På Børne- og Uddannelsesudvalgets område forventes ved denne månedsopfølgning et merforbrug på 16,8 mio. kr., jf. tabel 1. Det er en forbedring på 1,3 mio. kr. siden månedsopfølgningen for marts måned.

I det forventede forbrug indgår forventede udgifter vedr. ukrainske flygtninge på 1,5 mio. kr.

Når der korrigeres for de forventede udgifter til ukrainske flygtninge, udgør det samlede merforbrug på Børne- og Uddannelsesudvalgets område 15,3 mio. kr. 

Tabel 1. Oversigt over Børne- og Uddannelsesudvalgets forventede forbrug i 2026

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden. 

** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.  

*** Forbedring af forventet mer-/mindreforbrug angives med plus, og forøgelse angives med minus.  

1.1. Budgetområde 512 Forebyggelse

På Forebyggelse forventes et merforbrug på 0,9 mio. kr. i 2026. Det er en forværring på 0,3 mio. kr. siden sidste månedsopfølgning. Ændringen skyldes primært, at der har været købt Specialtandlægekonsulenter ind for at undgå yderlig forøgelse af ventetiden til behandling, indtil fastansatte specialtandlæger tiltræder.

1.2. Budgetområde 513 Skole- og fritidsområdet

På Skole- og fritidsområdet er det forventede merforbrug 16,8 mio. kr. for 2026, hvilket er en forbedring på 1,2 mio. kr. siden sidste måned. Heri indgår forventede udgifter vedr. ukrainske flygtninge på 1,5 mio. kr. Når der korrigeres for udgifter vedr. ukrainske flygtninge, er det forventede merforbrug på skole- og fritidsområdet 15,3 mio. kr. for 2026.

Merforbruget skyldes primært, at folkeskolerne forventer et merforbrug på 14,1 mio. kr. Folkeskolernes forventede resultat er forbedret med 0,8 mio. kr. siden sidste måned.

I folkeskolernes forventede merforbrug indgår en samlet overførsel fra 2025 på 7,9 mio.kr. Herudover er indregnet midler til skoler på handleplan på samlet 3,1 mio. kr.

Tabel 2. Budgetområde 513 – Skoler og Fritidsområdet

* Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden.

** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.

***Pulje til handleplan er indregnet i skolernes forventede budget. 

****Sprogstøttekorpset indeholder også udgifter til ukrainske flygtninge. Når disse modregnes forventes Sprogstøttekorpset at være i balance. 

Status på Handleplaner og Strukturel balance

Helsingør Skole forventes at ligge tæt på strukturel balance i 2026. Skolen har et uændret forventet resultat siden sidste måned. Skolens økonomi bliver i 2027 og frem udfordret af et budgettræk på ca. 2 mio. kr. årligt, som følge af den ny budgettildelingsmodel.

Hornbæk Skole har forbedret deres forventede resultat med 0,4 mio. kr. ved at foretage tilpasninger for det kommende skoleår. Disse ændringer vil i 2027 slå igennem med fuld effekt, og samtidigt forøger den nye budgettildelingsmodel skolens budget med 2,1 mio. kr. årligt for 2027 og frem. Skolens økonomi forventes derfor udelukkende at være udfordret af det merforbrug, som oparbejdes i 2026.

Tikøb Skole er fortsat udfordret, og har forværret deres forventede resultat med 0,1 mio. kr. siden sidste måned. Skolen er fortsat ved at afdække mulige tilpasninger.

De øvrige skoler forventes fortsat at være i strukturel balance i år.

1.3. Budgetområde 515 Dagtilbud 

På dagtilbudsområdet forventes et mindreforbrug på 4,8 mio. kr. ved udgangen af 2026, hvilket er en opjustering på 1,0 mio. kr. siden sidste måned. Det ændrede forbrug kan primært tilskrives vakante stillinger og rekrutteringsvanskeligheder på området.

Tabel 3. Budgetområde 515 – Dagtilbudsområdet

 * Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden.

** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus. 

Børnehuset Hellebæks merforbrug er uændret siden sidste måned og der forventes pt. et merforbrug på 0,7 mio. kr. Børnehuset Hellebæk fik overført et akkumuleret merforbrug på 0,8 mio. kr. fra 2025.

1.4. Budgetområde 516 Børne- og Ungerådgivningen

Børne- og Ungerådgivningen forventer et merforbrug på 0,3 mio. kr. i 2026. Det skyldes primært implementering af et nyt fagsystem JOSA.

1.5. Budgetområde 517 Udsatte Børn 

På Udsatte Børn forventes et merforbrug på 3,7 mio. kr. ved udgangen af 2026. Det er en forværring på 0,6 mio. kr. i forhold til sidste månedsopfølgning.

Merforbruget er fordelt med et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. på det rammestyrede område og et merforbrug på 4,5 mio. kr. på det ikke rammestyrede område.   

På Myndighedsområdet forventes mindreforbrug på 0,9 mio. kr. Det er en forværring på 0,1 mio. kr. i forhold til sidste månedsopfølgning. Ændringen skyldes 2 nye anbringelser, samtidig er to mellemkommunale anbringelsessager stoppet.

I Familierådgivningen forventes et merforbrug på 0,3 mio. Kr. Det er en forbedring på 0,3 mio. kr. i forhold til sidste månedsopfølgning. Forbedringen skyldes en prioritering af at have vakancer i perioder ved opsigelser med henblik på at sikre økonomisk balance.

På det ikke rammestyrede område forventes et merforbrug på 4,5 mio.kr. Merforbruget skyldes fortsat høje udgifter til Tabt Arbejdsfortjeneste (TA). Der ses på nuværende tidspunkt en opbremsning i stigningen i bevillingen til TA.

Tabel 4. Budgetområde 517 – Udsatte Børn

   * Forventet budget udgøres af det korrigerede budget samt forventede ekstrabevillinger (tillægsbevillinger og omplaceringer) og svarer til budgettet i NemØkonomi for opfølgningsmåneden.

** Forventet mer-/mindreforbrug svarer til forskellen mellem forventet regnskab og forventet budget. Merforbrug angives med minus og mindreforbrug med plus.

3. Anlæg

Tabel 5. Forventet regnskab 2025 for Børne- og Uddannelsesudvalgets - anlæg

I forhold til månedsopfølgning i februar, er der en ændring på 2 mio. kr.

4. Budgetomplaceringer og tillægsbevillinger

Ifølge principper for økonomistyring i Helsingør Kommune, skal omplaceringer mellem budgetområder, omplaceringer mellem det rammestyrede og det ikke rammestyrede område samt tillægsbevillinger, som ønskes finansieret af kommunens kassebeholdning, godkendes af Byrådet.

Ved denne månedsopfølgning anbefales en samlet nedjustering af budgettet på udvalgets område på 2,1 mio. kr. jf. tabel 6.

Tabel 6. Oversigt over anbefalede omplaceringer og tillægsbevillinger

Positiv regulering angives med positivt fortegn. Negativ regulering angives med negativt.

De anbefalede justeringer vedrører primært en opdatering af budgetterne på baggrund af den seneste befolkningsprognose. Opdateringen dækker forældrebetaling og tilskud på dagtilbuds- og fritidsområdet. Herudover opjusteres skoleområdet med en ekstra modtageklasse og international ungdomsklasse på baggrund af den nuværende elevsøgning.

Budgettet på det enkelte dagtilbud, frit valg, SFO og Klub (SFO2) reguleres årligt på baggrund af udviklingen i antallet af indmeldte børn. Den endelige regulering foretages på baggrund af børnetallet fra juli 2025 til juni 2026, og kendes derfor først i juni. Regulering indgår derved ikke i denne måneds anbefalede regulering i Børne- og Uddannelsesudvalget, men vil indgå i Økonomiudvalgets møde den 15. juni. På nuværende tidspunkt forventes en negativ regulering på dagtilbudsområdet på 6,1 mio. kr. og en positiv regulering på 0,7 mio.kr. på fritidsområdet. De forventede reguleringer indgår løbende i månedsopfølgningen for de enkelte tilbud og er således allerede indarbejdet i det forventede regnskab.