre områder.

Færre udgifter til borgere på den gamle fleksjobordning

Der er fortsat løbende fald i udgifterne til borgere, der blev ansat i fleksjob i Odense Kommune før 1. januar 2013. Lønnen til disse borgere udbetales fra en central pulje, der er placeret under Beskæftigelses- og Socialudvalget. Når en borger forlader ordningen, fx ved jobskifte eller overgang til ny fleksjobordning eller pension, ophører udbetalingen fra den centrale pulje. Ordningen er lukket, og der kommer ikke nye borgere ind. Det betyder, at antallet af borgere løbende falder, og at udgifterne falder i takt hermed. Der er derfor et stabilt potentiale for budgetreduktioner de kommende år. Potentialet forventes at være på 1,8 mio. kr. fra 2027 og frem.

Mulighed for øvrige politiske prioriteringer

Hvis udvalget ønsker at anvende muligheden for frivillig intern omprioritering på op til 3,0 mio. kr., kan udvalget beslutte at arbejde videre med prioriteringer inden for udvalgets samlede ramme. Forvaltningen anbefaler i givet fald at friholde beskæftigelsesområdet, og at udvalget i stedet foretager eventuelle omprioriteringer inden for socialområdet.

Omprioriteringen kan bl.a. ske ved at gennemgå tidligere igangsatte initiativer, herunder initiativer som udspringer af effektiviseringsstrategiens omprioriteringsmulighed, med henblik på at afslutte eller stoppe disse helt eller delvist. Herudover kan udvalget omprioritere midler fra tidligere politiske initiativer på socialområdet, reducere i støtten til frivilligt socialt arbejde (§18-midler) eller stille effektiviseringskrav i samarbejdet med NGO’er.

Høringssvar

Materialet fra udvalgets drøftelse af effektiviserings- og omprioriteringsstrategien (Beskæftigelses- og Socialudvalget den 2. juni 2026) har været i høring ved Udsatte- og Handicaprådet. De indkomne høringssvar er vedhæftet som bilag.