Ærø

Budgetopfølgning efterår 2025 - Kultur- og Socialudvalget

S2025-3909 -

Prompt resultater

Relevans v1

Relevans

Opsummering v1

Spørgsmål

Skal kommunalbestyrelsen godkende budgetopfølgningen efterår 2025 for Kultur- og Socialudvalget?

Opsummering

Budgetopfølgning efterår 2025 for Kultur- og Socialudvalget i Ærø Kommune viser behov for en tillægsbevilling på -668 t.kr., fordelt på drift, anlæg og finansielle poster. Der er både merudgifter og mindreudgifter inden for forskellige områder, herunder ældre og sundhed, børn og unge, og sociale formål. Der er også omplaceringer og en opgørelse over opfølgning på mål, hvor nogle mål ikke er opfyldt.

Fordele

Øget finansiel transparens
Mulighed for at tilpasse budgettet
Bedre styring af kommunens økonomi

Ulemper

Behov for tillægsbevilling
Uopfyldte mål
Kompleksitet i budgetopfølgning

Emneord

Økonomi
Social
Børn

Bilag

First-agenda Sagsfremstilling

Indledning:

Løn- og Økonomi fremsender budgetopfølgning pr. 31/8-2025 samt opfølgning på mål, på området omkring Kultur- og Socialudvalget.

I det følgende benævnes merudgifter uden fortegn, og merindtægter benævnes med minus.

Jvf. principper for økonomistyring bilag 3 Retningslinjer for tillægsbevilling, fremgår det, at der som udgangspunkt ikke gives tillægsbevilling til bevillinger med overførselsadgang.

Ved godkendelse af alle korrektioner (omplaceringer og ansøgninger om tillægsbevilling for alle tre udvalg), vil der blive brug for en tillægsbevilling på -668 t.kr. som tilføres kassen, fordelt som:

	Drift	Anlæg	Finansielle	Omplaceringer	I alt	Overførsel budgetopfølgning fra 2025 genbevilges i 2026 (konsekvens for likviditeten i 2026)
TMHU	0	-6.689		13	-6.676	5.428
KSU	3.903	-608		487	3.782
ØEU	2.939	-26	-187	-500	2.226	3.866
I ALT	6.842	-7.323	-187	0	-668	9.294

+ = Tages op af kassen/- = lægges i kassen

Forventet over- underskud på rammer med overførselsadgang fremgår af det vedhæftede bilag.

Sagsfremstilling:

Der er behov for en korrektion af budgettet under KSU på 3.782 t.kr. der dækkes kassebeholdningen, for områder under KSU.

Af tillægsbevillingen vedrører de 3.903 t.kr. drift. Af tillægsbevillingen vedrører de -608 t.kr. anlæg.

Der er omplaceringer på 487 t.kr.

Af nedenstående fremgår de væsentligste ændringer.

Rammer med overførselsadgang

Ældre Sundhed søger om 1.732 t.kr.
- Merudgift fagforeningssager 2.202 t.kr.
- Tilbageførsel bevilling til koordinator internt vikarkorps -480 t.kr.
- Midler til Nikotinafvænning, midlerne er tildelt Ærø Kommune via midtvejsregulering 2025 og er en del af Kræftplan V. Der søges om 10 t.kr.

Rammer uden overførsel incl. Udvalgets Driftsramme

Foranstaltninger udsatte børn og unge - der søges om 677 tkr.
- Øgede udgifter til foranstaltninger med fast kontaktperson mm
Foranstaltninger udsatte voksen søger om 2.928 t.kr.
- Merudgifter til borgere i længere- og korterevarende botilbud mm.
Foranstaltninger arbejdsmarkedsområdet tilbagefører 147 t.kr. til kassen
- Mindreforbrug på de to puljer tilbudsviften og uddannelsespuljen
KSU Driftsramme - samlet mindreudgift 914 t.kr.
- Løn og Økonomi - Der forventes merudgift på huslejetab på 100 t.kr.
- Velfærdsdirektør - Afsat budget husholdningsskoler og ungdomshøjskoler 86 t.kr. mindreudgift 86 t.kr.
- Ældre og Sundhed - Merudgift § 83 148 t.kr.
- Ældre og Sundhed - Merudgift lejetab 110 t.kr.
- Ældre og Sundhed - Mindreudgift midlertidige pladser -79 t.kr.
- Ældre og Sundhed - Merindtægter mellemkommunale borgere -510 t.kr.
- Ældre og Sundhed - Mindreudgifter boligindretning -53 t.kr.
- Ældre og Sundhed - Mindreudgifter SOSU elever -421 t.kr.
- Ældre og Sundhed - Merudgifter PA elever 70 t.kr.
- Børn og Unge - Justering af forældrebetaling på daginstitutioner - 193 t.kr.

Kalkulatoriske rammer

Pædagogstuderende
- Merudgift 48 t.kr. idet der har været to elever i 2025
Friskole
- Mindreudgift 111 t.kr.
Tilskud til Efter- og ungdomsskoler
- Merudgift 453 t.kr. - der har været flere elever på efterskole end forventet
Tandpleje
- Børnetandpleje mindreudgift 136 t.kr.
Sundhedsfremme og forebyggelse
- Forventet merudgift til fysioterapi samt til ridefysioterapi i alt 520 t.kr.
Andre sundhedsudgifter
- Sekretariat og borgerservice - Merudgifter til begravelseshjælp 53 t.kr.
- Job og voksen merudgift 70 t.kr. - Merudgifter til bo afklaringer under begravelsesudgifter
Alkohol og stofmisbrug - entreprenør
- Mindreudgift jvf kontrakt -114 t.kr.
Tilbud til udlændinge
- Mindreudgift udlændinge -596 t.kr. skyldes ny kontanthjælpsreform
Førtidspension personlige tillæg
- Sekretariat og Borgerservice - Tilpasning til forventede udgifter -185 t.kr
- Job og Voksen - merudgift 97 t.kr - Marginalt øget tilgang til området ift. forventet
Kontante ydelser
- Mindreudgift -644 t.kr. bla. færre udgifter til STU, mindreudgift A-dagpenge mm
Revalidering
- Der forventes en mindreudgift -282 t.kr
Øvrige forsørgelsesydelser
- Der forventes en merudgift til personlig assistance af handicappede 185 t.kr.
Sociale formål - Børn og unge
- Merudgift tabt arbejdsfortjeneste 269 t.kr.

Der henvises til de uddybende bemærkninger som fremgår af vedlagte bilag.

Anlæg

Resterende bevilling til ventilation på Marstal skole tilføres kassen -608 t.kr. - afventer renoveringsplan for Marstal Skole.

Omplaceringer

Der omplaceres 5 t.kr fra handicap og psykiatri til Marstal skole vedr. Hovrohytten.
Der flyttes 13 t.kr. fra Mopælappen til Park og Vej (TMHU).ved pasning af ude arealerne.
Der flyttes 500 t.kr. fra risikopuljen (ØEU) til merudgifter Arrebohallen der ikke er blev solgt som forventet.

Opgørelse over opfølgning på Mål:

Der fremsendes opgørelse over opfølgning på mål.

Opgørelsen er delt op i farver:

Rød: Ikke igangsat, eller venter.
Gul: Dem er der styr på.
Grøn: Opfyldt.

4 mål er markeret med rødt.

Salg Arrebohallen (omfatter tre mål)
- Der er ikke lykkedes at få solgt hallen
Koordinator til internt vikarkorps
- Der er ikke grundlag for et internt vikarkorps

4 mål er markeret med gult.

5 mål er markeret med grøn.

Økonomi:

Se sagsfremstilling.

Sagen afgøres af:

Kommunalbestyrelsen.

Indstilling:

Løn- og Økonomi indstiller, at materialet godkendes, på baggrund af direktionens bemærkninger.

Aktuel beslutning på Direktionen 03-11-2025

Løn og Økonomi, v/ Jørn Mattrup Lundsgaard, Birgitte Larsen, Louise Clausen og Kasper Bruun Breinbjerg deltog i punktets behandling.

Direktionen anbefaler, at budgetopfølgning og opfølgning på mål godkendes.

Er du enig eller uenig?

22 items

Lydfiler null
Ressourcer null
Felter 1 items
1. 6 items
 - Navn ""
 - Html "<div><div id='sagsfremstillingContainer'> <h3>Indledning:</h3> <html> <head> <title></title> </head> <body> Løn- og Økonomi fremsender budgetopfølgning pr. 31/8-2025 samt opfølgning på mål, på området omkring Kultur- og Socialudvalget. I det følgende benævnes merudgifter uden fortegn, og merindtægter benævnes med minus. Jvf. principper for økonomistyring bilag 3 Retningslinjer for tillægsbevilling, fremgår det, at der som udgangspunkt ikke gives tillægsbevilling til bevillinger med overførselsadgang. Ved godkendelse af alle korrektioner (omplaceringer og ansøgninger om tillægsbevilling for alle tre udvalg), vil der blive brug for en tillægsbevilling på -668 t.kr. som tilføres kassen, fordelt som: <table border="1" cellpadding="1" cellspacing="1"> <tbody> <tr> <td> </td> <td> Drift </td> <td> Anlæg </td> <td> Finansielle </td> <td> Omplaceringer </td> <td> I alt </td> <td> Overførsel budgetopfølgning fra 2025 genbevilges i 2026 (konsekvens for likviditeten i 2026) </td> </tr> <tr> <td> TMHU </td> <td> 0 </td> <td> -6.689 </td> <td> </td> <td> 13 </td> <td> -6.676 </td> <td> 5.428 </td> </tr> <tr> <td> KSU </td> <td> 3.903 </td> <td> -608 </td> <td> </td> <td> 487 </td> <td> 3.782 </td> <td> </td> </tr> <tr> <td> ØEU </td> <td> 2.939 </td> <td> -26 </td> <td> -187 </td> <td> -500 </td> <td> 2.226 </td> <td> 3.866 </td> </tr> <tr> <td> I ALT </td> <td> 6.842 </td> <td> -7.323 </td> <td>-187</td> <td> 0 </td> <td>-668</td> <td> 9.294 </td> </tr> </tbody> </table> + = Tages op af kassen/- = lægges i kassen Forventet over- underskud på rammer med overførselsadgang fremgår af det vedhæftede bilag. </body> </html> <h3>Sagsfremstilling:</h3> <html> <head> <title></title> </head> <body> Der er behov for en korrektion af budgettet under KSU på 3.782 t.kr. der dækkes kassebeholdningen, for områder under KSU. Af tillægsbevillingen vedrører de 3.903 t.kr. drift. Af tillægsbevillingen vedrører de -608 t.kr. anlæg. Der er omplaceringer på 487 t.kr. Af nedenstående fremgår de væsentligste ændringer. Rammer med overførselsadgang <ul> <li> Ældre Sundhed søger om 1.732 t.kr. <ul> <li>Merudgift fagforeningssager 2.202 t.kr.</li> <li>Tilbageførsel bevilling til koordinator internt vikarkorps -480 t.kr.</li> <li>Midler til Nikotinafvænning, midlerne er tildelt Ærø Kommune via midtvejsregulering 2025 og er en del af Kræftplan V. Der søges om 10 t.kr. </li> </ul> </li> </ul> Rammer uden overførsel incl. Udvalgets Driftsramme <ul> <li>Foranstaltninger udsatte børn og unge - der søges om 677 tkr. <ul> <li>Øgede udgifter til foranstaltninger med fast kontaktperson mm</li> </ul> </li> <li>Foranstaltninger udsatte voksen søger om 2.928 t.kr. <ul> <li>Merudgifter til borgere i længere- og korterevarende botilbud mm.</li> </ul> </li> <li>Foranstaltninger arbejdsmarkedsområdet tilbagefører 147 t.kr. til kassen <ul> <li>Mindreforbrug på de to puljer tilbudsviften og uddannelsespuljen</li> </ul> </li> <li>KSU Driftsramme - samlet mindreudgift 914 t.kr. <ul> <li>Løn og Økonomi - Der forventes merudgift på huslejetab på 100 t.kr.</li> <li>Velfærdsdirektør - Afsat budget husholdningsskoler og ungdomshøjskoler 86 t.kr. mindreudgift 86 t.kr. </li> <li>Ældre og Sundhed - Merudgift § 83 148 t.kr. </li> <li>Ældre og Sundhed - Merudgift lejetab 110 t.kr.</li> <li>Ældre og Sundhed - Mindreudgift midlertidige pladser -79 t.kr. </li> <li>Ældre og Sundhed - Merindtægter mellemkommunale borgere -510 t.kr.</li> <li>Ældre og Sundhed - Mindreudgifter boligindretning -53 t.kr.</li> <li>Ældre og Sundhed - Mindreudgifter SOSU elever -421 t.kr.</li> <li>Ældre og Sundhed - Merudgifter PA elever 70 t.kr.</li> <li>Børn og Unge - Justering af forældrebetaling på daginstitutioner - 193 t.kr.</li> </ul> </li> </ul> Kalkulatoriske rammer <ul> <li>Pædagogstuderende <ul> <li>Merudgift 48 t.kr. idet der har været to elever i 2025</li> </ul> </li> <li>Friskole</li> <li> <ul> <li>Mindreudgift 111 t.kr.</li> </ul> </li> <li>Tilskud til Efter- og ungdomsskoler <ul> <li>Merudgift 453 t.kr. - der har været flere elever på efterskole end forventet</li> </ul> </li> <li>Tandpleje <ul> <li>Børnetandpleje mindreudgift 136 t.kr.</li> </ul> </li> <li>Sundhedsfremme og forebyggelse <ul> <li>Forventet merudgift til fysioterapi samt til ridefysioterapi i alt 520 t.kr.</li> </ul> </li> <li>Andre sundhedsudgifter <ul> <li>Sekretariat og borgerservice - Merudgifter til begravelseshjælp 53 t.kr.</li> <li>Job og voksen merudgift 70 t.kr. - Merudgifter til bo afklaringer under begravelsesudgifter</li> </ul> </li> <li>Alkohol og stofmisbrug - entreprenør <ul> <li>Mindreudgift jvf kontrakt -114 t.kr.</li> </ul> </li> <li>Tilbud til udlændinge <ul> <li>Mindreudgift udlændinge -596 t.kr. skyldes ny kontanthjælpsreform</li> </ul> </li> <li>Førtidspension personlige tillæg <ul> <li>Sekretariat og Borgerservice - Tilpasning til forventede udgifter -185 t.kr</li> <li>Job og Voksen - merudgift 97 t.kr - Marginalt øget tilgang til området ift. forventet</li> </ul> </li> <li>Kontante ydelser <ul> <li>Mindreudgift -644 t.kr. bla. færre udgifter til STU, mindreudgift A-dagpenge mm</li> </ul> </li> <li>Revalidering <ul> <li>Der forventes en mindreudgift -282 t.kr </li> </ul> </li> <li>Øvrige forsørgelsesydelser <ul> <li>Der forventes en merudgift til personlig assistance af handicappede 185 t.kr.</li> </ul> </li> <li>Sociale formål - Børn og unge <ul> <li>Merudgift tabt arbejdsfortjeneste 269 t.kr.</li> </ul> </li> </ul> Der henvises til de uddybende bemærkninger som fremgår af vedlagte bilag. Anlæg <ul> <li>Resterende bevilling til ventilation på Marstal skole tilføres kassen -608 t.kr. - afventer renoveringsplan for Marstal Skole.</li> </ul> Omplaceringer <ul> <li>Der omplaceres 5 t.kr fra handicap og psykiatri til Marstal skole vedr. Hovrohytten.</li> <li>Der flyttes 13 t.kr. fra Mopælappen til Park og Vej (TMHU).ved pasning af ude arealerne.</li> <li>Der flyttes 500 t.kr. fra risikopuljen (ØEU) til merudgifter Arrebohallen der ikke er blev solgt som forventet.</li> </ul> Opgørelse over opfølgning på Mål: Der fremsendes opgørelse over opfølgning på mål. Opgørelsen er delt op i farver: <ul> <li>Rød: Ikke igangsat, eller venter.</li> <li>Gul: Dem er der styr på.</li> <li>Grøn: Opfyldt.</li> </ul> 4 mål er markeret med rødt. <ul> <li> Salg Arrebohallen (omfatter tre mål) <ul> <li>Der er ikke lykkedes at få solgt hallen</li> </ul> </li> <li>Koordinator til internt vikarkorps <ul> <li>Der er ikke grundlag for et internt vikarkorps</li> </ul> </li> </ul> 4 mål er markeret med gult. 5 mål er markeret med grøn. </body> </html> <h3>Økonomi:</h3> <html> <head> <title></title> </head> <body> Se sagsfremstilling. </body> </html> <h3>Sagen afgøres af:</h3> <html> <head> <title></title> </head> <body> Kommunalbestyrelsen. </body> </html> <h3>Indstilling:</h3> <html> <head> <title></title> </head> <body> Løn- og Økonomi indstiller, at materialet godkendes, på baggrund af direktionens bemærkninger. </body> </html> <h3>Aktuel beslutning på Direktionen 03-11-2025</h3> <html> <head> <title></title> </head> <body> Løn og Økonomi, v/ Jørn Mattrup Lundsgaard, Birgitte Larsen, Louise Clausen og Kasper Bruun Breinbjerg deltog i punktets behandling. Direktionen anbefaler, at budgetopfølgning og opfølgning på mål godkendes. </body> </html> </div></div>"
 - Tekst null
 - Id "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
 - Link "https://dagsordener.aeroekommune.dk/Vis/Pdf/bilag/38f99825-f49d-4330-9b10-69f4d2b99570"
 - DocumentId "38f99825-f49d-4330-9b10-69f4d2b99570"
Presentations null
ItemDecision null
SagsNummer "S2025-3909"
Navn "Budgetopfølgning efterår 2025 - Kultur- og Socialudvalget"
Punktnummer "3"
Bilag 2 items
1. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "BOF Efterår KSU - Forbrug"
  - Id "4e1060e3-2e2e-44c4-a671-5f872bad513a"
2. 4 items
  - HarPdfVersion "true"
  - Order 0
  - Navn "BOF Efterår KSU 2026 - Mål"
  - Id "e96154ff-33fc-403d-824d-d329e0c309f6"
Documents null
Id "a19968c8-697a-4967-ab58-a1992254e829"
IntegrationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
CorporationUid "00000000-0000-0000-0000-000000000000"
AgendaUid "182775ad-e120-43c3-b14f-6c55c0afe3f9"
Number "3"
Sorting 3
IsOpen false
CaseNumber "S2025-3909"
SourceId null
Caption "Budgetopfølgning efterår 2025 - Kultur- og Socialudvalget"
CasePresentationUid null
ExternalAgendaItemAttendees 0 items