Administrationen har gennemført budgetopfølgning 1 pr. 31. marts 2026. Budgetopfølgningen er lavet med udgangspunkt i erfaringerne fra de seneste tre måneder og er gennemført på alle driftsområder. 

Det forventede regnskab

I det korrigerede budget er der indregnet overførsler fra 2025 til 2026 på både drift og anlæg. Nedenfor er resultatopgørelsen vist. 

Der forventes indtægter på samlet 3.207,6 mio. kr. hvilket er 0,3 mio. kr. mere end det korrigerede budget. 

På driften forventes udgifter på samlet 3.115,5 mio. kr., dette er 35,8 mio. kr. mere end det korrigerede budget.

Efter renteudgifter på 1,1 mio. kr. forventes et overskud på den ordinære drift på 91,0 mio. kr., hvilket er 34,7 mio. kr. minde end det korrigerede budget. 

Anlægsforbruget forventes netto at være 95,2 mio. kr. inklusiv jordforsyning, dermed ses et mindreforbrug på 13,1 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. 

På det brugerfinansierede område forventes der ingen afvigelse.

Det samlede resultat inklusiv det brugerfinansierede område forventes dermed at blive et merforbrug 4,2 mio. kr., hvilket er en forringelse på 21,6 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.

Efter låneoptag, afdrag på gæld og finansforskydninger forventes en kassetræk på 44,0 mio. kr. Dermed forøges kassetrækket med 17,3 mio. kr. i forhold til korrigeret budget.

Budgetoverholdelse

Som det fremgår af kommunens økonomistyringsprincipper, har direktionen i samarbejde med de budgetansvarlige ledere ansvaret for budgetoverholdelse. Direktionen vil derfor have fokus på budgetoverholdelse, så der skabes mulighed for en hurtig prioritering, hvis budgettet overskrides. Den enkelte direktør har en 'initiativforpligtigelse', hvor der skal igangsættes initiativer til at sikre budgetoverholdelse, så snart en overskridelse lokaliseres. Desuden skal der altid orienteres om et forventet mer- eller mindreforbrug i det relevante fagudvalg hurtigst muligt.

Vurderer direktionen, at det ikke er muligt at sikre budgetoverholdelse, har det enkelte fagudvalg så til opgave at beslutte kompenserende besparelser inden for det enkelte politikområde. Alternativt kan det enkelte udvalg drøfte muligheden for at finansiere en afvigelse inden for udvalgets samlede budgetramme. En sådan løsning kræver dog efterfølgende behandling i Økonomiudvalget og i Kommunalbestyrelsen. Hvis udvalget ikke kan finde kompenserende besparelser har Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen til opgave at anvise tiltag hertil.

Kun i helt særlige tilfælde vil det være muligt at ansøge om tillægsbevillinger ved årets sidste budgetopfølgning.

Det samlede overblik samt alle fagudvalgs budgetopfølgninger er vedhæftet som bilag. 

Klima-, Teknik- og Miljøudvalget: 11. maj 2026

Børne- og Familieudvalget: 11. maj 2026

Sundheds- og Seniorudvalget: 12. maj 2026

Job- og Socialudvalget: 13. maj 2026

Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalget: 13. maj 2026

Økonomiudvalget: 20. maj 2026

Kommunalbestyrelsen: 28. maj 2026

'Principper for økonomistyring i Jammerbugt Kommune'

Der er vedlagt bilag, som beskriver resultatet af budgetopfølgningen på Økonomiudvalgets områder.

Der søges med budgetopfølgningen om en række omplaceringer mellem politikområder, der samlet er budgetneutrale.

Jammerbugt Kommunes serviceramme er fastlagt ved budgetgodkendelsen til 2.171,4 mio. kr., heri indgår en finansieret budgetpulje på 15,0 mio. kr. I det forventede regnskab forventes serviceudgifter på samlet 2.196,4 mio. kr. Dermed vil Jammerbugt kommunes forventede udgifter være 25,0 mio. kr. over servicerammen.  

Bruttoanlægsudgifterne er fastlagt ved budgetgodkendelsen til 109,0 mio. kr. Bruttoanlægsudgifterne i det forventede regnskab er estimeret til 113,3 mio. kr. (inklusiv jordforsyning). Dermed bliver forbruget på bruttoanlægsrammen 4,3 mio. kr. over den fastlagte bruttoanlægsramme.