Hovedpointer fra 2. budgetopfølgning på Kultur-, Fritids- og Idrætsudvalgets område

• Det foreslås at tilføre kassen 1,8 mio. kr. i 2026 vedrørende midler, som var afsat til afledt drift af Skanderborg Vandvirke i 2025. 
• Projektet ”Spor 3 Fælleden idrætscenter” forventer en samlet overskridelse på 2,5 mio. kr. Det indstilles, at merforbruget finansieres af overskydende rådighedsbeløb på andre anlægsprojekter.

1. Forslag til tillægsbevillinger på driften

Den samlede budgetopfølgning for Skanderborg Kommune

I denne budgetopfølgning forventes der mindreudgifter på netto 21,5 mio. kr. i 2026. Mindreudgifterne foreslås tillægsbevilget og tilført kassen. Nettobeløbet består af merudgifter på 7,0 mio. kr. og mindreudgifter på 28,5 mio. kr. I 2027 og frem foreslås det at tilføre kassen et nettobeløb på 0,9 mio. kr.

Tillægsbevillingerne er uddybet i bilag 1 (afsnit 4, tabel 8 og afsnit 6).

Forslag til tillægsbevillinger på Kultur-, Fritids- og Idrætsudvalgets område

På Kultur-, Fritids- og Idrætsudvalgets område foreslås det at tilføre kassen 1,8 mio. kr. i 2026. Beløbet vedrører midler, som allerede fra 2025 blev afsat til afledt drift i forbindelse med udvidelse af Skanderborg Vandvirke. Imidlertid er udvidelsen først gennemført primo 2026, hvorfor midlerne for 2025 kan tilbageføres til kassen.

2. Status på driften

Der er fulgt op på det forventede regnskab for 2026 på politikområderne under Kultur-, Fritids- og Idrætsudvalget. Tabel 2 giver et overblik over de bevillinger, som har et merforbrug, der er større end 3 % af korrigeret budget eller et merforbrug, der er større end 3 mio. kr.

Det forventede regnskab 2026 for alle bevillinger fremgår af bilag 2. Alle bevillinger i tabellen bliver uddybet i bilag 1 i forhold til, hvad årsagen til merforbruget er, og hvilke handlinger det giver anledning til.

Tabel 2: Bevillinger med stort merforbrug (1.000 kr.)

Note: + er mindreforbrug, - er merforbrug

Øvrige opmærksomhedspunkter

3. Forandringer og økonomi på anlæg

Anlægsprojekterne er gennemgået med fokus på økonomi og periodisering. Kultur-, Fritids- og Idrætsudvalget har syv anlæg. Periodiseringen på tre af projekterne skal tilrettes, og en del af rådighedsbeløbene flyttes derfor til 2027 eller senere.

På projektet ”Spor 3 Fælleden idrætscenter” er der en forventet samlet overskridelse på 2,5 mio. kr. Projektet omfatter en række ydelser, som ikke var budgetteret, samt ydelser, der har vist sig dyrere end forventet. Det drejer sig blandt andet om tilslutningsafgifter, udgifter til projektudvikling, midlertidige omklædningsfaciliteter i pavilloner samt investeringer i låsesystemer. Det indstilles, at merforbruget finansieres af overskydende rådighedsbeløb på andre anlægsprojekter, jf. anlægsafsnittet i bilag 1.

Status på alle anlæg er uddybet i bilag 4, og flytning af rådighedsbeløb er specificeret i bilag 5.

4. Forandringer på driften

På Kultur-, Fritids- og Idrætsudvalgets område er der 2 forandringer, som er videreført fra 2025. Den ene forandring er afsluttet, mens den anden følger tidsplanen. Forandringerne er uddybet i bilag 3.